KIEGÉszíTŐ MELLÉKLET A ZEMPLÉNI VíZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY 2012. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ Sátoraljaújhely 2013. április 18. (
A Zempléni Vízrnű Kft 1993. január 1-től működő gazdasági társaság. A működés formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Az alapítás időpont ja: 1992. december 7. Az 1991. évi XXXIII. tv. alapján megkapott közmű és működtetői vagyonra alapozva a társaságot 36 önkormányzat hozta létre. Azóta 12 önkormányzat kérte és kapta meg felvételét a Kft-be, így jelenleg a Kft tulajdonosa 48 önkormányzat. 2008. december 03-ától kérte felvételét a hegyközi beruházást lefolytató társulás, mivel a társulás közreműködésével kiépített új hegyközi ivóvízhálózatot jogszerűen a KFT úgy üzemeltetheti, ha a társulás tagként felvételt nyer a KFT-be. A társulás azokból az önkormányzatokból áll, amelyek már egyébként is a KFT tagjai voltak. így 48 önkormányzat és 1 önkormányzatokból álló társulással jelenleg 49 tulajdonosa van a KFT-nek. Székhelye: Sátoraljaújhely Működési területe: Hegyköz-Bodrogköz-Hegyalja Alapító tagok: 1. Alsóberecki Önkormányzata 2. Alsóregmee Önkormányzata 3. Bodroghalom Önkormányzata 4. Bózsva Önkormányzata 5. Cigánd Önkormányzata 6. Dámóc Önkormányzata 7. Felsőberecki Önkormányzata 8. Fűzér Önkormányzata 9. Fűzérkajata Önkormányzata 10. Hercegkút Önkormányzata 11. Hollóháza Önkormányzata 12. Karesa Önkormányzata 13. Karos Önkormányzata 14. Kenézlő Önkormányzata 15. Kéked Önkormányzata 16. Kisrozvágy Önkormányzata 17. Kováesvágás Önkormányzata 18. Lácacséke Önkormányzata 19. Mikóháza Önkormányzata 20. Nagyrozvágy Önkormányzata 21. Olaszliszka Önkormányzata 22. Páein Önkormányzata 23. Pálháza Önkormányzata 24. Révleányvár Önkormányzata 25. Riese Önkormányzata 26. Sárospatak Önkormányzata 27. Sátoraljaújhely Önkormányzata
2 28. Semjén Önkormányzata 29. Tiszacsermely Önkormányzata 30. Tolcsva Önkormányzata 31. Vajdácska Önkormányzata 32. Vágáshuta Önkormányzata 33. Vámosújfalu Önkormányzata 34. Viss Önkormányzata 35. Zalkod Önkormányzata 36. Zemplénagárd Önkormányzata Társult tagok: 37. 8odrogolaszi Önkormányzata 38. Felsöregmec Önkormányzata 39. Filkeháza Önkormányzata 40. Fűzérradvány Önkormányzata 41. Kishuta Önkormányzata 42. Nagyhuta Önkormányzata 43. Sárazsadány Önkormányzata 44. Vílyvitány Önkormányzata 45. Fűzérkomlós Önkormányzat 46. Nyiri Önkormányzata 47. Tiszakarád Önkormányzata 48. Makkoshogyka Önkormányzata 49. Viziközmű 8eruházást Lebonyolító Társulás A társaság jegyzett tőkéjének értékerii~6'~!fi;11 Összetétele: készpénz 1.260 eft működtetöi vagyon 10.000 eft eredménytartalékból 45.040 eft A közmű vagyon értékét a tulajdonos önkormányzatok jegyzett tökén felüli vagyonként bocsátották a Kft rendelkezésére, így annak 1.220.526 eft értéke a Kft könyveiben tőketartalékként van nyilvántartásba véve. A törzsbetétek alapján az önkormányzatok az alábbi tulajdonközösségeket hozták létre: Al Sátoraljaújhely város Önkormányzata 2.740 szavazattal bír 81 Sárospatak város Önkormányzata 1.415 szavazattal bír CI Olaszliszka nagyközség által képviselt tulajdonközösség 305 szavazattal bír DI Pálháza város által képviselt tulajdonközösség 355 szavazattal bír EI Cigánd város által képviselt tulajdonközösség 405 szavazattal bír Fl Karcsa nagyközség által képviselt tulajdonközösség 410 szavazattal bír
