Előterjesztés a képviselő-testület számára. Intézkedési terv az

Hasonló dokumentumok
TISZAVASVÁRI VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 43/2009.(III. 19.) Kt. számú határozata

DOROG VÁROS POLGÁRMESTERE 2510 DOROG BÉCSI ÚT DOROG PF.:43. TF.: FAX.: PMESTER@DOROG.

1. számú melléklet INTÉZKEDÉSI TERV

E L Ő T E R J E S Z T É S

Határozat: 216/2010.(V.27.) Kt.hat.

Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Dévaványa, Hősök tere 1. Tel.: 66/ INTÉZKEDÉSI TERV

ELŐ TERJESZTÉS Rétság Kistérség évi belső ellenőrzési terve

JAVASLAT A ÉVBEN ELVÉGZENDŐ BELSŐ ELLENŐRZÉSI VIZSGÁLATOKRA

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA SZERINT KÖZZÉTEENDŐ ADATOK ÉS AZ ADATFELELŐSÖK. I. Szervezeti, személyzeti adatok

E L Ő T E R J E S Z T É S Komló Város Önkormányzata Képviselő-testületének október 27-én tartandó ülésére


4. Napirend ELŐ TERJESZTÉS évi belső ellenőrzési terv

ELŐTERJESZTÉS. Biatorbágy Város Önkormányzata évi belső ellenőrzési tervéről

ELŐTERJESZTÉS. Újhartyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének november 27-i ülésére. 5. napirendhez. Tóth Antal Pénzügyi biz.

E L Ő T E R J E S Z T É S

Abony Város Önkormányzat hivatalos honlapjának közzétételi szabályzata I.

A FŐVÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÉRTELMI FOGYATÉKOSOK OTTHONA ZSIRA HIVATALOS HONLAPJÁNAK KÖZZÉTÉTELI SZABÁLYZATA

A változásokat követően azonnal Az előző állapot törlendő jogász. a BM OKF GEK tekintetében nem releváns

E L Ő T E R J E S Z T É S

Hivatalos név: Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Mérnöki Kamara. Székhely: 5000 Szolnok, Ságvári krt. 4. II Postai címe: 5001 Szolnok, Pf. 11.

INTÉZKEDÉSI TERV. végrehajtásáért felelős. Szabóné dr. Bartholomaei Krisztina, jegyző. Baloghné Berend Gabriella Viktória pénzügyi csoportvezető

10/2015. ATÁRNOKI POLGÁRMESTERI HIVATAL HIVATALOS HONLAPJÁNAK KÖZZÉTÉTELI SZABÁLYZATA

Békés Város Képviselő-testülete október 20-i ülésére

Jászivány Község Önkormányzata évi belső ellenőrzési terve

Frissítésre vonatkozó határidő. Megőrzés. A változásokat követően azonnal. A változásokat követően azonnal. A változásokat követően azonnal

Összefoglaló jelentés a évi belső ellenőrzési terv végrehajtásáról

Neszmély Község Polgármesteri Hivatala

Nagybakónak Község Önkormányzata Képviselő-testületének. 1 /2011. (II.10) számú Önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

2. A évi ellenőrzési terv jóváhagyása december 13. ELŐTERJESZTÉS

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA. I. Szervezeti, személyzeti adatok

JAVASLAT A ÉVBEN ELVÉGZENDŐ BELSŐ ELLENŐRZÉSI VIZSGÁLATOKRA

Kivonat a Bocskaikert Községi Önkormányzat Képviselő-testületének december 15-én megtartott ülésének jegyzőkönyvéből

E L Ő T E R J E S Z T É S Komló Város Önkormányzata Képviselő-testületének szeptember 25-én tartandó ülésére

Szentes Város Polgármesterétől 6600 Szentes, Kossuth tér 6.

INTÉZKEDÉSI TERV. Az ellenőrzés intézkedést igénylő javaslatai a Várpalotai Közüzemi Kft. ügyvezetőjének:

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA. I. Szervezeti, személyzeti adatok

Általános közzétételi listák Az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló évi CXII.

KLIK VIII. kerületi tankerület 1082 Budapest Baross utca igazgató: Szabóné Fónagy Erzsébet tel.

I. SZERVEZETI, SZEMÉLYZETI ADATOK. A változásokat követően azonnal Az előző állapot törlendő. A változásokat követően azonnal.

