Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 02 Cégjegyzékszáma: 05 09 018640 Székhelye: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG KFT. 3534 Miskolc Blaha L. utca 21. Adószáma: 14972173 1 05 KSH jelzőszáma: 14972173 6619 113 05 (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: NAGY JÁNOS ATTILA NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2015.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2015.01.01. 2015.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2016.05.28. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2016.05. Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet NEM Kelt: MISKOLC, 2016.05.30. 15EB 02/A NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus
Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG KFT. Cégjegyzékszám: 05 09 018640 14972173 6619 113 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 2000 2000 2 I. Immateriális javak 3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 2000 2000 7 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 454 423 10 I. Készletek 11 II. Követelések 108 12 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok 15 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök 454 315 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 18 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 2454 2423 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG KFT. Cégjegyzékszám: 05 09 018640 14972173 6619 113 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 2070 2089 20 I. Jegyzett tőke 6000 6000 21 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék 2448 3930 25 V. Lekötött tartalék 26 VI. Értékelési tartalék (27. 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény 1482 19 30 E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 384 334 32 I. Hátrasorolt kötelezettségek 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 384 334
35 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások 38 Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 2454 2423 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG KFT. Cégjegyzékszám: 05 09 018640 14972173 6619 113 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. 10 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 1330 3132 2 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 4 III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások 458 563 6 V. Személyi jellegű ráfordítások 412 1442 7 VI. Értékcsökkenési leírás 74 8 VII. Egyéb ráfordítások 87 5 9 VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+ II.+III. IV. V. VI. VII.) 11 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 120 12 VIII. sorból értékelési különbözet 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14 IX. sorból értékelési különbözet 15 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII. IX.) 120 299 1122 16 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A.+ B.) 419 1122 17 X. Rendkívüli bevételek 25 53 18 XI. Rendkívüli ráfordítások 1923 1150 19 D. Rendkívüli eredmény (X. XI.) 1898 1097 20 E. Adózás előtti eredmény (+ C.+ D.) 1479 25 21 XII. Adófizetési kötelezettség 3 6 22 F. Adózott eredmény (+ E. XII.) 1482 19 23 G. Mérleg szerinti eredmény 1482 19
Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete 2015 üzleti évről BROKERGOLD MAGYARORSZÁG Tanácsadó és Szolgáltató Kft. 3534 Miskolc, Blaha Lujza utca 21. 14972173-6619-113-05 05-09-018640 Miskolc, 2016. május 18. Nagy János Attila ügyvezető
I. Általános rész A Társaság főbb adatai: Cég neve: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG Tanácsadó és Szolgáltató Kft. Cég rövidített neve: BROKERGOLD MAGYARORSZÁG Kft. Székhelye: 3534 Miskolc, Blaha Lujza utca 21. Adószáma: 14972173-1-05 Cégjegyzékszáma: 05-09-018640 KSH jelzőszáma: 14972173-6619-113-05 Egyszerűsített éves beszámoló aláírására kötelezett: Nagy János Attila ügyvezető 4440 Tiszavasvári, Kiss E. u. 10. A Társaság bemutatása: A Társaság 2009-ben alakult. A cégjegyzékbe a B.-A.-Z. Megyei Cégbíróság 2009. november 10-én jegyezte be a céget. A Kft. alapítói belföldi magánszemélyek, vagyoni betétjük teljes egészében készpénz. A cég jegyzett tőkéje 6 millió Forint, apport bevitele nem történt. A jegyzett tőkéből a tagok 50 % befizetését teljesítették a cég alapításkor, a további 50 %-ot a tagok a társasági szerződés rendelkezéseinek megfelelően 2010. szeptember 30-ig teljesítették. A Társaság tulajdonosi szerkezetében bekövetkezett változással, öröklés jogcímen a Dr. Molnár Marianna miskolci közjegyző 2015.03.09. napján jogerőre emelkedett 31019/Ü/1013/201/22. számú hagyatékátadó végzése alapján a Magyar Állam 2,940,000.- Ft értékű üzletrészt szerzett, mely 49 %- os tulajdoni hányadot jelent. A tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (1133 Budapest, Pozsonyi út 56.) gyakorolja. A Társaság pénzforgalmi számláját az Gránit Bank Zrt. (1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 8.) kezeli. Számviteli politika célja, számviteli alapelvek érvényesülése: - Beszámoló formája: Egyszerűsített éves beszámoló - Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel - Eredménykimutatás formája: A típusú eredmény kimutatás (összköltség eljárással) - Mérlegkészítés napja: A tárgyévet követő április 15. Társaságunk számviteli politikájának fő célja, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott előírások alkalmazásának szabályozása a megbízható és valós kép kialakítása érdekében.
