Baranya Ifjúságáért Közhasznú Társaság KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2004.

Baranya Ifjúságáért Közhasznú Társaság KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2004. Tartalma: a) Számviteli beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet) b) Költségvetési támogatás felhasználása c) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás d) Cél szerinti juttatások kimutatása e) Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke f) Közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege g) Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló 1

a.) Számviteli beszámoló Egyszerűsített éves beszámoló mérlege A változat (Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. 12. 31.) ESZKÖZÖK (aktívák): 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 243 652 03. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 3.692 7.691 04. III: BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 05. B. Forgóeszközök (06.+07.+08.+09. sor) 6.171 4.105 06. I. KÉSZLETEK 0 0 07. II. KÖVETELÉSEK 607 626 08. III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 09. IV. PÉNZESZKÖZÖK 5.564 3.479 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 474 11. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+05.+10. sor) 10.106 12.922 FORRÁSOK (passzívák): adatok e Ft-ban Sorszám módosításai Előző év Előző év(ek) Tétel megnevezése Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök (02.+03.+04. sor) 3.935 8.343 Sorszám Tétel megnevezése Előző év adatok e Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai 12. D. Saját tőke (13.+14.+15.+16.+17.+18.+19. sor) 3 460 6.182 13. I. JEGYZETT TŐKE 3 000 3 000 14. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 15. III. TŐKETARTALÉK 460 460 16. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 0 17. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 18. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 19. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 0 2.722 20. E. Céltartalékok 0 0 21. F. Kötelezettségek (22.+23.+24. sor) 1.040 2.024 22. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 23. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 24. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1.040 2.024 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 5.606 4.176 26. FORRÁSOK ÖSSZESEN (12.+20.+21.+25. sor) 10.106 12.922 2

Egyszerűsített éves beszámoló A eredménykimutatása (Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. 12. 31.) Adatok e Ft-ban Előző Tétel- A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév Szám módosításai I. Értékesítés nettó árbevétele 754 608 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 17.454 24.161 IV Anyagjellegű ráfordítások 5.944 8.295 V. Személyi jellegű ráfordítások 11.063 10.769 VI. Értékcsökkenési leírás 1.291 2.932 VII. Egyéb ráfordítások 215 160 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -305 2.613 (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 305 109 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 305 109 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) 0 2.722 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) 0 2.722 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) 0 2.722 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 0 2.722 Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete Külön mellékletben található! 3

b.) Költségvetési támogatás felhasználása A Kht. 2004-ben összesen 26.665.000 forint költségvetési támogatást kapott a költségvetés különböző alrendszereiből. Ebből és a 2003. évi elhatárolásokból felhasználásra került összesen 23.361.000 forint. Az alábbi kimutatás részletezi a támogatások felhasználását: Kitől Megítélt Milyen célra Összeg (e Ft) Központi költségvetésből kapott támogatás Felhasznált Összeg (e Ft) GYISM (2003.) 3.617 Áthozat 2003-ból 3.617 IHM-ITP- 15/000498 300 e-magyarország HU-21-055-2004-R2-S 1200 EUR (308 e Ft) (25 % 2005-ben) 308 Európai Önkéntes Szolgálat 0 (2004-ben nem érkezett meg) 231 IFJ-IN-04-0021 I. részlet 3.250 IFJ-GY-03-F-121 248 Komplex városi információs végponthálózatra Ifjúságot érintő információk gyors elérhetősége 1.805 (elhatárolás 2005-re: 524 e Ft) (elhatárolás 2005-re: 923 e Ft) 248 Összesen 2004 évi: 4.106 5.901 Helyi önkormányzattól kapott támogatás Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Önkormányzat (2003.) 1.000 Áthozat 2003-ról 1.000 Baranya Megyei Önkormányzat IFJ-GY-DD-03-D-001 (Megye) 5.581 110 Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása 5.581 0 (2004-ben nem érkezett meg) Összesen 2004 évi: 5.691 6.581 4