Bodorkós Ferenc polgármester évi belső ellenőrzési terv

E L Ő T E R J E S Z T É S a évi belső ellenőrzési tervről

III. Gazdálkodási adatok

Alisca Terra Regionális Hulladékgazdálkodási Kft.

dr. Mészáros Miklós jegyző

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA

E L Ő T E R J E S Z T É S. Felsőlajos Község Önkormányzata Képviselő-testületének február 17-i ülésére

I. SZERVEZETI, SZEMÉLYZETI ADATOK

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA

Folyamatba épített ELŐZETES, UTÓLAGOS ÉS VEZETŐI ELLENŐRZÉS RENDSZERE

E L Ő T E R J E S Z T É S. a Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés október 29-ei ülésére

Előterjesztés. Nyergesújfalu Város Önkormányzati Képviselő-testülete október 29-i ülésére. Tisztelt Képviselő-testület!

Tolna Megyei Önkormányzat Közgyűlésének december 2-i ülése 8. számú napirendi pontja

Előterjesztés. Békés Város Képviselő-testülete november 10-i ülésére. Sorszám: III/3.

Velem községi Önkormányzat Képviselő-testülete november 5-i ülésének 2. napirendi pontjához

E L Ő T E R J E S Z T É S

Előterjesztés. Békés Város Képviselő-testülete október 30-i ülésére. Sorszám: III/9

1. melléklet a évi CXII. törvényhez ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA

ELŐTERJESZTÉS. Dévaványa Város Önkormányzat Képviselő-testületének november 25-én tartandó ülésére

Dévaványai Közös Önkormányzati Hivatal. a közérdekű adatok közzétételének rendjéről szóló SZABÁLYZATA

mely készült Alsózsolca Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2014 december 18-ai ülésére

Tisztelet Képviselő-testület!

E L Ő T E R J E S Z T É S Komló Város Önkormányzata Képviselő-testületének március 31-én tartandó ülésére

Előterjesztés Bicske Város Önkormányzata évi belső ellenőrzési tervének jóváhagyásáról

1. A tárgyalandó témakör tárgyilagos és tényszerű bemutatása

Önkormányzatunk elkészítette a I. félévi költségvetés teljesítéséről a tájékoztatót a Képviselő testület felé.

Salgótarján Megyei Jogú Város Polgárm es tere JAVASLAT

2. A évi ellenőrzési terv jóváhagyása december 14. ELŐTERJESZTÉS

Jelentés. Utóellenőrzések. Az önkormányzatok vagyongazdálkodása szabályszerűségének ellenőrzéséről szóló jelentések utóellenőrzése Bugac 2016.

ELŐLAP AZ ELŐTERJESZTÉSEKHEZ

Előterjesztés. A Képviselő-testület október 10-i ülésére. Intézkedési Terv az Állami Számvevőszék ellenőrzésének megállapításaira

I. A rendelet hatálya. II. A költségvetés bevételei és kiadásai [1]

J A V A S L A T Ózd Város Önkormányzata évi belső ellenőrzési munkatervének elfogadására

A közzétételi egységek az 1. melléklet szerinti szervezetben. I. Szervezeti, személyzeti adatok Kapcsolat, szervezet, vezetők

NYUGAT-MAGYARORSZÁGI EGYETEM KÖTELEZŐEN KÖZZÉTEENDŐ ADATOK NYILVÁNOSSÁGRA HOZATALÁNAK SZABÁLYZATA

E L Ő T E R J E S Z T É S Püspökladány Város Önkormányzata évi belső ellenőrzési tervéről

JELENTÉS. Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzata gazdálkodási rendszerének évi ellenőrzéséről

Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II.15.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

A Kar FEUVE rendszere

NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 14/2006. (IV.27.) KGY. r e n d e l e t e

A szerv irányítása, felügyelete vagy ellenőrzése alatt álló, vagy alárendeltségében működő más közfeladatot ellátó szerv

J A V A S L A T. Ózd Kistérség Többcélú Társulása által létrehozott. költségvetési szerve és munkaszervezete

1. melléklet a évi CXII. Törvényhez ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA I. Szervezeti, személyzeti adatok

ELLENŐRZÉSI JELENTÉS

Város Jegyzője. Előterjesztés Biatorbágy Város Önkormányzata évi belső ellenőrzési tervéről

E L Ő T E R J E S Z T É S Kismaros Község Önkormányzat Pénzügyi, Ügyrendi és Településfejlesztési Bizottságának november 14-i ülésére

Község Önkormányzata

Tisztelt Képviselő-testület!