3 A vállalkozás főbb tevékenységi köre: 3600 Víztermelés, kezelés, elosztás 3700 Szennyvízelvezetés, kezelés, tisztítás 4221 Közmű vezeték építése A Kft a jegyzett tőkén és a jegyzett tőkén felüli vagyoni értéken kívül 86 eft működtetői vagyon nal gazdálkodik még. Korábbi években a más vállalkozók és vállalkozások által befizetett fejlesztési hozzájárulásokból 15.583 eft tőketartalék áll még rendelkezésre. A Kft a Zempléni régióban 2012. évben összesen 55 településen szolgáltatott ivóvizet. Ebből 48 település KFT tulajdonos önkormányzat, 7 település a KFT tulajdonosi tagfelvétele előtt álló önkormányzat illetékességi területe. Ott, ahol a vagyon tőketartalékba került, vagyonkezelőként, a többi helyen bérüzemben végzi a szolgáltatást. Csak saját termelésű vizet értékesít cégünk az 55 település fogyasztói felé. A szolgáltatásba bekapcsolt lakossági fogyasztók száma az újonnan belépő településekkel csak nagyon minimálisan emelkedett, ami a lakossági fogyasztásnál nem is jelentkezett. A lakossági fogyasztás csökkenése minimális 0,32 % volt. A közületi fogyasztás is visszaeset, mértéke 4,64 %. A szennyvízelvezetés és tisztítás területén 2012. évben 1 település szolgáltatását vettük át. A két városban saját szennyvíztisztító telepet üzemeltetünk, míg Pálháza, Kenézlő, Cigánd és Pácin, valamint Ricse valamint újként belépő Zsujta községek szennyvíztisztító telepét bérüzem keretein belül cégünk látja el. így összességében 35 település szennyvizét vezetjük el, és tisztítjuk. A csatornahálózatra való rácsatlakozások már befejeződtek, de még mindig nem 100 %-os a lefedettség. A szennyvízelvezetés esetében a lakossági értékesítés 0,35 %-os visszaesést mutat, míg a közületi fogyasztóktól elvezetésre került szennyvíz mennyiségnél 3,24 %-os a visszaesés mértéke. Az 2012. évi nettó árbevétel 1.163.554 eft, melynek 48,37%-a 2.011 em3 vízértékesítésből, 42,66 %-a 1.526 em3 szennyvízelvezetésből, 8,97 %-a egyéb tevékenységből származik.
4 A Kft 2012. évi tevékenységének 91,03 %-át a közüzemi szolgáltató tevékenység tette ki. A lakosság fizetőképességét messzemenően szem előtt kell tartania, ennek megfelelően a társaság gazdasági stratégiája ezidáig a nyereség minimalizálása volt, az észszerűség határán belül. A Kft által kidolgozott és javasolt szolgáltatási díjakat még 2011. decemberében a 2011. évi CCIX.Tv. megszületése előtt a tulajdonos önkormányzatok rendeletben hagyták jóvá. Fenti stratégia határozta meg ezért a Kft üzletpolitikáját, és a kialakított számviteli rendszert is. A Kft működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetéről éves beszámolót készít. A gazdasági eseményeket folyamatosan kettős könyvvitel ben rögzíti. A Kft eredmény kimutatása "A" összköltség eljárással készül, mert nincs termék előállítás, csupán szolgáltatásnyújtás. A december 31.-i fordulónapra készített beszámoló elkészítési ideje: március 31. A számviteli törvény alapján nyilvántartásba vett befektetett eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő első naptól kezdődik lineáris leírási kulccsal: ~ az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása a számviteli törvény alapján történik, ~ a 100 eft alatti tárgyi eszközök értéke használatbavételkor leírást nyer, ~ a többi tárgyi eszköz értékcsökkenését a társasági adótörvény 2.sz. mellékletében közzétett leírások alapján számolja el a Kft. A készletek nyilvántartásba vétele beszerzési áron történik. Felhasználásuk elszámolására mindig a legrégebbi áron kerül sor. Értékvesztést a határidőn túli kintlévőségek után a számol el a Kft az alábbiak szerint: 90 napon túli kintlévőségek esetén 2 %-ot 180 napon túli kintlévőségek esetén 5 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén 25 %-ot 380 napon túli kintlévőségek esetén max.100 %-ot, egyedi elbírálással. Rendkívüli bevételnek, illetve ráfordításnak számolja el a Kft a számviteli törvény alapján a fejlesztési célra kapott, illetve fizetett pénzeszközök értékét. Az évente fizetendő szennyvízbírságot - nagyságától függetlenül - szokásos tételnek minősíti a Kft.