(2003.) 969 Áthozat 2003-ról 969 Pécs M.J Város IFJ-GY-DD-03-D-005 () IFJ-IN-04-0021 Önrész IFJ-BM-04-A-0092 ( ) 8.400 510 3.250 3.200 400 750 150 Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása 5.152 (elhatárolva 2005-re: 3.248 e Ft) 0 (2004-ben nem érkezett meg) Komplex városi információs végponthálózatra 3.250 Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Pécsett és térségében) Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Csellengő fiatalok) Végpont riasztórendszer kiépítése 0 (2004-ben nem érkezett meg) Összesen 2004 évi: 16.660 10.671 Önkormányzati támogatás összesen: 17.252 Egyéb támogatás 400 750 150 Baranya Megyei Munkaügyi Központ 208 Allianz Hungária Rt. adománya 800 Közhasznú alkalmazása 208 Közrend és közlekedésbiztonság 800 védelme Összesen: 1.008 1.008 Ezek közül az IFJ-BM-04-0092 és az IFJ-IN-04-0021 jelű pályázatok azok, melyek 2004-ben indultak és 2005-ben is folytatódnak, ezért résztámogatásokat kapott a szervezet, vagy teljes egészében 2005-ben jelentkeznek a költségek. 5

c.) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A Baranya Ifjúságáért Kht. nem rendelkezik ingatlan vagyonnal. A Társaság törzstőkéje 3.000 ezer Ft - lekötésre került, csak az esetleges likviditási problémák kezelésére használjuk fel, ami után visszapótlásra kerül. A Társaság szabad pénzeszközei csökkentek az év során 5.564 ezer Ft-ról 3.479 ezer Ft-ra. A Társaság tárgyi eszközeiből értékesítés nem történt (értékcsökkenés került elszámolásra 2.932 ezer Ft értékben), viszont gyarapodás történt az eszközállományban. Eszközgyarapodásunk összesen 7.354 ezer Ft értékben történt, ebből nagyértékű eszközként, az ifjúsági információs végponthálózat fejlesztése céljából pályázati támogatásból beszerzésre kerültek számítástechnikai eszközök és bútorok 6.232 ezer Ft értékben, kisértékű tárgyi eszközök 1.122 ezer Ft értékben. Immateriális javak (weboldal készítés, szoftverek) 946 ezer Ft értékben kerültek beszerzésre. d.) Cél szerinti juttatások kimutatása A Baranya Ifjúságáért Kht. nem nyújtott semmiféle támogatást 2004. évben más szervezetnek, vagy személynek. e) Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke Az alábbi kimutatás a Kht. javára 2004-ben megítélt támogatási összegeket tartalmazza (nem minden esettben került átutalásra az összeg 2004-ben, lásd a jelentés b) pontját): Kitől Megítélt Milyen célra Összeg (e Ft) Központi költségvetésből kapott támogatás IHM-ITP- 15/000498 300 e-magyarország HU-21-055-2004-R2-S Európai Önkéntes Szolgálat 1200 EUR (308 e Ft) 308 IFJ-IN-04-0021 I. részlet 3.250 Komplex városi információs végponthálózatra IFJ-GY-03-F-121 248 Ifjúságot érintő információk gyors elérhetősége Összesen: 4.106 Helyi önkormányzattól kapott támogatás 6

Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Önkormányzat 5.581 IFJ-GY-DD-03-D-001 Baranya Megyei Önk. 110 Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Összesen: 5.691 Pécs MJ Város 8.400 IFJ-GY-DD-03-D-005 510 Önk. 3.250 IFJ-IN-04-0021 Önrész IFJ-BM-04-A-0092 3.200 400 Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Komplex városi információs végponthálózatra Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Pécsett és térségében) 750 150 Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Csellengő fiatalok) Végpont riasztórendszer kiépítése Összesen: 16.660 Egyéb támogatás Baranya Megyei Munkaügyi Központ 208 Allianz Hungária Rt. adománya 800 Közhasznú foglalkoztatása Közrend és közlekedésbiztonság védelme Egyéb összesen: 1.008 Mindösszesen: 27.465 7

