Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Sz.: 1125/2007. Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke Előterjesztés a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága 2007. május 21-i ülésére Tárgy: A Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft. taggyűlési napirendi pontjainak véleményezése A társaság ügyvezetője 2007. május 25-re összehívta a társaság évi rendes taggyűlését. (Meghívó, és előterjesztések mellékelve.) 1-3. napirendi pontok. Az ügyvezető e napirendi pontokhoz csatolta mindazon mellékleteket, melyek a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság véleményalkotásához szükségesek. A társaság egyszerűsített éves beszámolóját a könyvvizsgálói jelentés szerint a számviteli törvényben foglaltak és az érvényes számviteli elvek szerint készítették el, és a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható, valós képet ad. A beszámoló mérlege, eredmény-kimutatása, kiegészítő melléklete a Kht. 2006. évi gazdálkodásáról, vagyoni-, pénzügyi- és jövedelmi helyzetéről, annak alakulásáról és az azt befolyásoló gazdasági folyamatokról és körülményekről kielégítő tájékoztatást nyújt. A sikeres gazdálkodás eredményeképpen az elmúlt év veszteségét sikerült visszapótolni, így a társaság saját tőkéje meghaladja a jegyzett tőke összegét. A társaság mérleg főösszege drasztikusan megemelkedett, annak a hitelnek a következtében, melyet a Kft. az elmúlt évben vett fel, s amelyet Pécs MJ Város Önkormányzata fizet vissza. 4. napirendi pont. Mindkét tulajdonos önkormányzat személyi változásokat kezdeményezett a Felügyelő Bizottságban. A taggyűlés a tulajdonosok döntésének megfelelően a régi tagokat visszahívja és megválasztja az új tagokat. 5. napirendi pont. A Kft. társasági szerződése szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik azon szerződések jóváhagyása, melyek értéke s törzstőke egynegyedét meghaladja. E napirendi pont keretében kerülnek jóváhagyásra csomagban a repülőtér fejlesztéséhez kapcsoló szerződések. Az ügyvezető beszámolójából is látható, hogy a Kft. saját tőkeerejét sokszorosan meghaladó beruházásokat hajt végre, mivel a Pécs MJ Város Önkormányzata tulajdonában álló Air-Horizont Kht-nál azokat gördülékenyebben tudja bonyolítani. A csatolt anyagokból látható, hogy az egész Kft. a tulajdonostárs kézi vezérlésével működik, ami a tulajdoni és szavazati arányoknak egyáltalán nem felel meg. A szerződések jóváhagyása kényszerhelyzet, de nagyon jól mutatja azokat a problémákat, melyek a Kft. működtetése és finanszírozása körében fennállnak. 6. napirendi pont. Az ügyvezető díjazásának kérdése taggyűlési hatáskör. A Felügyelő Bizottság véleménye szerint javaslom a 2006. évi prémium feladatok teljesítésének elfogadását és az ez évi prémium feladatok kitűzését. Határozati javaslat: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága felkéri a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletét ellátó személyt, hogy Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft. 2007. május 25-i taggyűlésén igen szavazatával támogassa 1-6. napirendi pontok megszavazását. A Bizottság felkéri a Közgyűlés elnökét, hogy gondoskodjon a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletének ellátásáról. Határidő: 2007. május 25. Felelős: dr. Hargitai János, a Közgyűlés elnöke 2007. május 16. Pávkovics Gábor sk. a Bizottság elnöke
Meghívó A Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft, Taggyűlésére Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Elnökének Dr Hargitai János úrnak Helyszín: Repülőtér, emeleti tanácsterem, Időpont: 2007. május 25-én, (péntek) 10.00 óra 1.sz. napirendi pont: A Beszámoló a 2006. évben végzett munkáról. A Társaság 2006. évi Mérlegbeszámolója. 2. sz. napirend: A Társaság 2007. évi üzleti tervének elfogadása. 3. sz. napirendi pont: A Könyvvizsgáló jelentése a Társaság 2006. évi gazdálkodásáról. 4.sz. napirendi pont: A Társaság Felügyelő Bizottságának megválasztása. 5.sz. napirendi pont: A Kft. által korábban aláírt, a PMJV Közgyűlése által jóváhagyott és egyeztetett szerződések jóváhagyása. 6. sz. napirendi pont: A Kft ügyvezetőjének prémium-feladat teljesítése, illetve a prémium meghatározása. 7. sz. napirendi pont: Egyebek Pogány, 2007.05. 12 Ács Gyula ügyvezető igazgató.