5 A Kft mérlegét összeállította: Bachné Huszin Judit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: 140337 A Kft könyvvizsgálatát végzi: Bánszerva Könyvelő-Könyvvizsgáló KfT 3933 Olazliszka Bánom u. 36. Kamarai tagsági szám: 000426 Ruskó László bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági szám: 001858 Díjazása: 1.800 eft+áfalév volt.
6 IMMATERIÁLIS JAVAK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS Vagyoni ért.jogok Üzleti v. cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás átszerv. aktivált értéke ÖSSZESEN Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés 215 29.834 435 1.600 31.649 435 Bruttó érték dec. 31-én 215 30.269 1.600 32.084 Halmozott écs. jan. 1-jén Écs.növekedés Écs.Csökkenés Terven felüli écs. 83 19 23.934 2.948 1.600 25.617 2.967 Halmozott écs. dec. 31-én 102 26.882 1.600 28.584 Nettó érték dec. 31-én 113 3.387 3.500 *****************************************************************************************************************************************************
7 TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Műszaki Egyéb berend. MEGNEVEZÉS Ingatlanok berend. felszerelések Beru házások ÖSSZESEN gépek járművek Bruttó érték január 1-jén 1.559.862 305.515 270.467 30.571 2.166.415 Növekedés 55.522 33.689 6.707 71.143 167.061 Csökkenés 977 8.294 163 96.353 105.787 Bruttó érték dec. 31-én 1.614.407 330.910 277.011 5.361 2.227.689 Halmozott écs. jan. 1-jén 617.790 215.678 205.028-1.038.496 Ecs.növekedés 40.721 13.536 26.737-80.994 Écs. csökkenés 410 8.179 163-8.752 Terven felüli écs. Halmozott écs. dec. 3-én 658.101 221.035 231.602-1.110.738 Nettó érték dec. 31-én 956.306 109.875 45.409 5.361 1.116.951 *****************************************************************************************************************************************************
8 Készletek: Záró érték 2011.évi 2012.évi Index Anyagok Áruk 37.749 eft 2 eft 32.404 eft 2 eft 85,84 % 100.00 % Összesen: 37.751 eft 32.406 eft 85,84 % 2012. évben a raktárkészleten lévő elfekvő anyagok felhasználására törekedett cégünk, ezért év végére 14,16 %-kal csökkent a raktáron lévő készletek értéke. Követelések: Megnevezés 2011.évi 2012.évi Index Köv.szolgáltatásnyújtásból 320.024 eft 326.950 eft 102,16 % Egyéb követelések 5.899 eft 9.969 eft 168,99 % - Összesen: 325.923 eft 336.919 eft 103,37 % Vevőállomány megoszlása 2011.évi 2012.évi Index Közületi Lakossági Egyéb vevők 86.229 eft 195.877 eft 37.918 eft 63.872 eft 197.265 eft 65.813 eft 74.07 % 100,71 % 173,57 % A közületi vevőállomány 25,93 %-kal csökkent, a lakossági vevőállomány pedig 0,71 %-kal nőtt a bázisévhez viszonyítva. Az egyéb vevők esetében 73,57 %-os növekedés tapasztalható. A fogyasztástói függő vízdíj a lakosság és a közület esetében sem emelkedett. A a fogyasztástói függő csatornadíj mértéke alapdíj + 4 %-kal emelkedett. A fogyasztástói független alapdíjak esetében 3 %-os áremelést hajtottunk végre. A lakosság esetében a fogyasztás minimális csökkenését kiegyensúlyozta az áremelés hatása, míg a közületi vevők esetében nagyobb mértékű csökkenés tapasztalható. A közületi értékesítés csökkenés 7 mft árbevétel kiesést eredményezett, továbbá a 2011. év végén nyilvántartott Megyei Önkormányzat által felhalmozott tartozás 2012. évben rendezésre került. A fentiek miatt jelentős csökkenést mutat a közületi vevőállomány. 2012. évben 10.455 eft-ot írtunk le behajthatatlan követelés címen.
