Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal 3145 Mátraterenye Kossuth út 178. Szám: 195-6/2015/I. Előterjesztés Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének és Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2015. februári testületi ülésére Tárgy: A Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése Előterjesztő: Balogh Maja jegyző A költségvetést összeállította: Kertész Mónika gazdaságvezető Tisztelt Képviselő-testület! Mátraterenye, Nemti és Mátranovák községek önkormányzatai a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 85. -ának (1) bekezdése alapján 2013. február 1-jei hatállyal létrehozták a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatalt. A 2014. október 12-i helyi önkormányzati választás után 60 nap állt az önkormányzatok részére rendelkezésre az önkormányzati hivatalok átszervezésére. Nemti Község a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatalból való kiválásról döntött, élt a kiválás lehetőségével, 2015. január 1-től Mátraverebély községgel alkot közös hivatalt. A Mátraterenyei Közös Hivatal 2015. január 1-től Mátraterenyei székhellyel Mátranovák településsel működik tovább. A hivatal átszervezéséből eredően a létszám 2015. január 1-jével három fővel csökkent. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2. (1) bekezdése i) pontja szerint a helyi önkormányzati költségvetési szerv irányító szerve és annak vezetője a közös önkormányzati hivatal esetén a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti helyi önkormányzat képviselő-testülete és annak polgármestere. A közös önkormányzati hivatal, mint önállóan gazdálkodó és működő költségvetési szerv éves költségvetése Mátraterenye Község Önkormányzata költségvetésének részét képezi, mely a hivatal működési költségei viselésének arányára és teljesítésének feltételeire vonatkozó 1
megállapodásban foglalt - rendelkezések figyelembe vételével készül. A hivatal költségvetésére vonatkozó törvényi rendelkezések A közös hivatal költségvetésének tervezése során az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) számú kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) alapján kell eljárni. Az Ávr. 24. (2) bekezdése szerint az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat kell megtervezni. A (4) bekezdés szerint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait, engedélyezett létszámát abban az esetben is az irányító szerv költségvetési rendelete tartalmazza, ha a helyi önkormányzat más helyi önkormányzattal vagy társulással a 10. (1) bekezdés b) pontja szerinti megállapodást kötött. 2013. évtől jelentősen átalakult az önkormányzatok finanszírozási rendszere. Az önkormányzatok az addig jellemző normatív támogatások helyett az önkormányzatnál maradó feladatok ellátását szolgáló támogatást kapnak a településfejlesztéssel, szociális és gyermekjóléti ellátással, valamint turizmussal, kultúrával, közbiztonsággal, helyi közösségi közlekedéssel, hulladékgazdálkodással vagy útfenntartással kapcsolatos feladataik ellátásához. Az úgynevezett feladatfinanszírozás rendszerében az állam a hivatali feladatok ellátását is támogatja. Korábban ilyen, nevesítetten a hivatali ellátást célzó támogatás csak a körjegyzőségek esetében volt. Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 2. számú melléklete alapján a központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembe vételével történik. A két település együttes lakosságszáma 3586 fő. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. A számított alaplétszám számításakor a település típusára, a lakosságszámkategóriákra és az elismert köztisztviselői létszámra vonatkozó adatokat a kiegészítő szabályok alapján kell kiszámítani. 2
A Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal elismert hivatali létszáma 10,15 fő, a támogatás mértéke 4.580.000 Ft/fő/év. Így éves szinten 46.487 e/ft támogatást biztosít a központi költségvetés. Kiadások Személyi juttatások és járulékok A közös hivatal költségvetési kiadásainak meghatározó részét a személyi juttatások, illetve a szociális hozzájárulási adó képezik. A köztisztviselők személyi juttatásait a 2012. március 1-jétől hatályos közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény szabályozza. (Kttv.) A köztisztviselők illetményét meghatározó immáron nyolc éve változatlan összegű - illetményalapot a költségvetési törvény 2015. évben is 38.650 Ft-ban állapítja meg. Az előterjesztésben 12,5 fő köztisztviselő alkalmazására teszünk javaslatot az előző évi létszámot alapul véve. Egy fő nyugdíjba vonulás miatt csak az év első felében