Használati útmutató a pénzügyi beszámoló elkészítéséhez Bevezetés Az egyes egészségügyi dolgozók és egészségügyben dolgozók 2012. évi illetmény- vagy bérnöveléséről, valamint az ahhoz kapcsolódó támogatások igénybevételéről a 138/2012. (VI.29.) Kormányrendelet 4. (9) bekezdése alapján a munkáltatónak el kell számolnia a GYEMSZI felé. Az elszámolást 2012. november 15-ig kell elkészíteniük a GYEMSZI által készített webes felületre történő bejelentkezéssel, a kért adatok megadadásával és elküldésével. Bejelentkezés a pénzügyi beszámoló webes felületére Valamennyi bérrendezésben érintett egészségügyi szolgáltató e-mail-ben megkapta a beszámoló internetes elérési útját, valamint az intézményi adatok biztonságos elérését szolgáló belépési jelszavát. Az elérési útra klikkelve (http://berfejl.gyemszi.hu) a számítógép alapértelmezett böngészője megnyitja a beszámoló beléptető oldalát, ahol az OEP kód, Adószám (az adószám első nyolc karaktere), valamint e-mailben megküldött jelszó beírásával be lehet jelentkezni a pénzügyi beszámoló webes felületére. Pénzügyi beszámoló kitöltése Sikeres bejelentkezés esetén megnyílik az adatszolgáltató intézmény 4 fejezetből álló beszámoló oldala. Az egyes fejezetekre közvetlenül is ráléphetnek a fejlécen elhelyezett linkek segítségével vagy használhatják a beszámoló gördítő sávját is. Az 1. fejezet munkáltatóra vonatkozó adatait, valamint a 2. fejezetben megjelenő támogatási igényeket a bérfejlesztéshez kapcsolódó 1. és 2. adatgyűjtés adataiból feltöltöttük Önöknek, ezeket elég, ha csak összevetik az 1. és 2. adatgyűjtés végleges igénylőlapjain megfelelő adatokkal, és az esetleges eltérésekről tájékoztatnak minket. A Beszámoló 3. fejezete a Pénzügyi beszámoló (lásd 1. ábra). 1. ábra 1
A Pénzügyi beszámoló táblázatát úgy alakítottuk ki, hogy abba is csak azokat az adatokat kelljen beírniuk, amelyek feltétlenül szükségesek a bértámogatás felhasználásának ellenőrzéséhez. Ennek megfelelően a táblázat első oszlopát azokkal a támogatási összegekkel töltöttük fel, melyeket az első és második adatgyűjtés alapján a GYEMSZI utalványoztatásra átadott az OEP-nek (lásd GYEMSZI által OEP részére utalványozásra átadott összeg (Ft) ) Tekintettel azonban arra, hogy az első adatgyűjtés során jelzett, és ez alapján augusztusban ill. szeptemberben utalványoztatott támogatás a májusi bérszámfejtési adatok alapján becsléssel került megállapításra, a táblázat második oszlopába a második, korrekciós adatszolgáltatás során jelzett, a júniusi bérszámfejtési adatok alapján készült, valós felhasználási igényekhez jobban igazodó un. korrigált támogatási igényeket raktuk (lásd: Korrekciós adatgyűjtés alapján GYEMSZI által számolt támogatás, munkáltatói járulékokkal együtt (Ft) ). Az OEP részére utalványozásra átadott támogatási összeg (lásd első oszlop) és a korrekciós adatszolgáltatás során jelzett támogatási igény (lásd második oszlop) az októberi utalványoztatást követően megegyezik egymással, vagyis 2012. novembertől már a korrigált támogatási igényeket kapják az érintett intézetek (lásd 2. ábra). 2. ábra Miként azt a 2. ábrán piros színnel bekarikázott mezők is mutatják, a pénzügyi beszámoló harmadik oszlopába (alulról a második és harmadik sorba) ezeket a támogatási összegeket be is írtuk, tekintettel arra, hogy a megküldött igénylések alapján előreláthatóan ezeket az összegeket fogják az intézetek novemberben és decemberben megkapni. A már megvalósult utalványoztatás ellenőrzése céljából azonban kérjük, szíveskedjenek megadni a 2012. augusztusban, szeptemberben és októberben már utalványoztatott bértámogatások összegét a Pénzügyi beszámoló harmadik oszlopának megfelelő soraiba (lásd 2. ábrán kék színnel bekarikázott mezők). Amennyiben a beírt OEP támogatások összege 5%-os mértékben eltér a GYEMSZI által OEP részére utalványoztatásra átadott összegektől (első oszlopban), a beírt összeg piros színűre változik. Ez esetben kérjük kellő alapossággal ellenőrizzék a beírt számadatokat. 2