9 Mint minden évben, 2012. év folyamán is nagy gondot fordítottunk a kintlévőségek behajtására. A tapasztalatok szerint az éven túli tartozásokat már nagyon nehezen, vagy egyáltalán nem tudjuk behajtani. Ezekben az esetekben a végrehajtási költséggel megnöveljük kintlévőségeinket. Ebben az esetben szűkítést, vagy kizárást alkalmazunk. Az egyéb vevők állománya 73,57 %-kal nőtt, mivel egy nagyobb építőipari munka december hónapban lett kiszárniázva. Határidőn túli kintlévőségek alakulása értékvesztés nélkül: Időintervallum 2011.évi eft megoszlás 2012.évi eft megoszlás Vevőállomány 357.624 100,00 % 370.741 100.00 % ebből: 90 napon túli 27.034 7,56% 180 napon túli 26.791 7,49% 360 napon túli 37.743 10,55 % 23.104 21.307 53.228 6,23 % 5,75% 14,36 % Határidőn túli összesen: 91.568 25,60 % 97.639 26,34 % Határidőn túli kintlévőségek megoszlása értékesítési irányonként: 2011.évi left-ba nl 2012 évi left-banl összesen közületi lakossági összesen közületi lakossági 90 napon túli 27.034 13.261 13.773 23.104 9.783 13.321 180 napon túli 26.791 10.827 15.964 21.307 6.615 14.692 360 napon túli 37.743 7.599 30.144 53.228 10.254 42.974 Összesen: 91.568 31.687 59.881 97.639 26.652 70.987 A határidőn túli kintlévőség megoszlásánál látszik, hogya közületi vevők esetében a Megyei Önkormányzat, valamint egyre több önkormányzat is kifizette határidőn túli tartozásait, míg a lakossági fogyasztók éven túli tartozása drasztikusan megnőtt.
10 Egyéb követelések: 2011.évi 2012.évi Adott előlegek 2.011 eft 3.435 eft Rövid lejáratú kölcsön 1.522 eft 2.576 eft Adóelőleg 2.206 eft 3.746 eft TB kiutalási igény 160 eft 212 eft Összesen: 5.899 eft 9.969 eft Aktív időbeli elhatárolás : 2011.évi 2012.évi TB program átalány 90 eft 94 eft Előfizetési díjak 230 eft 422 eft Biztosítás 32 eft 106 eft Telefondíj 47 eft Gázdíj 14 eft Áramdíj 567 eft Egyéb szolgáltatás 75 eft Összesen: 1.055 eft 622 eft Kamat 105 eft 61 eft Kártérítés 68 eft Összesen: 105 eft 129 eft Mindösszesen: 1.160 eft 751 eft
II SAJÁT TŐKE Megnevezés 2011.évi left-banl 2012.évi left-banl Index Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény tartalék Mérleg szerinti eredmény 11.260 1.236.195-40.025 86.549 56.300 1.236.195 1.485 74.024 500,0 % 100,0 % % 85,5 % Összesen: 1.293.979 1.368.004 105,7 % Tőketartalék összetétele: 2011.évi left-ba nl 2012.évi left-banl Változás Közmű és működtetői Vagyon értéke 1.220.612 1.220.612 Fejlesztési támogatásból rendelkezésre áll 15.583 15.583 A közművagyon átadásáról nem döntött minden önkormányzat, így nem minden tulajdonos vagyona után számol el értékcsökkenést a Kft. Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés 2011.évi/eFt-banl 2012.évi/eFt-banl Index Rövid lejáratú kölcsönök 7.000 % Vevőktől kapott előlegek 1.527 1.707 111,8 % Kötelezettségek áruszállításból 60.451 49.970 82,7 % Beruházási szállítók 1.259 % Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - költségvetési befokötelezettség - jövedelem kifizetési köt. 70.397 12.374 57.625 11.627 81,9 % 94,0 % - központi alapokra befizetési kötelezettség 4.854 4.724 97,3 % Összesen: 157.862 125.653 79,6 %