lesz állományban, mely a székhelytelepülés feladatellátását érinti. Az illetmények az illetményalap figyelembe vételével, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 1. számú melléklete-, s a teljesítményértékelések alapján, a 2014. évi szinten kerültek megállapításra. A cafetéria béren kívüli juttatás - rendszerét is a költségvetési törvény szabályozza, a juttatások együttes összege nem haladhatja meg a bruttó 200.000 forintot, mely összeg fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. Fontos, hogy a keretösszeg bruttó módon értendő, tartalmazza a járulékait is, azaz a juttatás éves összege fedezetet biztosít a juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. A személyi juttatások között kerültek megtervezésre a kötelező képzési rendszer keretében 2015. évben esedékes oktatások tervezett kiadásai, melynek összege a képzési normatíva későbbi megállapításával még változhat. A köztisztviselők közlekedési költségtérítése és az üzemorvosi költségek összege szintén itt került megtervezésre. A közlekedési költségeket feladatelhagyással összefüggésbe csökkentettük. Dologi kiadások A költségvetés kiadási oldala tartalmazza az önkormányzati hivatalok dologi kiadásait is, mely kiadások a hivatali feladatellátáshoz kapcsolódnak. Az informatikai rendszer, a hivatali számítógépek, nyomtatók, szervergép karbantartása mindkét település esetében vállalkozási szerződés keretében a Dynamic 2100. Kft-vel történik. A dologi költségek között került megtervezésre az Eper könyvelési program rendszerkövetési díja, valamint a Takarnet rendszer költsége. 3
A költségvetés összeállításakor az elsődleges cél az volt, hogy az önkormányzatoknak az állami támogatáson felül a lehető legalacsonyabb összeggel kelljen a hivatali működéshez hozzájárulni, ugyanakkor teljesüljön a központi költségvetés azon elvárása, hogy a közös hivatalra nyújtott állami támogatást szigorúan a hivatali feladatellátás finanszírozására kell fordítani. Amennyiben ez utóbbi nem teljesül, az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége keletkezik. E kettős elvárás alapján kidolgozott hivatali költségvetéshez az önkormányzatoknak nem kell a saját bevételükből hozzájárulniuk. Kérem a tisztelt képviselő-testületet, hogy vitassák meg az előterjesztést, fontolják meg a létszám- megállapításra vonatkozó döntést, és fogadják el a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az előterjesztés és annak melléklete szerint. Határozati javaslat 1) Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését a határozat melléklete szerinti tartalommal elfogadja. 2) A 2015. évi költségvetési évben a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatal a) bevételi főösszege: 46.487 ezer forint; melyből aa) állami támogatás 46.487 ezer forint b) kiadási főösszege: 46.487 ezer forint, melyből ba) személyi juttatások: 34.536 ezer forint, bb) munkaadókat terhelő járulékok: 8.268 ezer forint, bc) dologi, és egyéb folyó kiadások: 3.683 ezer forint. Felhalmozási kiadás a költségvetésben nem került betervezésre. c) engedélyezett létszám: 12,5 fő. 3) A Képviselő-testületek a Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatalban a cafetériajuttatás mértékét köztisztviselőnként egységesen évi 193.000 forint összegben határozzák meg. 4
4) A képviselő-testületek megbízzák Mátraterenye Község Polgármesterét, hogy a közös hivatal költségvetése Mátraterenye Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetésébe való beépítéséről gondoskodjon. 5) A Képviselő-testületek megbízzák a jegyzőt, hogy a költségvetés végrehajtásáról gondoskodjon. Határidő: 2015. december 31- Felelős: Balogh Maja jegyző Mátraterenye, 2015. január 26. Melléklet: Tájékoztató számadatok a közös hivatal 2014. évi tevékenységéről Balogh Maja jegyző 5
1.sz. tájékoztató Tájékoztató számadatok a közös hivatal tevékenységéről 2014. év I. Testületek működéséhez kapcsolódó tevékenység (két települést érintő adat) ülések határozatok rendeletek száma száma száma Mátraterenye képviselő-testület 18 101 11 Mátraterenye nemzetiségi önkormányzat 8 28 - Mátranovák képviselő-testület 14 70 12 Mátranovák nemzetiségi önkormányzat 5 12 - Mátrai Önkormányzati Társulás 9 56 - II. Ügyiratforgalom és hatósági ügyek ( három települést érintő adat) 1. Ügyiratok száma: a.) sorszám: 3.646 b.) alszám: 14.258 2. Államigazgatási döntések (jegyző) a.) döntések: 2.952 aa.) érdemi döntés: 2.685 ab.) végzés : 256 3. Önkormányzati hatósági ügyekben hozott döntések: (képviselő-testület, polgármester ) a.) érdemi döntés 847 b.) végzés 24 Mátraterenye, 2015. január 27. 6