IKTATÓSZÁM: 055/25/2015. TÁRGY: PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖN KORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLT SÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA MELLÉKLET: 5 DB E L Ő T E R J E S Z T É S PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSE 2016. február 11.I ÜLÉSÉRE ELŐTERJESZTŐ: ELŐTERJESZTÉS KÉSZÍTŐJE: ELŐADÓ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER DR. DEÁKNÉ DR. PAP KRISZTINA FŐOSZTÁLYVEZETŐ DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER HIVATALI KOORDINÁTOR: VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: BIZOTTSÁGI TÁRGYALÁS: SZÁMA: JOGI ÉS ÜGYRENDI BIZOTTSÁG /2016. (02. 09.) PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI BIZOTTSÁG /2016. (02. 10.) ILLETÉKES TISZTSÉGVISELŐ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER v_3_0
Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. (1) (4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr.) 42. a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselőtestület dönthet. A képviselőtestület az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A költségvetés módosítás tartalmilag és formailag a fentiek figyelembevételével, a törvényi előírásoknak megfelelően készült, Pécs Megyei Jogú Város 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II. 17.) rendelete (a továbbiakban: költségvetési rendelet) alapján. A költségvetési rendelet záró rendelkezései kiegészítésre kerültek az átmeneti gazdálkodásra vonatkozó szabályozással. Ezen módosítást az indokolta, hogy az Áht. 25. a rögzíti az átmeneti gazdálkodás szabályait, melyek túl általánosan fogalmaznak. Így szükségessé vált, hogy évente a január 1. napja és a tárgyévi költségvetés időszaka gazdálkodásának rendjét a költségvetési rendeletbe foglalja az önkormányzat. A rendeletmódosítás mellékletei a Közgyűlés, továbbá az illetékes bizottságok által 2015. december 31ig megtárgyalt és elfogadott módosításokat, a költségvetési rendelet 19. (5) bekezdése alapján történt átcsoportosításokat, valamint az intézmények 2015. december 31i hatállyal végrehajtott és a fenntartó felé lejelentett saját hatáskörű előirányzat módosításait, továbbá a fenntartói engedélyhez kötött előirányzatmódosításokat foglalják magukba, a rendeleti formátumnak megfelelően. Az előterjesztés 1. melléklete a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben december 31ig végrehajtott előirányzat módosításait, a 2. melléklete a fenntartói engedélyhez kötött előirányzatmódosításokat mutatja be. A 3. melléklet a bevételek, az 4. mellékletben pedig a kiadások önkormányzati, intézményi és összesített szinten történő változását tartalmazza főbb előirányzatcsoportonkénti bontásban. Az előterjesztés szerint az eredeti költségvetéshez képest a 37.189.076 eft bevételi és kiadási főösszeg 6.259.120 efttal (16,83 %kal), az előző 43.370.332 eft módosított előirányzathoz képest 77.864 efttal (0,02 %kal) emelkedik, és 43.448.196 eftra változik. A központi támogatások átvezetése: A költségvetési rendelet jelen módosításában a saját hatáskörű módosítások mellett a legmeghatározóbb változást a központi pótelőirányzatok összesen 1.906.891 eft összegű növekedése jelentette. 2
A központi támogatások változását a költségvetési rendelet 7. melléklete mutatja be jogcímek szerinti részletezettséggel. Az intézményi költségvetések módosítása: Az előterjesztés 1. melléklete szerint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai és a 2. melléklet szerinti fenntartói engedélyhez kötött előirányzat módosításai a Közgyűlés jóváhagyásával összesen 374.185 eft összegben kerülnek átvezetésre. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények önkormányzati finanszírozása a jelen módosítás szerint 793.469 efttal csökkent. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények bevételi és kiadási főösszege a fenti tételekkel együttesen 419.284 efttal csökkent. A költségvetés módosítása keretében átvezetendő korrekciós tételek előirányzatok közötti átcsoportosítással: A költségvetési rendelet 19. (1) (2) bekezdésében, valamint a 19. (5) bekezdésében biztosított átruházott hatáskörben polgármesteri döntés alapján az alábbi átcsoportosítások átvezetésére kerül sor: 1.) Önkormányzati Tervtanács működtetése: 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások 1.600 eft 6. melléklet 1.1. Személyi juttatások +1.600 eft 2.) Pécs M. J. V. digitális kartográfiai várostérkép 2015. évi aktualizálása: 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások 1.585 eft 6. melléklet 1.1. Személyi juttatások +1.275 eft 6. melléklet 1.2. Munkaadókat terhelő járulék + 310 eft 3.) Beruházási kiadások technikai jellegű átcsoportosítása dologi kiadások közé: 12. melléklet Beruházási kiadások feladatonként és felújítási kiadások célonként 39.648 eft 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások +39.648 eft 4.) Dologi kiadások technikai jellegű átcsoportosítása beruházási kiadások közé: 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások 1.138 eft 12. melléklet Beruházási kiadások feladatonként és felújítási kiadások célonként + 1.138 eft 5.) Polgármesteri keret megemelése: 3