Cibakháza Nagyközség Önkormányzata Polgármestere ELŐTERJESZTÉS

JELENTÉS. a Budapest Főváros IV. kerület Újpest Önkormányzata gazdálkodási rendszerének évi ellenőrzéséről

"31. A jegyző és az aljegyző" "Az aljegyző. 56/A. (1) A polgármester a jegyző javaslatára pályázat alapján aljegyzőt nevez ki.

Gyöngyös Körzete Kistérség Többcélú Társulása. 37/2016. (XII.14.) határozata

Éves összefoglaló ellenőrzési jelentés, Tiszalök Város Önkormányzatának évi belső ellenőrzési tevékenységéről

1. sz. melléklet. A változásokat követően azonnal. Jegyző, Aljegyző. Az előző állapot törlendő

ÁLTALÁNOS KÖZZÉTÉTELI LISTA. I. Szervezeti, személyzeti adatok

E L Ő T E R J E S Z T É S

Közzétételi egység. Fő egységek egység. Adat megnevezése Egyéb Megjegyzés. Sorszám

SZENTENDRE VÁROS ÖNKORMÁNYZAT BELSŐ ELLENŐRZÉSI STRATÉGIAI TERVE A ÉVEKRE

Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének április 27-i rendes ülésére

INTÉZKEDÉSI TERVET. Határidő: azonnal, de legkésőbb november 1. Felelős: polgármester

KÖZZÉTÉTELI LISTA l. Szervezeti, személyezeti adatok

Átírás:

Polgármester Előterjesztés a képviselő-testület számára önkormányzat rendszerének 2008. ellenőrzéséről szóló számvevőszéki jelentés alapján Tisztelt Képviselő-testület! Tárgy: Intézkedési terv az gazdálkodási évi Az Állami Számvevőszék 2008. június 16-tól 2008. szeptember 29-ig terjedő időben vizsgálatot tartott Önkormányzatunk gazdálkodási rendszerének átfogó ellenőrzéséről. Az ellenőrzött időszak 2005-2007. évek és 2008. I. félév. A végleges jelentést 2009. február 6-án kaptuk kézhez, melyet mellékelve Önök elé terjesztek. A számvevőszéki jelentés 4 fejezetre oszlik: I. Az Önkormányzat költségvetési és pénzügyi helyzete, ahol az ÁSZ megállapította, hogy a költségvetés végrehajtása alapján a pénzügyi hiány csökkentése érdekében bevétel növelő és kiadás csökkentő intézkedéseket hoztunk. A 2007. évben már nem alakult ki pénzügyi hiány, az önkormányzat pénzügyi helyzete javult. II. Az önkormányzat felkészültsége az európai uniós források igénylése és felhasználása, valamint az elektronikus közigazgatási feladatok ellátására. Ahol megállapításra került, hogy 2005-2008. I. félévben 14 európai uniós pályázatot nyújtottunk be, melyből 6 eredményes lett. Ezen feladatkörben a szabályozottságot az ellenőrzési időszakban elvégeztük és az intézkedési terv is tartalmaz további javaslatokat, hogy minél eredményesebben tudjunk eleget tenni ezen feladatainknak és tovább erősítenünk az önkormányzat pénzügyi helyzetét sikeres pályázatokkal. III. A költségvetési gazdálkodás belső kontrolljai. Itt a belső ellenőrzés erősítését szolgáló javaslattal élt az ÁSZ, ami költségvetési kiadással is fog járni, ezért 2010. évi határidőt javasolok megállapításra. A javaslatokat szintén az intézkedési terv tartalmazza. A költségvetési folyamatokból a karbantartási-kisjavítási szolgáltatás; a gépek berendezések, felszerelések beszerzésével és létesítésével kapcsolatos kiadások; és a működési célú pénzeszközök átadásának államháztartáson kívülre tárgyában felmerülő kifizetésének szakmai teljesítés igazolását és az utalvány ellenjegyzés működésének megbízhatóságát tételesen (kifizetésenként, számlánként) vizsgálta és kiválónak minősítette. IV. Az ÁSZ korábbi ellenőrzési javaslatai alapján készített intézkedési terv végrehajtása, eredményessége tárgyában megállapította, hogy a korábbi ÁSZ javaslatok összességében 77%-ban hasznosultak, 9%-ban részben teljesültek, 14%-ban nem valósultak meg. Ez utóbbira szintén jelen intézkedési tervben térünk ki. A vizsgálat alatt az előzetes javaslatok szerint már elkészítettük a javasolt rendelet-módosítá- sokat, és szabályzatokat, de a végleges jelentés alapján a további hiányosságok megszüntetésére, valamint a jogszabályi előírások maradéktalan betartása érdekében az alábbi intézkedési tervet terjesztem elő:

1. Az Ötv.92..(6) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzatra vonatkozó éves belső ellenőrzési terv elfogadása, mely tartalmazza az ellenőrzési tervet megalapozó elemzéseket, kockázatelemzéseket Határidő: minden év november 15. 2. A Polgármesteri Hivatal szervezeti felépítésének módosításával az Ötv. 92.. (7) bekezdésében foglaltak teljesítése érdekében a belső ellenőrzési egység létrehozása, Határidő: 2010.évtől 3. Az önkormányzat gazdálkodásának 2003. évi átfogó ellenőrzése során az ÁSZ által tett és nem, illetve részben teljesült szabályszerűségi javaslatok végrehajtása 4. A költségvetési rendelet-tervezetekbe az európai uniós forrásokkal kapcsolatos fejlesztések bevételi és kiadási előirányzatainak éves bontásban történő beépítése Ez a 2009. évi költségvetésről szóló rendeletben már megvalósításra került. 5. A közérdekű adatok közzététele az önkormányzati honlapon a 18/2005.(XII.27.) IHM rendelet 2.. (1) bekezdésében előírtak szerint történjen, a honlap megnyitásakor megjelenő oldalon szerepeljen a közérdekű adatok elnevezés és a közérdekű adatok jegyzéke az 1. számú melléklet tagolásában mutassa be az általános közzététel lista szerinti adatokat tartalmazó közzétételi egységeket, vagy az arra vonatkozó hivatkozást. Az Áht.15/A..(1) bekezdés előírása alapján az önkormányzat által nyújtott nem normatív céljellegű működési, valamint felhalmozási támogatások esetében a kedvezményezett nevének, a támogatás céljának, összegének, a támogatási program megvalósítási helyének a közzététele, Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, a vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő, nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon, vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó határozott időre kötött szerződések esetében annak időtartamának közzététele az Áht. 15/B. (1) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően, Az Ámr. 157/D.. (1) bekezdés alapján az éves költségvetési beszámoló szöveges indoklásának közzététele 6. - az önállóan gazdálkodó intézmények elemi beszámolói felülvizsgálata rendjének, tartalmának kialakításáról új függelék létrehozásával a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló rendeletek módosítása keretében Határidő: 2009. júniusi testületi ülés -az Európai Uniós forrásokból megvalósuló fejlesztések lebonyolítására vonatkozó szabályozás beépítése a FEUVE rendszerbe és a belső ellenőrzési feladatokba,új függelék létrehozásával a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló rendeletek módosítása keretében Határidő:2009. Júniusi testületi ülés 7. A belső ellenőrzés szabályszerű kereteinek kialakítása érdekében: - belső ellenőrzési stratégiai terv - belső ellenőrzési kézikönyv elkészítése

Határidő: 2010. április 30. 8. A belső ellenőrzés működtetésére polgármesteri- jegyzői közös intézkedés kidolgozása: - belső ellenőrök szakmai továbbképzésére vonatkozó éves képzési terv - a Polgármesteri Hivatalra vonatkozó ellenőrzési programokat a belső ellenőrzési vezető hagyja jóvá, - a Polgármesteri Hivatalnál a FEUVE rendszer működésének gazdaságossága, hatékonysága és eredményességének biztosítása, 9. A Polgármesteri Hivatal FEUVE rendszerének, valamint a belső ellenőrzésnek a működtetéséről beszámoló, 10. A belső ellenőr az éves ellenőrzési jelentés elkészítésekor értékelje a belső ellenőrzés minőségét, tárgyi és személyi feltételeit, 11. Az e-közigazgatási informatikai rendszer ügyfelek általi igénybevételének vizsgálata és értékelése, 12. A Polgármesteri Hivatalnál az informatikai rendszerek szabályozottságának biztosítása keretében: -informatikai biztonsági szabályzat, illetve katasztrófa elhárítási terv -informatikai eszközök hozzáférésének szabályzata, 13. A belső ellenőrzés kockázatelemzés alapján az önkormányzat költségvetési szerveinél és a Polgármesteri Hivatalnál ellenőrzi a közbeszerzési eljárásokat, valamint a kedvezményezett szervezeteknél az önkormányzati költségvetésből céljelleggel nyújtott támogatás rendeltetésszerű felhasználását. Kérem a képviselő-testületet, hogy az ÁSZ jelentésében foglaltak alapján az intézkedési tervet elfogadni szíveskedjenek. B u d a p e s t, 2009. február 10. Tisztelettel: Gajda Péter polgármester Határozati javaslat