12 A rövid kötelezettségeken belül a tulajdonosoktói kapott kölcsön teljes mértékben visszafizetés re került. Az áruszállítás ból keletkezett kötelezettség nagymértékben csökkent. Év végével nagyobb beszerzés mely a következő évre áthúzódott volna nem volt. A kötelezettségek terén a Kft-nek határidőn túli tartozása nem áll fenn. A központi alapokra vízkészlet használati járulékként áll fenn abefizetési kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolás: Megnevezés 2011.évi le Ft-banl 2012.évi left-banl Beruházásra kapott támogatás 87.320 81.817 Vissza nem térítendő fejlesztési hozzájárulás Körny.terh.díj támogatás elhatárolása Innovációs díj támogatás elhatárolása Egyéb költségek 36.228 4.159 22.231 30.931 3.040 652 Összesen: 149.938 116.440 Beruházásokra az alábbi jogcímeken kapott támogatást a cég: ~ 781 eft PROFI áruház vízhálózat kiépítése ~ 20.000 eft Komposzt telep létesítésére Központi környezetvédelmi alaptói, illetve Sátoraljaújhely és Sárospatak Önkormányzataitói ~ 25.000 eft 37.sz. főközlekedési út átépítése KÖVIM fejlesztési támogatással ~ 858 eft Tiszakarádi vastalanító építésére Önkormányzati hozzájárulással ~ 1.276 eft Vízhálózat bővítés magán tulajdonosi hozzájárulással. ~ 9.622 eft Támogatást adott a Sárospataki önkormányzat a Vásárhelyi utca csatornahálózatának bővítésére, és a teljes közműhálózat felújítására ~ 480 eft Támogatást biztosított a Tiszacsermelyi önkormányzat a rendszer felújítására ~ 1.622 eft Vízhálózat bővítés Sárospatak Önkormányzati, és a Foton Kft hozzájárulásával
13 ~ 3.000 eft Mikóháza lakópark szennyvízhálózat kiépítés a Mikóházi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 12.500 eft Saújhely Esze-Mártirok vízvez. átépítés a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 26.000 eft Saújhely Kossuth tér dísztér hálózat rendezés Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 3.000 eft Spatak Toldi u. átemelő kapacítás bővítés az Egri Téglagyár hozzájárulásával ~ 400 eft Tiszakarád Ifjúsági u. szennyvíz kiép. Tiszakarádi Önkormányzat hozzájárulásával ~ 12.500 eft Saújhely Magashegyi csapadék csat. Kiépítése a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával Beruházásra 2012-ben támogatást nem kapott a KFT, a megvalósult beruházások amortizációs költségéből 5.504 eft-tal kellett feloldani a passzív időbeli elhatárolást. A vállalkozások és vállalkozók által befizetett közműfejlesztési hozzájárulás összege 1.627 eft, melyből a megvalósított beruházások amortizációs költsége 2012.évben a befizetések összegével megegyezően 1.627eFt. Környezetterhelési díj terhére elszárnolt beruházás nem volt, avisszaírt értékcsökkenés összege 13.442eFt. Innovációs díj terhére visszaírt értékcsökkenés összege 1.119eFt.