6. melléklet 1.3. Dologi kiadások 1.200 eft 10. melléklet Polgármesteri keret + 1.200 eft A Jogi és Ügyrendi Bizottság a Közgyűlés nyári szünete alatt átruházott hatáskörben a következő költségvetést érintő döntést hozta: A 118/2015. (08. 25.) számú határozatában döntött a 01339 hrszú szennyvíztelepen felhagyott szennyvíziszap felszámolására forrás biztosításáról, mely döntés a dologi kiadásokon belüli technikai átcsoportosítást jelentett: 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások 30.000 eft 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások + 30.000 eft A 2015. évi költségvetési beszámoló előkészítéseként a jelen rendeletmódosítás keretében felül kellett vizsgálni az előirányzatok és a tényleges teljesítési adatok összefüggéseit. Ennek során saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások formájában kerültek korrigálásra azok az előirányzat sorok, amelyeken a lekönyvelt teljesítés összege szükségessé tette az előirányzatok jogcímcsoportokon belüli átcsoportosítását. A rendkívüli önkormányzati támogatás átvezetése: A belügyminiszter és a nemzetgazdasági miniszter pályázatot hirdetett Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. melléklet I.7. pont és III.4. pont szerinti megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására, illetve a települési önkormányzatok rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatására. Az Önkormányzati fejezeti tartalék terhére önkormányzatunk 500.000 eft támogatásban részesült, mely összeg a rendelettervezetben a fennálló szállítói tartozások kiegyenlítésére, a dologi kiadások fedezetének biztosítására az alábbiak szerint került beépítésre a rendelettervezetbe: Bevétel: 1.1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása + 500.000 eft Kiadás: 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások (066020) + 500.000 eft Tisztelt Közgyűlés! Az előterjesztés részét képezi a 2015. évi költségvetés módosítás rendelete, valamint az eredeti költségvetési rendeleten történő átvezetéssel az egységes szerkezetű költségvetési rendelet. Az egységes szerkezetű költségvetési rendelet tervezetben vastagított formában kiemelésre kerültek azon részek, melyek az eredetihez képest módosultak. Előzetes hatásvizsgálat: 4
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban:jat) 17. (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a Közgyűlést tájékoztatni kell. A Jat 17. (2) bekezdése határozza meg, hogy a jogszabály előkészítőjének a hatásvizsgálat során milyen szempontokat kell vizsgálni, melyre tekintettel a rendelet módosításának várható következményeiről az előzetes hatásvizsgálat tükrében az alábbi tájékoztatást adom: 1. A módosítás valamennyi jelentősnek ítélt hatása, különösen: a) A módosítás társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A Város 2015. évi költségvetési rendeletének módosításával, a jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve, a Rendelet megalkotásától 2015. december 31ig terjedő időszakra vonatkozóan a változások átvezetése történik meg. b) A módosításnak környezeti és egészségügyi következményei: nem határozhatóak meg. c) A módosításnak adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs 2. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás várható következménye: A rendelet módosítására az 1. a) pontban foglaltakon felül a jogalkotásról szóló törvényben előírt kötelezettség miatt van szükség, ennek hiányában mulasztásos jogszabálysértést követne el az önkormányzat. 3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: rendelkezésre állnak. Az előterjesztést a Jogi és Ügyrendi Bizottság a 2016. január 9i, a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság a 2016. január 10i ülésén tárgyalta, a bizottságok állásfoglalásáról a bizottsági elnökök a Közgyűlést szóban tájékoztatják. A rendelet megalkotásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 50. a alapján minősített többségű döntés szükséges. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelettervezetet a mellékleteivel együtt elfogadni szíveskedjen. Pécs, 2016. január 29. 5
Dr. Páva Zsolt polgármester 6