A Kft. számviteli politikája alapján az aktivált tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírása lineáris kulcs szerint, a Társasági adó törvényben meghatározott maximális leírási kulcsok alkalmazásával történik. Maradványérték nem kerül meghatározásra. II. Specifikus rész A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetét jellemző fő adatok a következők: Mérlegfőösszeg: Saját tőke: Mérleg szerinti eredmény: 2423 EFt 2089 EFt 19 EFt Az eszközök és források összetételének alakulása: Hiv. Megnevezés Nyitó (EFt) Részarány % Záró (EFt) Részarány % A. Befektetett eszközök 2000 81,50 2000 82,54 B. Forgóeszközök 454 18,50 423 17,46 C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 Összesen: 2454 100 2423 100 Hiv. Megnevezés Nyitó (EFt) Részarány % Záró (EFt) Részarány % D. Saját tőke 2070 84,35 2089 86,22 E. Céltatralékok 0 0 F. Kötelezettségek 384 15,65 334 13,78 G. Passzív időbeli elhatárolások 0 0 Összesen: 2454 100 2423 100 A saját tőke december 31.-i záró állománya a következő tőkeelemek eredménye: Jegyzett tőke: Jegyzett, de még be nem fizetett tőke: Eredménytartalék: Mérleg szerinti eredmény: 6 000 EFt 0 EFt -3 930 EFt 19 EFt Az üzleti időszakban a Kft. 19 EFt mérlegszerinti eredményt realizált. Az Eredménykimutatás IV. sorában kimutatott anyagjellegű ráfordítások 21 EFt anyagköltség, 492 EFt igénybe vett szolgáltatások, 50 EFt egyéb szolgáltatások értékéből áll.
A társaság 5 éven túli futamidejű kötelezettséggel nem rendelkezik. A vállalkozás pénzügyi helyzetére befolyással lévő Mérlegen kívüli függő tétel a Befektetett pénzügyi eszközök között kimutatott és a Magyar Állam által örökléssel szerzett üzletrészhez kapcsolódó fel nem számított kamatkövetelés összege 1,096 EFt értékben. Zálogjoggal vagy egyéb hasonló jellegű jogokkal biztosított kötelezettségei nem állnak fenn a társaságnak. A tárgyi eszközök Mérleg szerinti értéke nulla. A tárgyi eszközök könyvszerinti értéke nulla. A Befektetett pénzügyi eszközök értéke 2000 EFt. A tárgyévre jövedelem minimum alapján 63 EFt adóalap került megállapításra, mely után 6 EFt adófizetési kötelezettsége keletkezett a társaságnak. A társaság adózott eredménye így 19 EFt. A beszámolási időszakban támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, illetve elszámolt támogatási összeget a beszámoló nem tartalmaz, ilyen összeg folyósítása nem történt. Kutatás és kísérleti fejlesztés költségei nem merültek fel, ilyen tételeket a beszámoló nem tartalmaz, továbbá környezetvédelemmel kapcsolatos hosszú és rövid lejáratú ráfordításokat sem tartalmaz, környezetvédelemmel kapcsolatos beruházások nem realizálódtak a beszámolási időszakban. A beszámoló által érintett időszakban ellenőrzés során feltárt hiba nem volt. Beszámoló évében a Társaság 3132 EFt árbevételt realizált. Céltartalék képzés a tárgyévben nem volt. III. Tájékoztató rész A társaság ügyvezetése az üzleti időszakban tevékenységére tekintettel 428 EFt jövedelemjuttatásban részesült. Az üzleti évben az ügyvezetőn kívül részmunkaidőben 1 fő került foglalkoztatásra, melynek költségét az Eredménykimutatás V. Személyi jellegű ráfordítások sora tartalmazza. Erre tekintettel a beszámoló évében 377 EFt kifizetés történt. Egyszerűsített foglalkoztatás keretében 333 EFt kifizetés történt. A beszámolási időszakban az átlagos állományi létszám 1 fő volt. Egyéb vezető tisztségviselőt a taggyűlés nem választott, felügyelő bizottság a társaságnál nem működik.
IV. CASH-FLOW kimutatás