14 A Kft mérlegének főbb gazdasági mutatói A vagyoni helyzet, eszköz- és tőkeösszetétel alakulása 2011.év 2012.év MEGNEVEZÉS összeg megoszlás összeg megoszlás eft % eft % Befektetett eszközök 1.135.003 70,86 1.120.451 69,59 Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással együtt 466.776 29,14 489.646 30,41 Vagyoni eszközök: 1.601.779 100,00 1.610.097 100,00 Saját tőke 1.293.979 80,78 1.368.004 84,96 Idegen tőke 307.800 19,22 242.093 15,04 Mutató megnevezése 2011.évi 2012.évi Tökefeszültségi mutató: Idegen tőke X 100 Saját tőke 23,8 17,7 Eladósodottsági mutató: Kötelezettség X 100 Saját tőke 12,2 9,2 Saját tőke a befektetett eszközök arányában: Saját töke X 100 Befektetett eszközök 114,0 122,1 15
Működési biztonsági mutató: Saját töke + hosszú lejáratú köt. X 100 114,0 122,1 Befektetett eszközök KészQénz likviditási mutató: Likvid pénzeszközök X 100 64,6 95,2 Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási gyorsráta: Pénzeszk. + értékpapírok + követelések X 100 271,0 363,3 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató: Forgóeszközök X 100 295,0 389,1 Kötelezettségek Likviditási ráta: Forgóeszközök X 100 295,0 389,1 Rövid lejáratú kötelezettségek Követeléseken kívüli forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Forgóeszközök - követelések X 100 88,5 120,9 Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések és rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Követelések X 100 206,5 268,1 Rövid lejáratú kötelezettségek
16 A Kft eredménykimutatásának főbb mutatói Mutató megnevezése 2011.évi 2012.évi Tőkearányos eredmény: Üzemi eredmény X 100 5,5 4,1 Saját tőke Tőkearányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 6,7 5,4 Saját tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény: Üzleti eredmény X 100 6,1 4,9 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 7,4 6,4 Értékesítés nettó árbevétele Eszközök megtérülési mutatója: Értékesítés nettó árbevétele X 100 73,3 72,3 Eszközök összesen
17 Értékesítés alakulása Tevékenység megnevezése 2011.évi eft 2012.évi eft Index % Vízszolgáltatás árbevétele Szennyvízelvezetés, befogadás árbevétele 571.825 562.823 98,4 480.756 496.388 103,3 Alaptevékenység bevétele Építőipari tevékenység bev. 1.052.581 1.059.211 96.538 76.348 100,6 79,1 Egyéb tevékenység bevétele 25.659 27.995 109,1 Összes nettó árbevétel 1.174.778 1.163.554 99,0 ------------------------------------------------------------------ Az alaptevékenység bevételének alakulását az alábbi tényezők befolyásolták: ~ a vízértékesítés mennyisége a bázis évhez viszonyítva 2,24 %-kal esett vissza. Ezen belül a lakosság felé való értékesítés 0,32 %-kal csökkent, míg a közületi fogyasztás 4,64 %-kal. 2012-ben a fogyasztás arányos díjak évben nem növekedtek, az alapdíj esetében 3 %-os áremelést hajtott végre KFT-nk. Ennek következében 1,6 %-os árbevétel csökkenést könyvelhettünk el. ~ Az elvezetett szennyvíz mennyisége 1,1 %-kal csökkent. A lakossági fogyasztás 0,35 %-kal esett vissza, míg a közületi fogyasztás 3,24 %-kal csökkent. A fogyasztás csökkenése, valamint a 4 %-os lakossági és közületi díjváltozás, valamint a 3 %-os alapdíj növekedés mellett összességében 3,3 %-os árbevétel többletet sikerült elérni a szennyvízágazaton. Az alaptevékenységen kívüli tevékenységek bevételére ható tényezők ~ Az építőipari tevékenység bevétele 20,9 %-kal csökkent a bázis évhez viszonyítva. A 2011. év rendkívülinek volt mondható a kapott megrendelések volumene miatt, így a 2012. évi csökkenés reálisnak tekinthető.
