ELŐTERJESZTÉS. Tárgy: Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének megalkotása

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat, Lókút Község Önkormányzata, Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületeinek január 29-i együttes ülésére Tárgy: Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: határozati javaslat Szavazás módja: egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Pill Eszter pénzügyi osztályvezető Az előterjesztés előkészítésében közreműködtek: Ügyrendi és Érdekképviseleti Bizottság, Gazdasági, Turisztikai és Környezetvédelmi Bizottság; Pénzügyi Ellenőrző Bizottság; Emberi Kapcsolatok Bizottság Láttam: Sümegi Attila jegyző

2 Tisztelt Képviselő-testület! Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény) december 29-én került kihirdetésre. Zirc Városi Önkormányzat 263/2012.(XI.29.) határozatában fogadta el a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: ZKÖH) létrehozására irányuló Megállapodást, mely 6.3. pontja rendelkezik a Közös Önkormányzati Hivatal mindenkori költségvetésének elfogadási rendjéről. Fent hivatkozott pont tehát rögzíti, hogy a mindenkori költségvetését tárgyév január 31-ig kell elfogadni az alapítók együttes Képviselő-testületi ülésén. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal feladatellátásának évi finanszírozása I. Központi finanszírozás A ZKÖH a költségvetési törvény 2. melléklete I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcímen, a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásán belül részesül nevesített támogatásban. Közös Hivatalok esetében a támogatás jogosultja a székhely önkormányzat, esetünkben Zirc Városi Önkormányzat. A támogatás elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével kerül meghatározásra. A költségvetési törvény előírásai szerint évre elismert hivatali létszám: 28,78 fő, ami 0,08 fővel kevesebb a évhez képest. A támogatás fajlagos összege az előző évi összeggel azonos nagyságban, forintban került meghatározásra. Megnevezés Mutató Éves támogatásból megosztva Éves támogatás Zirc Borzavár Lókút Lakosságszám Támogatás 28, I. 1. a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása II. Önkormányzati hozzájárulás évben is megjelenik a beszámítás intézménye. A beszámítás összege megegyezik a évi iparűzési adóalap 0,55 %-ával. E rendszer nem érinti az előző pontban részletezett támogatást, ami a fenntartó önkormányzatok közötti elszámolás szempontjából mindenképpen szerencsésnek mondható. A fenntartói finanszírozás szempontjából fontos megemlíteni, a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulását, melyet a december 31-én megszűnt Zirc Kistérség Többcélú Társulás Munkaszervezete által ellátandó feladatok elvégzéséért kap Zirc Városi Önkormányzat. A Munkaszervezet által korábban ellátott feladatokat január 1-jétől a ZKÖH látja el. A Zirci Járás Önkormányzati Társulás tagjai 2,5 fő foglalkoztatott személyi juttatásainak, az ezzel kapcsolatos munkaadókat terhelő járulékainak, illetve e foglalkoztatottakra

3 jutó átlagos dologi kiadási szintnek megfelelő összeget finanszíroznak a település lakosságszámának arányában. Ez az összeg évben e forint. A ZKÖH-t fenntartó önkormányzatok hozzájárulása a ZKÖH évi költségvetésének kiadási főösszege a központi finanszírozás, az intézményi működési bevételek és a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulás különbségének lakosságszám arányos megosztásából adódik. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési kiadásainak alakulása A Közös Hivatal évi költségvetése a korábbi évek gyakorlatával ellentétben a működési kiadásokon túl fejlesztési kiadásokat is tartalmaz. E fejlesztési kiadások informatikai fejlesztéseket takarnak. Mind hardver, mind pedig szoftver területen évről-évre szükség van fejlesztésre, annak érdekében, hogy a hivatali munkavégzés, valamint az egyre terjedő internet alapú adatszolgáltatások határidőben elkészülhessenek. Működési költségvetés kiemelt előirányzatai: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások A személyi juttatások előirányzata a ZKÖH Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott létszámkeret alapján került megtervezésre évre 12 havi illetmény kerül beállításra, figyelembe véve a jogszabályi előírásokat, soros lépéseket. (3. melléklet) A személyi juttatásokon belül a cafeteria juttatások tervezésénél figyelembe vételre kerültek a közszolgálati tisztviselőkről szóló évi CXCIX. törvény, valamint a költségvetési törvény 59. (2) bekezdés előírásai. A munkaadókat terhelő járulékok tekintetében a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe. A dologi kiadások előirányzatának tervezése során a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi teljesítési adataiból indultunk ki. Mindezek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének kiadási főösszege e forint, melyből forint működési kiadás, e forint pedig fejlesztési kiadás. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési bevételeinek alakulása Intézményi működési bevételek E bevételek között kerültek előirányzatosításra többek között az igazgatási szolgáltatási díjak, a továbbszámlázott szolgáltatásokból eredő bevételek, úgy mint telefonszámlák továbbszámlázása, Járási Hivatal térítése (dologi, személyi),