f. ) A Baranya Ifjúságáért Kht. vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege A Baranya Ifjúságáért Kht. ügyvezetője 2004. évben a következő juttatásokat kapta: Bér (13 hó) 1.820.000 Ft Személyi jellegű egyéb kifizetés (12x3500,-): 42.000 Ft Összesen: 1.862.000 Ft A Felügyelő Bizottság tagjai 2004-ben tiszteletdíjat nem kaptak. g.) A 2004. évi közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A megyei és városi érdekegyeztetés fórumainak működtetése A Baranya Ifjúságáért Kht. feladata, hogy biztosítsa az érdekegyeztető fórumok titkári feladatait, háttérmunkálatait, szervezze meg az üléseket, tartsa a kapcsolatot az önkormányzatok és a civil szervezetek között. A Kht-nál az ifjúsági referensek felelősek ezek ellátásáért. A két fórum 2004. év során rendszeresen ülésezett, a főbb témák a következők voltak: Baranya Megyei Érdekegyeztető Fórum - 2004. évi munkaterv - Hatékonyabb működés és a tagszervezetek közötti információáramlás kialakítása - Megyei ifjúságpolitikai koncepció előkészítése - Delegálás különböző megyei szintű ifjúságügyi bizottságokba - Képzések, rendezvények szervezése - Részvétel különböző rendezvényeken, képzéseken Pécsi Ifjúsági Kerekasztal - 2004. évi munkaterv - Pécs MJ Város által kiírt ifjúsági célú pályázatok előzetes megbeszélése - Helyi és regionális pályázatok -. ifjúsági koncepciójának és a hozzá kapcsolódó ifjúságkutatás véleményezése - Diákönkormányzati ügyek - Nemzetközi kapcsolatok - Hazai és nemzetközi programok A megyei önkormányzat és a pécsi önkormányzat ifjúsági referensi feladatkörének ellátása A megyei és városi ifjúsági referens a Kht-nál kerül alkalmazásra a két önkormányzattal kötött közfeladat-ellátási szerződések alapján. A következő feladatokat látták el 2004-ban: 8

- Részvétel az önkormányzatok bizottságainak és közgyűléseinek munkájában - Az érdekegyeztető fórumok működtetése - Rendezvények, képzések szervezése - Különböző projektek kidolgozása és megpályázása (pl. ifjúságkutatása és ifjúsági koncepciója) - A megye és a város képviselete hazai és nemzetközi munkacsoportokban - Részvétel gyermek-, és ifjúsági témájú konferenciákon - Nemzetközi programokon való részvétel szervezése - A megyei és városi ifjúsági civil szervezetekkel való kapcsolattartás, tevékenységük segítése Információszolgáltató és tanácsadó tevékenység a Tett-Hely Ifjúsági Információs és Tanácsadó Központ és végponthálózata segítségével 2004. évben a szolgáltatások körének és minőségének bővítését tűztük ki célul, amelynek érdekében sikeresen pályáztuk meg ennek forrását. - Szolgáltatásaink: (Irodáink a következő szolgáltatásokat nyújtották és nyújtják) Információszolgáltatás: Munkalehetőségekről, albérletekről, rendezvényekről helyi, regionális és országos szálláslehetőségekről, közoktatási, felsőoktatási és egyéb képzési lehetőségekről, nyelvtanulási lehetőségekről, nyelvvizsgákról, pályázatokról, iskolai kirándulásokról, közlekedési információkról, közérdekű információkról, táborozási lehetőségekről, Ifjúság 2000-2006 programról, stb. Tanácsadások: Gyermek és ifjúsági civil szervezetek részére ingyenes jogi, pályázatírási, gazdasági tanácsadás, fiataloknak pályaválasztási, diákjogi, tanulás módszertani, életvezetési tanácsadás és önismereti tréning Képzések: A végpont hálózat tagjainak rendszeresen, évente többször szervezünk képzéseket, képzőtáborokat. Egyebek: Folyóirat olvasási lehetőség és szakmai könyvtár biztosítása; irodaés számítástechnikai szolgáltatások biztosítása; nemzetközi és hazai programokra jegyek, tagkártyák bizományos árusítása - Fejlesztések: Fejlesztettük az iroda közösségi terében elhelyezett, nyilvános használatú számítógépek számát és minőségét. Erre részben a Kht. saját forrásait, részben pályázatokon elnyerhető forrásokat vettünk igénybe. Bővítettük az információs adatbázisainkat, megkezdtük digitalizálásukat, hogy lehetővé tegyük az egyszerű hozzáférést. Elkészíttettük és megkezdtük új weblapunk (http://www.tetthely.ngo.hu) működtetését. A honlapon megtalálható széleskörű szolgáltató tevékenységünk ismertetése, számos közérdekű információ és a napról-napra bővülő adatbázis. 9