Budapest Főváros XIX. Kispest Önkormányzat képviselő-testülete az alábbi intézkedési tervet elfogadja. 1. Az Ötv.92..(6) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzatra vonatkozó éves belső ellenőrzési terv elfogadása, mely tartalmazza az ellenőrzési tervet megalapozó elemzéseket, kockázatelemzéseket Határidő: minden év november 15. 2. A Polgármesteri Hivatal szervezeti felépítésének módosításával az Ötv. 92.. (7) bekezdésében foglaltak teljesítése érdekében a belső ellenőrzési egység létrehozása, Határidő: 2010.évtől 3. Az önkormányzat gazdálkodásának 2003. évi átfogó ellenőrzése során az ÁSZ által tett és nem, illetve részben teljesült szabályszerűségi javaslatok végrehajtása 4. A költségvetési rendelet-tervezetekbe az európai uniós forrásokkal kapcsolatos fejlesztések bevételi és kiadási előirányzatainak éves bontásban történő beépítése Ez a 2009. évi költségvetésről szóló rendeletben már megvalósításra került. 5. A közérdekű adatok közzététele az önkormányzati honlapon a 18/2005.(XII.27.) IHM rendelet 2.. (1) bekezdésében előírtak szerint történjen, a honlap megnyitásakor megjelenő oldalon szerepeljen a közérdekű adatok elnevezés és a közérdekű adatok jegyzéke az 1. számú melléklet tagolásában mutassa be az általános közzététel lista szerinti adatokat tartalmazó közzétételi egységeket, vagy az arra vonatkozó hivatkozást. Az Áht.15/A..(1) bekezdés előírása alapján az önkormányzat által nyújtott nem normatív céljellegű működési, valamint felhalmozási támogatások esetében a kedvezményezett nevének, a támogatás céljának, összegének, a támogatási program megvalósítási helyének a közzététele, Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, a vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő, nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon, vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó határozott időre kötött szerződések esetében annak időtartamának közzététele az Áht. 15/B. (1) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően, Az Ámr. 157/D.. (1) bekezdés alapján az éves költségvetési beszámoló szöveges indoklásának közzététele 6. - az önállóan gazdálkodó intézmények elemi beszámolói felülvizsgálata rendjének, tartalmának kialakításáról új függelék létrehozásával a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló rendeletek módosítása keretében Határidő: 2009. júniusi testületi ülés -az Európai Uniós forrásokból megvalósuló fejlesztések lebonyolítására vonatkozó szabályozás beépítése a FEUVE rendszerbe és a belső ellenőrzési feladatokba,új függelék létrehozásával a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési

Szabályzatáról szóló rendeletek módosítása keretében Határidő:2009. Júniusi testületi ülés 7. A belső ellenőrzés szabályszerű kereteinek kialakítása érdekében: - belső ellenőrzési stratégiai terv - belső ellenőrzési kézikönyv elkészítése Határidő: 2010. április 30. 8. A belső ellenőrzés működtetésére polgármesteri- jegyzői közös intézkedés kidolgozása: - belső ellenőrök szakmai továbbképzésére vonatkozó éves képzési terv - a Polgármesteri Hivatalra vonatkozó ellenőrzési programokat a belső ellenőrzési vezető hagyja jóvá, - a Polgármesteri Hivatalnál a FEUVE rendszer működésének gazdaságossága, hatékonysága és eredményességének biztosítása, 9. A Polgármesteri Hivatal FEUVE rendszerének, valamint a belső ellenőrzésnek a működtetéséről beszámoló, 10. A belső ellenőr az éves ellenőrzési jelentés elkészítésekor értékelje a belső ellenőrzés minőségét, tárgyi és személyi feltételeit, 11. Az e-közigazgatási informatikai rendszer ügyfelek általi igénybevételének vizsgálata és értékelése, 12. A Polgármesteri Hivatalnál az informatikai rendszerek szabályozottságának biztosítása keretében: -informatikai biztonsági szabályzat, illetve katasztrófa elhárítási terv -informatikai eszközök hozzáférésének szabályzata, 13. A belső ellenőrzés kockázatelemzés alapján az önkormányzat költségvetési szerveinél és a Polgármesteri Hivatalnál ellenőrzi a közbeszerzési eljárásokat, valamint a kedvezményezett szervezeteknél az önkormányzati költségvetésből céljelleggel nyújtott támogatás rendeltetésszerű felhasználását.