1 1 5 6 2 8 7 8 6 3 2 3 1 1 3 0 2 Statisztikai számjel 0 2-0 9-0 6 5 9 0 5 Cégjegyzék száma PÉCS-POGÁNYI REPÜLŐTERET MŰKÖDTETŐ KFT a vállalkozás megnevezése 7666 POGÁNY a vállalkozás címe, telefonszáma Egyszerűsített éves beszámoló 2006 üzleti évről Keltezés: Pogány, 2007. április 26 a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Tételszám 1 1 5 6 2 8 7 8 6 3 2 3 1 1 3 0 2 0 2-0 9-0 6 5 9 0 5 3 1 Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) A tétel megnevezése Statisztikai számjel Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006.december 31 (év, hó, nap) Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele 24614 72106 O1 II. III. IV. Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek 57875 182108 III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások 38459 104269 O2 O3 O4 O5 V. Személyi jellegű ráfordítások 41346 99440 O6 VI. VII. Értékcsökkenési leírás 1863 34787 Egyéb ráfordítások 3675 927 O7 O8 A. VII. sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) O9-2854 0 14791 1O VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 81 4397 11 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 16161 12 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 81 0-11764 13 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B) -2773 0 3027 14 X. Rendkívüli bevételek 15 XI. Rendkívüli ráfordítások 16 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 0 17 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) -2773 0 3027 18 XII. Adófizetési kötelezettség 0 25 19 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) -2773 0 3002 2O G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2773 3002 21 Keltezés: Pogány, 2007.április 26 P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 5 6 2 8 7 8 6 3 2 3 1 1 3 0 2 0 2-0 9-0 6 5 9 0 5 1 1 Cégjegyzék száma Statisztikai számjel Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006.december 31 (év, hó, nap) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Sor szám a O1 O2 O3 O4 O5 O6 O7 O8 O9 1O 11 12 13 b c d e A. befektetett eszközök(02.+04.+06. sor) 5854 0 376391 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 135 508 02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 5719 375883 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök(09.+10.+11.+12. sor) 14716 0 149539 I. KÉSZLETEK 4465 15144 II. KÖVETELÉSEK 1663 79188 III. ÉRTÉKPAPÍROK adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév IV. PÉNZESZKÖZÖK 8588 55207 C. Aktív időbeli elhatárolások 431 7425 14 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(01.+08.+13. SOR) 21001 0 533355 Keltezés: Pogány, 2007. április 26 P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 5 6 2 8 7 8 6 3 2 3 1 1 3 0 2 0 2-0 9-0 6 5 9 0 5 1 2 Cégjegyzék száma Statisztikai számjel Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006.december 31 (év, hó, nap) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Sor szám a 15 16 17 18 19 2O 21 22 23 24 25 26 27 28 29 b c d e D. Saját tőke(16.+18.+19.+20.+21.+22.+23. sor) 2364 0 5366 I. JEGYZETT TŐKE 5100 5100 16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE ( - ) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK 37-2736 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2773 3002 E. Céltartalékok adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor) 18052 0 508678 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 486861 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 18052 21817 G. Passzív időbeli elhatárolások 585 19311 30 FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. SOR) 21001 0 533355 Keltezés: Pogány, 2006. április 26 P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
Beszámoló a Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft 2006-ban végzett munkájáról 2006. évre a Pécs-Pogányi Repülőtéret Működtető Kft vezetése előtt álló legfontosabb feladatok a következők voltak: - Szakmai és technikai szempontból megfelelni a Nyilvános Kereskedelmi Repülőtér feltételeinek, mert ez a besorolás feltétele a menetrend szerinti légi járatok fogadásának illetve indításának. - Kialakítani, kiképezni és betanítani azt a szakértői és dolgozói kört, akik biztonsággal képesek ellátni a nagygépes kiszolgálással járó feladatokat. - Kialakítani a követelményeknek megfelelő utas és a repülőtér biztonsági rendszert. - A terminál építése alatt is biztosítani a repülőtér zavartalan működését, különös tekintettel a biztonságra. - Az Austrian Airlines menetrend szerint járatát az előírásoknak és a szerződésben foglaltaknak megfelelően kiszolgálni. - Átvenni és beüzemelni az új terminál épületet a speciális kommunikációs eszközöket és berendezéseket. Betanítani a check in rendszert, utas és poggyászkísérő rendszereket. De Iceing (repülőgép jégtelenítő) berendezés megvásárlása, a hozzá szükséges szakszolgálati engedélyek megszerzése, személyzet kiképzése. - Keresni, illetve kialakítani a kapcsolatot és együttműködési lehetőséget légitársaságokkal és utazási irodákkal. Folyamatos értékesítési és desztinációs marketing tevékenység folytatása bel és külföldön egyaránt. 2006-ban a Pécs-Pogányi Repülőtér előtt álló feladatok a következőképpen valósultak meg: Minden repülőtér működése kapcsán a legfontosabb szempont, hogy a repülőtér baleset és eseménymentes legyen. A Pécs-Pogányi repülőtéren 2006-ban baleset, légirendészeti szempontból különleges esemény nem fordult elő. A 2005-ben megkezdett beruházás során a meglévő egyszintes, 560 m 2 alapterületű forgalmi épület és irányítótorony lebontásra került. Helyette megépült a közel 2000 m 2 alapterületű új terminál épület, a hatóságoknak és a nemzetközi utasforgalom igényeinek megfelelően. A terminál épület ünnepélyes keretek között került átadásra március 26-án. A munkálatok teljes egészében, 2006. májusában fejeződtek be.