- Hálózat: A Tett-Hely Ifjúsági Információs és Tanácsadó Hálózat 2004. évi partnerirodái Pécsett: Tett-Hely Információs és Tanácsadó Központ HAYICO Tag (Széchenyi tér 9.) Tett-Hely Meszesi Végpont (Meszes) Ifjúsági Ház (Belváros) Szivárvány Gyermekház (Uránváros) Apáczai Nevelési Központ (Kertváros) Ifjúsági Unió Pécs Net-Megálló (Ledina) Közösségek Háza (Pécsújhegy) Istenkútért Egyesület (Ürög) Pécsszabolcsi Teleház (Pécsszabolcs) Pécsbányai Ifjúsági Egyesület közösségi háza (Pécsbánya) Központi Hallgatói Szolgáltató Iroda PTE-KÖSZI (Uránváros) A Tett-Hely Ifjúsági Információs és Tanácsadó Hálózat 2004. évi partnerirodái a megyében: Mohács Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat Pécsváradi Ijfúsági Önkormányzat (Pécsváradi Művelődési Központ) Siklósi Teleház Szigetvári Kultúr és Zöld Zóna Egyesület Vajszló Diákönkormányzatokkal, hallgatói önkormányzatokkal kapcsolatos feladatok - Diákönkormányzati fórumok szervezése - Megyei és városi részvétel megszervezése az országos Diákparlamenten - Diákjogi tanácsadás - Megjelentetjük a Diákhiradót című újságot A pályakezdő munkanélküliség csökkentésére irányuló, valamint a hátrányos helyzetű fiatalok társadalmi reintegrációját szolgáló programokban való részvétel Részvétel a Dél-Dunántúli Regionális Forrásközpont Kht. által koordinált KIDerül program konzorciumában, ami a hátrányos helyzetű fiatalok képzésbe/oktatási rendszerbe való visszaintegrálását, életesélyeinek növelését tűzte ki célul. Feladatunk volt többek között az érintett célcsoportok felkutatása, tájékoztatása, számukra a program ismertetése. A 3 éves program év végén zárult le, de megtették a lépéseket a folyatatása érdekében, újabb pályázatot nyújtottunk be. Együttműködő partnerként pályáztunk sikeresen egy városi bűnmegelőzési modellprogram lebonyolítására, amely a Csellengő fiatalok bűnelkövetővé válásának megelőzése Pécs veszélyeztetett területein címet viseli. A keleti 10