4 továbbá minimális összegben kamatbevételek. Az előirányzat összege e forint, mely bontását az előterjesztés 2. melléklete tartalmazza. Egyenleg Fentiek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének egyenlege az alábbiak szerint alakul: Megnevezés Összeg (ezer forint) Intézményi működési bevételek Állami támogatások ebből: Zirc Borzavár Lókút Zirci Járás Önkormányzati Társulás térítése Bevételek összesen: Kiadások összesen: Egyenleg: A Megállapodás alapján az alapító Önkormányzatok a hiány összegét lakosságszámuk arányában térítik. A megosztást az alábbi táblázat tartalmazza: Település Lakosságszám Hozzájárulás (fő) (ezer forint) Zirc Borzavár Lókút Összesen:

5 Összegzés: adatok ezer forintban Finanszírozás jogcíme Zirc Borzavár Lókút Állami támogatás Kiadási főösszeg lakosságszám alapján történő felosztása Normatívával való lefedettség: 73,37 % Létszámkeret A Közös Hivatal engedélyezett létszáma a Szervezeti bontás alapján a következő: Kinevezett vezető tisztségviselők (jegyző, aljegyző) Önkormányzati Osztály Igazgatási Osztály Pénzügyi Osztály (Adócsoporttal együtt) Városüzemeltetési Osztály Építésügyi Osztály 2 fő 6 fő 11 fő 15 fő 8 fő 2 fő Kérem a Képviselő-testülettől az előterjesztés megvitatását és a határozati javaslat elfogadását. Zirc, január 20. Ottó Péter polgármester

6 Határozati javaslatok Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Zirc Városi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetése ezer forint működési költségvetési bevétellel, ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület vállalja, hogy az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését az Önkormányzat évi költségvetési rendeletébe. Felelős: Ottó Péter polgármester Határidő: azonnal

7 Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetése ezer forint működési költségvetési bevétellel, ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését az Önkormányzat évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi fenntartásához e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti. Felelős: Dócziné Belecz Ágnes polgármester Határidő: azonnal

8 Lókút Község Önkormányzata Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Lókút Község Önkormányzatának Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetése ezer forint működési költségvetési bevétellel, ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését az Önkormányzat évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal évi fenntartásához e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti. Felelős: Surányi Mihály polgármester Határidő: azonnal

9 ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI 1. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz Sorszám Megnevezés évi eredeti előirányzat Megnevezés évi eredeti előirányzat 1 I. Működési célú bevételek I. Működési költségvetés 2 1.) Intézményi működési bevételek ) Személyi juttatások ) Fenntartói működési támogatások ) Munkaadókat terhelő járulékok ebből állami támogatások ) Dologi kiadások ) Működési célú támogatásértékű bevételek 4.) Egyéb működési kiadások ) Működési célra átvett pénzeszközök 5.) Általános működési tartalék ) Előző évi működési pénzmaradvány igénybevétele 0 6.) Működési céltartalék 0 8 Működési célú bevételek összesen: Működési célú kiadások összesen: II. Felhalmozási célú bevételek II. Felhalmozási költségvetés 10 1.) Saját felhalmozási bevételek 0 1.) Beruházások* ) Fenntartói felhalmozási támogatások ) Felújítások ) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 3.) Egyéb felhalmozási kiadások ) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 0 4.) Általános felhalmozási tartalék ) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele 0 5.) Felhalmozási céltartalék 0 15 Felhalm. célú bevételek összesen: Felhalm. célú kiadások összesen: BEVÉTELI FŐÖSSZEG: KIADÁSI FŐÖSSZEG: * Informatikai fejlesztési kiadások Fenntartói finanszírozás Zirc Borzavár Lókút Összesen:

10 2. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Intézményi működési bevételek ÖSSZESEN Igazgatási szolgáltatási díj Felügyeleti jellegű tevékenység díja 02 Bírság bevétele 03 Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel ( ) Áru- és készletértékesítés ellenértéke 05 Szolgáltatások ellenértéke 06 Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke Bérleti és lízingdíj bevételek Intézményi ellátási díjak 10 Alkalmazottak térítése 11 Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 12 Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése 13 Egyéb saját bevétel ( ) Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 15 Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 16 Felújítási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja Fordított ÁFA miatti bevétel 19 Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak ÁFÁ-ja 20 ÁFA-bevételek, -visszatérülések ( ) Működési célú kamatbevételek államháztartáson belülről Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson belülről 23 Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről 24 Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson kívülről 25 Realizált árfolyamnyereség bevétele 26 Hozam- és kamatbevételek összesen ( ) Működési célú pénzeszközátvétel non-profit szervezetektől 28 Működési célú pénzeszközátvétel egyházaktól 29 Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól 30 Működési célú pénzeszközátvétel vállalkozásoktól 31 Működési célú pénzeszközátvétel az Európai Unió költségvetéséből 32 Működési célú pénzeszközátvétel kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 33 Működési célú pénzeszközátvétel egyéb külföldi forrásból 34 Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről ( ) Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen (35+36) INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( )

11 3. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok Megnevezés Önkormányzati Építésügyi Anyakönyvi Igazgatási Városüzemeltetési Összesen Pénzügyi Osztály Adócsoport Osztáy Osztály Igazgatás Osztály Osztály Személyi juttatások ebből: rendszeres személyi juttatások nem rendszeres személyi juttatások SZOCHO EHO Összesen: Létszám:

12

13 4. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Sorszá m Dologi kiadások Könyv beszerzése 01 Folyóirat-beszerzés 02 Egyéb információ hordozó beszerzés 03 Egyéb szakmai anyagbeszerzés 04 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 05 Hajtó- és kenőanyagok beszerzése 06 Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha beszerzése 07 Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés 08 Készletbeszerzés ( ) 09 Informatikai eszközök szolg.bérletének,lízing kiadásai 10 Informatikai eszközök karbantartási szolgáltatási kiadásai 11 Adatátviteli célú távközlési díjak 12 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 13 Egyéb különféle kommunikációs szolgáltatások 14 Kommunikációs szolgáltatások ( ) 15 Gázenergia-szolgáltatás díja 16 Villamosenergia-szolgáltatás díja 17 Víz- és csatornadíjak 18 Egyéb bérleti és lízing díj 19 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 20 Vásárolt közszolgáltatások 21 Egyéb szakmai szolgáltatások kiadásai 22 Pénzügyi szolgáltatási díjak kiadásai 23 Szállítási szolgáltatások kiadásai 24 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások 25 Szolgáltatási kiadások ( ) 26 Belföldi kiküldetés 27 Reklám és propagandakiadások 28 Kiküldetés, reklám- és propagandakiadások (27+28) 29 Előzetesen felszámított levonható ÁFA 30 Előzetesen felszámított le nem vonható ÁFA 31 Fizetendő ÁFA 32 Adójellegű befizetési kötelezettségek 33 Egyéb különféle dologi kiadások 34 Különféle befizetések, egyéb dologi kiadások ( ) Dologi kiadások ( )