Csibrák Község Önkormányzat Képviselőtestülete 1/2009.(III.01.) Rendelete az önkormányzat 2009.évi költségvetéséről A Csibrák Községi Önkormányzat Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV. Tv. 10. (1)bek. D./ pontjában foglalt hatáskörében eljárva az államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján valamint a 2008. évi CII. Törvényben foglaltakat - a 2009. évi önkormányzati és intézményi költségvetésről az alábbi költségvetési rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és az önkormányzat önálló költségvetésű intézményeire. (2) Az önkormányzat költségvetésébe beépülő részben önálló költségvetési szervek: a./ Német Kisebbségi Önkormányzat b./ Cigány Kisebbségi Önkormányzat. (3) A Kisebbségi Önkormányzatok költségvetése az általuk hozott határozat alapján a költségvetési rendeletbe elkülönítetten épül be, de a helyi önkormányzat képviselőtestülete a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésére vonatkozóan nem rendelkezik döntési jogosultsággal. Csibrák Község Önkormányzata a Kisebbségi Önkormányzatok költségvetési határozata törvényességéért, bevételi és kiadási előirányzatainak megállapításáért és teljesítéséért, kötelezettségvállalásaiért és tartozásaiért nem felelős. 2.. Az önkormányzat 2009. évi költségvetése A képviselő-testület az önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 60.805 e Ft-ban, b) bevételi főösszegét 60.805 e Ft-ban c./költségvetési hiányát 17.392 e Ft-ban ebből - 2009 működési költségvetési hiányt 12.897 e Ft-ban, - 2008 évről áthúzódó költségvetési hiányát 4.495 e Ft-ban állapítja meg.
3.. I. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009 évi költségvetési bevételei (1) Önkormányzat 2009. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, részletezését a 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat 2009 évi működési és felhalmozási kiadásainak előirányzatait a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4.. A kisebbségi önkormányzatok 2009 évi bevételei és kiadásai Német Kisebbségi Önkormányzat (1) Bevételek főösszege: 653 e Ft Állami támogatás 570 e Ft Pénzmaradvány 83 e Ft Kiadások főösszege: 653 e Ft Dologi kiadások 641e Ft Átadott 12 e Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat (2) Bevételek főösszege: 741 e Ft Állami támogatás 571 e Ft Pénzmaradvány 170 e Ft Kiadások főösszege: 741 e Ft Dologi kiadások 531e Ft Felhalmozási kiadás 115 e Ft Átadott 95 e Ft (3) Az önkormányzat intézményei bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 5. Az önkormányzat költségvetési kiadásai Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési kiadások előirányzata összesen: 60.805 Ebből: - személyi jellegű kiadások: 15.355 - munkaadókat terhelő járulékok: 3.680
- dologi jellegű kiadások: 11.137 - szociális juttatások 9.629 - átadott pénzeszközök 13.115 - likvid hitel törlesztés 4.495 - felhalmozási célú kiadások 3.394 (2) Az önkormányzat 2009. évi szakfeladati bontású működési kiadásait a 4.és 5. számú melléklet hagyja jóvá. 6.. (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 3.394 e Ft. (2) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait és átadott pénzeszközeit a 6.számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti a kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.. 7.. A költségvetési kiadások és bevételek (1)Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeit az önkormányzat a 8.számú melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a képviselőtestület a 9. Számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A 2009 évi közvetett támogatások kimutatását a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetési létszámkeret 8.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám keretét az alábbiak szerint határozza meg: Kinevezett dolgozók tekintetében 2 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és 2 fő munkajogi létszámban határozza meg. 9.. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére. (3) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy 2009. január 1. napjától a költségvetési rendelet megalkotásáig terjedő átmeneti időszakban a polgármester az Áht. 77. -a alapján a 2008. évi költségvetési rendeletnek, illetőleg a hatályos jogszabályoknak
megfelelően gondoskodott az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és a 2008. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítéséről. (4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. 10.. (1)Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, az előirányzati hatáskör a polgármestert illeti meg. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább negyedévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. (5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során. (6) a./a Körzeti Általános Iskola költségvetéséhez a Csibrák községi Önkormányzat a Társulási megállapodásban foglaltak szerint járul hozzá. b.) A Körjegyzőség fenntartásához a Csibrák községi Önkormányzat a 2008. január 1-i lakosságszám alapján járul hozzá. c.) Az éves költségvetés elfogadása előtt a január és februári hozzájárulás összegét az előző évi módosított költségvetési előirányzata alapján előleg formájában utalja át a kurdi önkormányzat számlájára. Azt követően minden hónap 5. napjáig köteles átutalni az előleggel csökkentett támogatás 1 havi részét.