városrészben és kertvárosban megvalósuló program ténylegesen csak 2005-ben kezdődött meg. Szintén partnerként pályáztunk a Pécsi Többcélú Kistérségi Társulással egy ifjúsági bűnmegelőzési programra, amely kiterjeszti a másik program tevékenységeit a nyugati városrészekre is és a Pécs környéki településekre is. Együttműködések kialakítása - 2004. szeptemberében együttműködési megállapodást írtunk alá a Pécsi Tudományegyetem Felnőttképzési és Emberi Erőforrás Fejlesztési Intézetével az ott tanuló nappali tagozatos ifjúságsegítő szakos hallgatók gyakorlati képzésének átvállalására a 2004/2005. tanévre. - Együttműködési megállapodást kötöttünk az EURODESK - európai ifjúsági információs rendszerben való részvételre az év elején. - Együttműködési megállapodás alapján társultunk a Magyarországi Ifjúsági Információs és Tanácsadó Irodák Szövetségéhez (HAYICO) év második felében. Hazai és nemzetközi ifjúsági programok: Az Európai Bizottság Ifjúság 2000-2006 programjának részeit megismerve, képzéseket elvégezve, küldő és fogadó szervezet lettünk, így különböző pályázatokon keresztül fiatalokat tudunk küldeni külföldi önkéntes munkára, illetve külföldieket tudunk fogadni irodánkban. Már több pályázatot is benyújtottunk ezek kihasználása érdekében. (egy önkéntesünk már Spanyolországban tevékenykedik) Jelentősebb rendezvények, képzések - Véméndi képzőtábor (július) - Képzőtábor Sikondán (március) - EU-s Regionális Képzőtábor Pécsváradon (július) - Fogadjunk program az Önkéntesek hete keretében (október) - Részvétel az ICWIP (Nemzetközi Ifjúsági Kultúrhéten) programjain (augusztus) Pécs, 2005. május 5. _ Kárpáti Árpád ügyvezető 11

Baranya Ifjúságáért Kht. 2004. évi Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete 12

ÁLTALÁNOS RÉSZ A Társaság teljes neve: Baranya Ifjúságáért Közhasznú Társaság A Társaság rövid neve: Baranya Ifjúságáért Kht. A Társaság székhelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. Cégbejegyzés száma: Cg. 02-14-000081 Cégbejegyzés dátuma: 2002. január 31. Alapító okirat kelte: 2001. december 3. Alapító: Jegyzett tőke Közhasznúsági fokozat: A társadalmi közös szükséglet kielégítéséért felelős szervezetek: Társaság fő tevékenysége (TEÁOR): Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. 3.000.000 Ft, azaz hárommillió Ft készpénz Kiemelten közhasznú Baranya Megyei Önkormányzat 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. Pécs Megyei Jogú Város 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. 91.33. Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés időpontja: 2005. április 18. A Baranya Ifjúságáért Kht. szervezeti felépítése: A Kht alapítója a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány, az alapítói jogokat Illésné Pallós Éva, a Közalapítvány Kuratóriumának elnöke gyakorolja. A Kht tevékenységét hat főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe három főt Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése delegált, további három tagját pedig Pécs MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. A Felügyelő Bizottság tagjai tevékenységükért tiszteletdíjat nem kapnak. A Kht élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Kuratórium nevez ki. A Kht a Baranya Megyei Önkormányzattal és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött ellátási szerződések alapján látja el az önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatait. A társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. 13