~ Az egyéb tevékenységek bevétele 9,1 %-05 növekedést mutat. Ez a növekedés a Tokaj Kereskedőház részére végzett szennyvíztelep üzemeltetéséből származik. 18 Az egyéb bevételek értéke: 56.963 eft lett ebből: Leirt, behajthatatlan köv.befoly összeg követelések kiegy.m. ért.veszt. v.írás foglalkoztatási alaptói kapott támogatás káresemények térítése egyéb költség térítések I bérletjegyek tér., perköltség tér., stb. I késedelmi kamat, bírság, kötbér Vízterhelési díj bevétele eft 4.645 eft 21.000 eft 12.756 eft 787 eft 1.414 eft 70 eft 16.291 eft A saját vállalkozásban végzett beruházások értéke 56.790 eft lett. Az anyagköltség az előző évihez hasonlóan alakult. Az igénybe vett szolgáltatás 12,5 %-os növekedése abból adódik, hogy az építési tevékenység hez, valamint a karbantartáshoz nagyobb mértékben vettünk igénybe külső vállalkozót. Az egyéb szolgáltatások értéke 47,08 %-kal növekedett, mely a 2012. év II. félévére fizetett felügyeleti díj következménye. Az eladott áruk beszerzési értéke minimálisnak mondható, mert vállalkozásunk viszonylag ritkán értékesít a megvásárolt készleteiből. A közvetített szolgáltatások értéke az előző évihez képest 11,3 %-kal csökkent, de nem meghatározó a költségek között. Az 2012. évben általános béremelés nem volt, a KFT, csak az "ún." elvárt béremelést hajtotta végre, melyhez kapcsolódóan a kedvezményeket a járulékok esetében figyelembe vett. Az alkalmazott állományi létszám 1 fővel nőtt. A szakszervezettel történt megállapodás alapján mozgó bérként fél havi jövedelem került kifizetésre, valamint egyszerűsített foglalkoztatás keretében idénydolgozókat is alkalmaztunk. A bértömeg összességében 1 %-kal nőtt. A bérjárulékok a bértömeghez igazodva, kedvezmények figyelembevételével változtak, azaz 9 %-kal csökkentek.
A személyi jellegű egyéb kifizetések mértéke 7,2 %-kal csökkent a bázishoz viszonyítva. A KFT cafetéria keretet biztosít dolgozóinak. A keretösszeg az előző évivel megegyező. A csökkenés oka, hogy 2011-ben egyszeri, rendkívüli étkezési utalványban részesített a KFT a dolgozóit, ami a tárgy évben nem ismétlődött meg. 19 Egyéb ráfordítások értéke: 60.063 eft Ebből: Behajthatatlan követelés leírása Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Káreseményekkel kapcs. ráfordítás Késedelmi kamatok, bírságok Vízterhelési díj Innovációs járulék Egyéb ráfordítás Cégautó adó Baleseti adó T.eszköz terven felüli écs. Bírság 10.455 eft 26.512 eft 1.493 eft 725 eft 142 eft 16.291 eft 2.481 eft 7 eft 324 eft 256 eft 682 eft 695 eft Az üzleti tevékenység eredményének összetevői: Tevékenység megnevezése 2011.évi eft 2012.évi eft Ivóvíz szolgáltatás eredménye Szennyvízelvezetés eredménye Egyéb tevékenység eredménye Egyéb ráford. és bevétel eredménye 7.794 1.631 74.385-12.482-2.800 1.005 60.820-2.404 Összesen: 71.328 56.621 Az 2012-ben is lehetősége volt a cégnek arra, hogy átmeneti szabad pénzeszközeit lekösse, csakúgy mint a bázis időszakban. Ebből kifolyólag 5.345 eft kamatbevétel realizálódott, így a pénzügyi műveletek eredménye 5.345 eft lett. 2012. évben cégünk közhasznú alapítványoknak, valamint látvány-csapatsporthoz nyújtott támogatás. A fenti szervezetek támogatásával 6.138 eft rendkívüli ráfordítása keletkezett cégünknek.. Aberuházáshoz és fejlesztéshez kapott támogatásokból megvalósult beruházások után, a passzív időbeli elhatárolás feloldásából 7.130 eft rendkívüli bevételt
számolhatott el cégünk, míg a vízterhelési díjból és innovációs díj ból megvalósított beruházás után 14.561 eft-ot. 20 A rendkívüli bevétel és ráfordítások különbözeteként a rendkívüli eredmény 15.553 eft-ban realizálódott. A pénzügyi műveletek 5.345 eft és a rendkívüli tevékenységek 15.553 eft eredményével az üzleti tevékenység eredménye 77.519 eft adózás előtti eredményt hozott. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek:» Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 7. (1) d)» Korábban munkanélküli foglalkoztatása Után befizetett TB járulék és tételes eho (Tao.tv.7.. (1)j)» követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés (Tao.tv. 7. (1) n) Összesen: 84.644 eft 497 eft 21.000 eft 106.141 eft Az adózás előtti eredményt növelő tételek:» a számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 8. (1) b) 84.644 eft» jogerős határozatban megállapított bírság (Tao.tv. 8.. (1) e)» adóévben követelésre elszámolt értékvesztés (Tao.tv. 8. (1) gy) 799 eft 26.512 eft» Behajthatatlan köv.nem minősülő, adóévben elengedett követelés (Tao.tv.8.(I)h) 1.121 eft Összesen: 113.076 eft
21 Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek Adóalap Társasági adó Adókedvezmény (Iátvány-csapatsport) Adófizetési kötelezettség 77.519 eft 106.141 eft 113.076 eft 84.454 eft 8.445 eft -4.950 eft 3.495 eft MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: 74.024 eft A Kft 2013. április 18-ai taggyűlése a 2012. évi mérleget és eredmény kimutatást jóváhagyta.