(7) a.)az intézmények finanszírozása a nettósítási különbözetek figyelembe vételével időarányosan történik, minden hónap végéig. b.) Az éves költségvetés elfogadása előtt a január és februári hozzájárulás összegét az előző évi módosított költségvetési előirányzata alapján előleg formájában utalja át az önkormányzat. Azt követően az előleggel csökkentett támogatás 1 havi részét köteles átutalni. (8) Céljelleggel biztosított pénzeszköz, illetve visszafizetési kötelezettség ( pl. jubileumi jutalom, felhalmozási kiadás, normatíva visszafizetés stb) nem képezi a havi időarányos támogatás alapját, azt a felmerülés időpontjában kell az intézmény rendelkezésére bocsátani. Amennyiben a céljelleggel adott pénzt nem használja fel teljes egészében, azt vissza kell fizetnie 30 napon belül. (9) Az intézmények vezetői az év közben képződött de nem feladat elmaradásból keletkezett személyi juttatások maradványát az adott csak akkor fordíthatja személyi jellegű kifizetésre, ha az a feladatellátást nem veszélyezteti, éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni és a működési költségek évközi emelkedését miatt többlettámogatást nem igényel. (10) Az intézmények vezetői felelősek azért, hogy a dolgozók részére adható juttatások, jutalmak az intézményi feladatellátást nem veszélyeztethetik. (11) Az intézmények, a normatív állami támogatások elszámolása során a jogtalan igénybevétel miatt, az önkormányzatnak visszafizetendő állami támogatás és annak kamatának 100%-át a beszámoló készítésekor pénzmaradvány csökkentő tételként kell figyelembe venni és azt vissza kell fizetniük. 11. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. Az engedélyezett folyószámla hitel kerete 4.600 e Ft. (2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg. (4) A képviselőtestület egyben felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési és fejlesztési célú hiány 17.392 e Ft összegére vonatkozóan a 2006.évi CXXVII. törvény 6. Számú mellékletében foglaltak alapján az önhibáján kívül hátrányos helyzetben levő önkormányzatok támogatására szolgáló pénzügyi keretből kiegészítő állami támogatást igényeljen a pénzügyminisztertől és az önkormányzati és területfejlesztési minisztertől.
12.. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött átmeneti - költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500 e forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 13.. (1)Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Kurd-Csibrák Körjegyzősége látja el. (2)Az önkormányzat nevében csak a polgármester vállalhat kötelezettséget a körjegyző ellenjegyzésével. A polgármester akadályoztatása esetén írásbeli felhatalmazásával, konkrét időszak megjelölésével, az alpolgármester jogosult a kötelezettségvállalásra. (3) A polgármester jogosult az önkormányzati kiadások teljesítésével, a bevételek beszedésével kapcsolatos elrendelésre. Ellenjegyzésre a jegyző, érvényesítésre a gazdálkodási előadó jogosult. (4) A számviteli törvény szerint kategorizált behajthatatlan követelésből, a költségvetési törvény szerinti kisösszegű értékhatár alatti, konkrétan 80 ezer forint alatti követelések eltörlésére a körjegyző jogosult mind az alaptevékenység-, sajátos bevételek és helyi adók tekintetében is. 14.. Bérleti díjak, térítési díjak (1)Az önkormányzat tulajdonában lévő lakás céljaira szolgáló épületek bérleti díját a komfortfokozat és az alapterület figyelembevételével 2007.március 1-től a következő mértékben hagyja jóvá:
-komfort nélküli lakás esetén 37Ft/m2/hó -félkomfortos lakás esetén 63Ft/m2/hó (2)Az önkormányzat tulajdonában lévő nem lakás céljára szolgáló épületek, épületrészek bérleti díját az alapterület figyelembevételével az alábbiak szerint állapítja meg: -minden egyéb célra, eseti jelleggel (napi) bérleti díj mértéke 2000 Ft/nap -alkalmi árusítás közterület használati díja 800 Ft/nap (3)Az önkormányzat képviselő-testülete az oktatási intézményi térítési díjak bruttó összegét az alábbiak szerint határozza meg: (4) Az önkormányzat képviselő-testülete az oktatási intézményi térítési díjak összegét az alábbiak szerint határozza meg: óvodai intézményi élelmezési térítési díj: napközi intézményi élelmezési térítési díj menza intézményi élelmezési térítési díj vendégétkeztetés 205+áfa/fő/nap 258+áfa/fő/nap 164Ft+áfa/fő/nap 444 Ft +áfa/fő/nap (5) szociális étkeztetés bruttó térítési díja, a szállítási költséggel együtt: Nyugdíjminimum 150 % alatti jövedelem esetén: 320 Ft/fő/nap Nyugdíjminimum 150-300 % jövedelem esetén: 361 Ft/fő/nap Nyugdíjminimum 300 % fölötti jövedelem esetén: 428 Ft/fő/nap A térítési díjba beépített szállítás költség díja: 150 Ft/alkalom (6) A 48 m2-es mobilszínpad bérleti díja 30.000,- Ft/alkalom,, amelyre az elszállítást megelőzően fizetendő kaució összege 50.000,- Ft. A kaució a mobilszínpad hiánytalan, és sértetlen visszaszállítását követően visszafizetendő. Ha a színpad hiányos, vagy sérült, a javítás, pótlás összege a kaució összegéből levonandó, illetve megtérítendő. Az egy alkalom : péntek estétől maximum hétfőn 12-óráig történő időtartamot jelent. (7) A 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 43/B. -ában meghatározott méltányossági lakásfenntartási támogatás alapja 450,- Ft/m 2, A 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 43..(1) bekezdésében a temetési segély összege 22.000,- Ft-ra, a 3/2003.(VII.14.)sz. rendelet 57/A..(2) bekezdése a jelzőrendszeres szociális gondozás díja 3120 Ft/fő/hó. házi szociális gondozás térítési díja: 2.227 Ft/hó /fő (8) A szilárd hulladék szállításának költségét 2009 évben a lakosság részére az önkormányzat saját költségvetéséből téríti meg.
15.. Az önkormányzat 3 éves gördülő tervezésének adatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá. 16.. Záró rendelkezések (1) A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1-től kell alkalmazni e rendelet 14. -a kivételével, mely 2009. március 1-én lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik. Csibrák, 2009. 02. 13. Kardos János Polgármester Horváthné Tóth Valéria körjegyző A rendelet kihírdetése megtörtént. 2009. március 1. Horváthné Tóth Valéria körjegyző