1. A Társaság A Tett-Hely fantázianévvel ellátott Baranyai Ifjúsági Információs és Tanácsadó Központ 1998 óta, a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány elkülönült szervezeti egységeként látta el a Baranya Megyei Önkormányzat és Pécsi MJ Város által rábízott gyermek és ifjúsági feladatokat a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 4/1999.(I.25.) Kgy határozata alapján. A Központ működtetését 2002. január 01-től a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány Kuratóriuma mint alapító tulajdonos döntése alapján a Baranya Ifjúságáért Közhasznú Társaság vette át, melyet a Baranya Megyei Bíróság mint Cégbíróság 2002. január 31-én Cg.02-14-000081 számon a cégjegyzékbe kiemelten közhasznú fokozattal bejegyzett. 2. A tevékenység A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 181/2001.(XII.18.) és Pécs MJ Város Önkormányzat Közgyűlése 65/2002. (02.28.) számú határozatainak megfelelően 2002. március 29-én ünnepélyes keretek között került sor a két önkormányzat közötti megállapodás és a Baranya Ifjúságáért Kht-val kötendő ellátási szerződések aláírására. Ezen megállapodások szerint a Kht. a következő feladatokat látja el: Gyermek- és ifjúsági korosztállyal foglalkozó civil szervezetek számára nonprofit tanácsadás, információs adattár működtetése. Újonnan alakult szervezetek segítése, képzések szervezése. Helyi civil szervezetek munkájának segítése, a megyei ifjúsági szakmai koordináció ellátása, és az ifjúságsegítő tevékenységek fejlesztése. A megyei és városi gyermek és ifjúsági érdekegyeztetés fórumának működtetése A megyei önkormányzat és a pécsi önkormányzat ifjúsági referensi feladatkörének ellátása. A megyében és Pécs városában működő diákönkormányzatok, hallgatói önkormányzatok működésének segítése. Diákönkormányzatok információs adattárának kialakítása, jogi tanácsadás, képzések szervezése, programbörze, diákjogi referensi hálózat kiépítése. Táborozási lehetőségek ismertetése, tájékoztatás ifjúsági szálláslehetőségekről Magyarországon és Európában. Forrásteremtés lehetőségei, pályázatfigyelés, pályázati tanácsadás. A gyermekvédelmi törvényben rögzített feladatok ellátásának segítése. A pályakezdő munkanélküliség csökkentésére irányuló, valamint a hátrányos helyzetű fiatalok társadalmi reintegrációját szolgáló programokban való részvétel. Környezetvédelemhez, bűnmegelőzéshez kapcsolódó megyei programok szervezése, koordinálása. A megyén belül működő korosztályi illetve támogatói gyermek és ifjúsági célú szerveződések munkájának, működésének támogatása. Információs adatbázis, adattár kiépítése, karbantartása Pécsett, a megyében és a régióban fellelhető gyermek és ifjúsági célú szolgáltatásokról. A Baranyában és Pécsett élő gyermekek és fiatalok szocializációjának segítése, érdekérvényesítési képességük fejlesztése. Megyei végpontok működtetésének támogatása, a szolgáltatások megyei jellegének erősítése és a távolabbi településeken élő fiatalok igényének kielégítése. Hazai és nemzetközi ifjúsági programok szervezése. A fiatalok és szervezeteik felkészítése az EU integrációra. 14

3. Éves beszámoló és könyvvezetés A Baranya Ifjúságáért Kht. a könyvvezetése és az éves beszámoló elkészítése során a következő jogszabályokat vette figyelembe: 2000. évi C. törvény a számvitelről (a továbbiakban SZT) 224/2000 Kormányrendelet (XII.19.) a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól. A Baranya Ifjúságért Kht. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. -ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kht. az ÁFA tv. 49. -a szerint alanyi adómentességre jelentkezett be. A Kht beszámolási kötelezettségének az Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: a mérleg (eszközök és források) az eredménykimutatás kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. 4. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 2.1 Befektetett eszközök A Kht. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, vagyis nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenés a következő módon számolható el: I. az immateriális és a lineáris javaknál az érvényben lévő törvényi rendelkezések szerint, II. a tárgyi eszközöknél a bruttó értékalapú módszert, azon belül is a lineáris, az évenként azonos kulccsal számított leírást kell alkalmazni. Az értékcsökkenési kulcsok az eszközök várható hasznos élettartama alapján kerülnek meghatározásra. A értékcsökkenési kulcsok az egyes eszközkategóriában az alábbiak szerint alakulnak: Számítógép és a hozzá tartozó alkatrészek: 33 % Gépek, berendezések 20 % Szoftverek: 14,5 % Minden egyéb tárgyi eszköz: 14,5 % 15