A pénzügyi beszámoló negyedik és ötödik oszlopába (lásd Foglalkoztatottak részére kifizetett bruttó összeg, valamint Kifizetőt terhelő közterhek oszlopok) egy számadatot sem tudtunk előre beírni, mivel itt kell Önöknek nyilatkozniuk arról, hogy a foglalkoztatottak részére hány forint bértámogatást fizettek ki, és hogy a kifizetések után hány forint volt a munkáltatót terhelő közterhek összege. Amennyiben lehetőség van arra, hogy a júliusi bérrel kifizetett támogatáson belül megkülönböztessék az 1-6 havi visszamenőleges bértámogatást és a 7. havi folyamatos támogatás összegét, akkor azt kérjük, szíveskedjenek a negyedik és ötödik oszlop első és második sorba beírni (lásd 3. ábra kék színnel bekarikázott mezők). Ha az ábrán kék színnel bekarikázott mezők ki vannak töltve, akkor a piros színnel bekarikázott összegző mező automatikusan kitöltésre kerül. Ha nem tudják megkülönböztetni az 1-6 havi visszamenőleg és 7. havi folyamatos támogatást, akkor csak a piros színnel jelzett mezőket kell kitölteniük, a kék mezők üresen maradnak. 3. ábra Hasonlóképpen a júliusi bérrel kifizetett támogatásokhoz, az augusztusi és szeptemberi bérekkel kifizetett támogatásokat, valamint a kifizetett támogatások után fizetett munkáltatói járulékokat is a Pénzügyi beszámoló negyedik és ötödik oszlopában kérjük, szíveskedjenek feltüntetni. A foglalkoztatottak részére szeptemberig kifizetett valamennyi bértámogatást és annak kifizetetőt terhelő közterheit a 6. sorban automatikusan összegzi a program. A 7. és 8. sorokban azokat az összegeket kérjük, szíveskedjenek megadni, melyeket a novemberi és decemberi bérekkel fognak bértámogatásként kifizetni. Természetesen minden tétel mellett itt is kérjük szíveskedjenek megadni a kifizetések munkáltatót terhelő közterheit is. A 9. sorban a program összegzi az októberi bérkifizetésig megvalósult, valamint novemberen és decemberben várható kifizetéseket. A pénzügyi beszámoló jobb szélső oszlopába a program kiszámolja annak az eltérésnek a százalékos mértékét, amely a korrekciós adatgyűjtés során jelzett támogatási igény (lásd 2. oszlop), 3
valamint a novemberi és decemberi bérrel kifizetésre váró bértámogatások és azok közterheinek együttes összege között van (lásd 4. ábra). 4. ábra Ha az 5%-ot meghaladó eltérést nem korrigáljuk, akkor a Táblázat mentése előtt a program figyelmeztető jelzést ad, hogy a táblázatban vannak olyan számadatok, amelyek 5%-os eltérést mutatnak. A figyelmeztető üzenet vonatkozhat az igényelt támogatás és a dolgozóknak kifizetett bértámogatás különbségére is, valamint a harmadik oszlopban megadott OEP által átutalt összeg és a GYEMSZI által OEP-részére utalványoztatásra átadott összeg különbségére is. A Beszámoló 4-ik fejezete a Záró rész, ide is felvezettünk minden olyan adatok, amelyet korábban megadtak, egyedül a beszámoló kitöltéséért felelős személy nevét, telefonszámát és e-mai címét kell megadniuk. Ha a záró rész adatait is megadták, akkor az Adatok mentése gombra klikkelve a Záró rész adatait is elmenthetik. ÚJ: Adatrögzítés befejezése és adatküldés, a Pénzügyi beszámoló kinyomtatása és postán történő megküldése A záró rész adatainak elmentése után aktiválódik a Véglegesítés, adatok elmentése gomb. Ennek a gombnak a megnyomásával lehetőség nyílik a teljes pénzügyi beszámoló lezárására, interneten történő elküldésére, valamint kinyomtatására. Felhívjuk fegyelmüket arra, hogy a beszámoló véglegesítését követően már nincs mód arra, hogy módosítsanak a beszámoló adatain, úgyhogy mielőtt úgy döntenek, hogy valóban véglegesíteni akarják az adatokat (erre külön is rákérdez a program, lásd 5. ábra), alaposan tekintsék át a felvezetett adatokat, hogy azokat helyesen értelmezve, a valóságnak megfelelően adták-e meg. 4
5. ábra Ha úgy döntenek, hogy a pénzügyi beszámoló adatait véglegesítik, akkor a program elküldi az adatokat a GYEMSZI szerverére. Az adatok elküldését követően a Pénzügyi beszámoló lezárt felülete jelenik, itt már csak a lap tetején és alján található Nyomtatás gomb aktív. A lezárt adatokkal megjelenő pénzügyi beszámolót kérjük nyomtassák ki, majd a kinyomtatott lapot lepecsételve és aláíratva kérjük postán szíveskedjenek beküldeni a GYEMSZI címére: GYEMSZI IRF 1243 Budapest Pf.: 637. Ha az adatszolgáltatás folyamán bármilyen kérdés felmerül, kérjük, vegyék fel a kapcsolatot a GYEMSZI Informatikai és Rendszerelemzési Főigazgatóság munkatársaival! Programhasználattal kapcsolatos kérdések esetén illetékes: Hajdu Jenő e-mail: hajdu.jeno@gyemszi.hu Tel.: 1/354-5357 Juhász Judit e-mail: juhasz.judit@gyemszi.hu Tel.: 1/354-5359 Vargáné Lőrincz Ildikó e-mail: vargane.lorincz.ildiko@gyemszi.hu Tel.: 1/354-5397 Általános adatszolgáltatási kérdések esetén illetékes: Károlyi Zsuzsanna e-mail: karolyi.zsuzsanna@gyemszi.hu Tel.: 1/354-5360 E-mail: berfejlesztes@gyemszi.hu 5