Tájékoztató adatok A Kft tevékenységét a tag gyűlés által megválasztott ügyvezető igazgató irányítja. Jövedelme 2012. évben a jóváhagyott jutalommal együtt: 13.543 eft A gazdasági tevékenységet felügyelő bizottság létszáma: 2011.évi tiszteletdíjuk összese: 8 fő 1.780 eft A Kft átlagos állományi létszáma és 2012. évben bérköltségként elszámolt jövedelme - a jóváhagyott jutalommal és az ügyvezető jövedelmével együtt - az alábbiak szerint alakult: Állomány csoportok Létszám Kereset Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Foglalkoztatott nyugdíjas 127 fő 35 fő 4 fő 215.022 eft 89.940 eft 9.137 eft Összesen: 166 fő 314.099 eft Személyi jellegű egyéb kifizetések jogcímei: Reprezentációs költség Betegszabadságra járó jövedelem Kft-t terhelő táppénz összege Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések Étkezési hozzájárulás Gk. használati díj Bérlet jegyek térítése Járadék és egyéb személyi [ell.kifiz. Természetbeni juttatás és Szja vonzata Beiskolázási segély Munkába járás költség térítése Eü.pénztári befizetések Üdülési hozzájárulás Term.juttatás 16 % adója Segély Összesen: 532 eft 1.709 eft 406 eft 4.297 eft 21.972 eft 3.274 eft 3.230 eft 419 eft 349 eft 1.059 eft 799 eft 2.570 eft 2.290 eft 6.129 eft 100 eft 49.135 eft
S31.N313r I /1.31Zn 1_-
24 A 2011. évről készült üzleti jelentés a társaság ügyvezető igazgatójánál letétbe helyezés re, így az ott tekinthető meg. került
CASH FLOW KIMUTATÁS 2012.év Statisztikai számjel:1106420836001l305 Cash flow kimutatás Cégjegyzék száma: 05-09-002410 Beszámolási időszak: 2012.01.01.- 2012.12.31. (év/hó/nap) Zempléni Vízmű Korlátolt Felelősségű Társaság adatok eft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám a b c d I. Szokásos tevékenvsézböl származó pénzeszköz-változás 116.646 100.231 Ol. Adózás előtti eredmény +/- 96.932 77.519 02. Elszámolt amortizáció + 88.494 83.962 03. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- -2.106 6.194 04. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- -1.216 06. Szállítói kötelezettség változása +/- -22.255-11.740 07. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/- -21.795-13.469 08. Passzív időbeli elhatárolások változása +/- 25428-33.498 09. Vevőkövetelés változása +/- -30.077-6.926 10. Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/- -5.890 1.275 ll. Aktív időbeli elhatárolások változása +/- -486 409 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -10.383-3.495 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységból származó oénzeszköz-változás -78.244-71.092 14. Befektetett eszközök beszerzése - -79.460-71.092 15. Befektetett eszközök eladása + 1216 16. Kapott osztalék, részesedés + Ill. Pénzügyi műveletekből származó oéneszköz-változás -47.517-11.511 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása + 21. Véglegesen kaoott oénzeszköz + 683 1.627 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 23. Kötvény hitel viszonyt megtestesttő értékpapír visszafizetés - 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -48.000-7.000 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - -200-6.138 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/- IV. Pénzeszközök változása -9115 17.628 Keltezés: Sátoraljaújhely, 2013. április 18.