2004. évi értékcsökkenés elszámolása (Ft-ban): S.sz.: Megnevezés: Nyitó nettó érték: 2004. évi écs.: Záró nettó érték: 1. Canon másológép 709 364 143 187 566 177 2. számítógép 686 710 231 000 455 710 3. számítógép 46 527 16 830 29 697 4. számítógép 576 575 208 560 368 015 5. számítógép 528 284 227 370 300 914 6. számítógép 66 240 37 125 29 115 7. számítógép 66 240 37 125 29 115 8. számítógép 66 240 37 125 29 115 9. számítógép 221 971 109 329 112 642 10. nyomtató, fax 131 286 54 450 76 836 11. nyomtató 131 220 4 508 126 712 12. note book 346 914 11 919 334 995 13. projektor 545 861 18 754 527 107 14. számítógép 2 788 080 95 788 2 692 292 15. digitális fényképezőgép 125 890 8 423 117 467 16. nyomtató 124 725 21 425 103 300 17. számítógép 600 146 103 094 497 052 18. számítógép 234 500 76 325 158 175 19. számítógép 500 000 156 411 343 589 Összesen: 8 496 773 1 598 748 6 898 025 20. riasztórendszer 220 000 1 790 218 210 21. riasztórendszer 92 778 17 944 74 834 Összesen: 312 778 19 734 293 044 22. Szoftver 59 201 24 750 34 451 23. Szoftver 52 789 10 781 42 008 24. Szoftver 130 960 64 503 66 457 25. Szoftver 600 750 92 159 508 591 Összesen: 843 700 192 193 651 507 Eszközök összesen: 1 810 675 7 842 576 A Kht minden 50.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. 16

2004. évben 50.000 Ft érték alatti eszközök egy összegben történő leírása: Tárgyi eszköz Vásárlás időpontja Ft Scanner 01.05. 15.000,- kávéfőző 01.22. 7.880,- asztal, polc 02.03. 153.750,- polc 02.11. 2.970,- sz.gép tartozék 03.02. 1.100,- Mobile rack 04.29. 3.625,- sz.gép tartozék 04.30. 4.350,- asztal 07.07. 35.000,- DVD író 11.23. 19.550,- Nyomtató 2 db 11.23. 32.960,- Asztal 3 db 11.26. 65.625,- irodabútorok 12.13. 780.000,- Mindösszesen 12.31. 1.121.810,- o Forgóeszközök A Kht. a forgóeszközök között szerepelteti azokat az eszközöket, amelyek 1 éven belül elhasználódnak. A Kht. a követeléseket a mérlegben - kivéve a devizában fennálló követeléséket - bekerülési értéken szerepelteti (626 ezer Ft). A behajthatatlanná vált követeléseket nem szerepelnek a mérlegben. o Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások között jelennek meg az olyan vevői követelések, melyek a megállapodás szerint 2004. évben kerültek kiszámlázásra, de teljesítésükre csak 2005. évben kerül sor. Ezek a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A 2004. évi mérlegben van ilyen követelés, ez alapján 474 ezer Ft (szaklap, újság előfizetések, ügyvédi díj stb.) az aktív időbeli elhatárolás. o Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból, az értékelési tartalékból és a tárgyév mérleg szerinti eredményéből tevődik össze. A Kht. saját tőkeként - a számviteli törvény meghatározása szerint /35../ - olyan tőkerészt mutat ki, amelyet a tulajdonos, az alapító bocsátott a vállalkozás rendelkezésére. A Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke, az alapszabályban, társasági szerződésben meghatározott összegben, jelen esetben 3 000 e Ft. A tőketartalék A tőketartalék összege negatív nem lehet, a tőketartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni. Az eredménytartalék Az eredménytartalékot a mérlegben könyv szerinti értékben kell kimutatni, jelen esetben 460 e Ft. 17

Értékelési tartalék A számviteli politikában megjelölt eszközök piaci értéken történő értékelésből származó értékhelyesbítés összegét értékelési tartalékként kell kimutatni. Az értékelési tartalék és az értékhelyesbítés csak és kizárólag egymással szemben és azonos összegben változhat. Az értékelési tartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni. A mérleg szerinti eredmény A mérleg szerinti eredményt a mérlegbe könyv szerinti értékkel kell felvenni. Jelen esetben ez 2.722 ezer Ft. o Kötelezettségek értékelése A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Kötelezettségek (e Ft): SZJA 251 Szállítói szolgáltatások 639 Rövid lejáratú kötelezettségek (bér járulékok) 1.085 Előleg (Posta) 7 Egyéb 42 Összesen 2. 024 o Passzív időbeli elhatárolások A Kht. a passzív időbeli elhatárolások között szerepelteti az olyan befolyt pályázati összegeket, amelyek részben 2004-ben kerültek átadásra, de ezek a pályázati programok 2005-ben is folytatódnak, ezért az összeg egy része 2005-ban kerül felhasználásra, ténylegesen ekkor keletkeznek költségek. Passzív időbeli elhatárolás (e Ft): Egyéb költségelhatárolás (Ismeretterjesztés szolg.) 20 Költségként nem érvényesített támogatás (költségvetési támogatások) 1.447 Önkormányzati támogatás (közfeladat ellátásra) 3.248 Összesen 4.716 EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3.1 Értékesítés nettó árbevétele Az Értékesítés nettó árbevétele a Kht. által végzett irodai szolgáltatások (fénymásolás, Internethasználat, nyomtatás, fűzés, stb.) bevételeit takarja (608 e Ft) 18

3.2 Egyéb bevételek Az egyéb bevételek között jelennek meg a 2004. évben kapott - pénzeszköz támogatások csökkentve a 2005. évre elhatárolt összeggel, növelve a 2003-ban elhatárolt, a 2004. évet terhelő összeggel (lásd a Közhasznúsági jelentés b.) pontjában) Az alábbi kimutatás a Kht. javára 2004-ben megítélt támogatási összegeket tartalmazza (nem minden esettben került átutalásra az összeg 2004-ben): 2004. évben kapott - pénzeszköz támogatások: Kitől Megítélt Összeg (e Ft) Milyen célra Központi költségvetésből kapott támogatás IHM-ITP- 15/000498 300 e-magyarország HU-21-055-2004-R2-S 1200 EUR (308 e Ft) 308 Európai Önkéntes Szolgálat IFJ-IN-04-0021 I. részlet 3.250 Komplex városi információs végponthálózatra IFJ-GY-03-F-121 248 Ifjúságot érintő információk gyors elérhetősége Összesen: 4.106 Helyi önkormányzattól kapott támogatás Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok 5.581 Önkormányzat IFJ-GY-DD-03-D-001 Baranya Megyei Önk. 110 Összesen: 5.691 Pécs M.J Város 8.400 IFJ-GY-DD-03-D-005 Önk. 510 IFJ-IN-04-0021 3.250 Önrész IFJ-BM-04-A-0092 Önk. 3.200 400 ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Komplex városi információs végponthálózatra Helyi önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatai ellátásának kiegészítő támogatása Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Pécsett és térségében) 750 Bűnmegelőzési pályázat elkészítése (Csellengő fiatalok) 150 Végpont riasztórendszer kiépítése Összesen: 16.660 Egyéb támogatás Baranya Megyei Munkaügyi Központ 208 Közhasznú foglalkoztatása Allianz Hungária Rt. adománya 800 Közrend és közlekedésbiztonság védelme Egyéb összesen: 1.008 Mindösszesen: 27.465 19

3.3 Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás megegyezik a 2.1-es pontban bemutatott táblázatokban bemutatott értékcsökkenési leírás, valamint az egy összegben leírt tárgyak értékével, azaz 1.810.675 Ft + 1.121.810 Ft = 2.932.485 Ft 3.4 Pénzügyi műveletek bevételei A Pénzügyi műveletek bevételei között jelennek meg a Kht. kamatbevételei. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK 4.1 A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottság tagjai 2004-ben tiszteletdíjat nem kaptak. 4.2 Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a Baranya Ifjúságáért Kht. ügyvezetője, Kárpáti Árpád (Lakcíme: 7720 Pécsvárad, Dózsa Gy. u. 6., születési helye, ideje: Pécs, 1977. május 13., anyja neve: Kovács Zita) írta alá. Pécs, 2005. május 5. _ Kárpáti Árpád ügyvezető 20