-2- Az építkezés ideje alatt az irodai munka egy, a szomszédban bérelt épületben folyt. A Légitájékoztató szolgálat (torony) a földről végezte munkáját. A földi utas és gépkiszolgálás átmenetileg igen mostoha körülmények között, de probléma-mentesen működött. Volt olyan eset, amikor a forgalmi előtéren elhelyezett asztalokon folyt az utasvizsgálat. A Légügyi Hatóság hosszú procedúra és a repülőtér személyi és tárgyi feltételeinek nagyon alapos vizsgálata után megadta a Nyilvános Kereskedelmi Repülőtér besorolást. Ezek után a repülőtér hivatalosan is fogadhatott menetrend szerint érkező/induló járatot és charter gépeket is. Természetesen a repülőtér minden szempontból alkalmassá vált a general aviation, (üzleti célú), valamint a turisztikai, magán, kiképző, orvosi és egyéb célú repülések magas szintű kiszolgálására is. A korszerű navigációs és világítási eszközök lehetővé tették a korlátozott látási körülmények közötti repülést is. Sokan használták a repülőteret kiképzési célból, mely természetesen a repülőtér saját bevételeit növelte. A kollégák kiválasztása előzetes, speciális alkalmassági felmérés alapján történt. Ezt követően megkezdődött a dolgozók képzése, ami részben saját oktatókkal, részben a Magyar Légügyi Hatóság szakembereinek közreműködésével, illetve az Austrian Airlines kiképző bázisának közreműködésével történt. A képzésekre azért kellett nagy gondot fordítani, mert a Légügyi Hatóság, minden, a repülőtér munkaterületén munkát végző dolgozó esetében, speciális szakszolgálati engedélyt ír elő, aminek hiányában a repülőtér munkaterületén belül, munka nem végezhető. Ezen felül, a légitársaságok külön szakszolgálati engedélyeket is kérnek. Külön feladatot jelentett a repülőtéri tűzoltó szolgálat létrehozása. Törvény írja elő, hogy a Nyilvános Kereskedelmi repülőtéren önálló, a városi és megyei tűzoltóságtól független, saját tűzoltó bázist kell kialakítani. A szakmai kérdéseken túl, ez különösen
-3- nagy költséget is jelentett, mert egy tűzoltó felszerelése meghaladja a fél millió forintot, ami a 12 tűzoltó esetében közel 7 M Ft kiadást jelentett. A repülőtér a feladatait, mintegy 40 fővel tudja ellátni. A korrábbiakhoz képest a viszonylag magas dolgozói létszámot az indokolja, hogy a repülőteret a közzétett nyitvatartási idő alatt, repülőgépek fogadására alkalmas állapotban kell tartani. Ezen felül, a repülőtér nyitvatartási ideje hétfő reggel napkeltétől, vasárnap este napnyugtáig folyamatos. Nagy odafigyelést igényel, hogy a folyamatos munkavégzés, munkajogi szempontból is megfelelő legyen. Március 26-án az Austrian Airlines elindította Pécs és Bécs között, heti négy alkalommal közlekedő menetrend szerinti légi járatát. A járat szeptember 16-ig közlekedett, mely idő alatt 3070 utast szállított. A légitársaság gazdasági okokra hivatkozással szüntette meg a járatot, mely így jelentős anyagi és erkölcsi kárt okozott a reptérnek. A járat megszüntetése annál inkább is meglepő volt, mert az utasok száma a márciusi indulást követően egyenletesen emelkedett. Az utolsó járatok már szinte teljesen tele voltak. A járat kiszolgálása a repülőtér részéről minden esetben problémamentes volt. Természetesen az Austrian távozása előtt és után is intenzíven kerestük azokat a légitársaságokat, utazási irodákat, repüléssel foglalkozó bróker cégeket, melyek potenciálisan szóba jöhettek partnerként. Felvettük a kapcsolatot holland, német, román tunéziai és természetesen magyar légitársaságokkal, utazási irodákkal. Rendszeresen részt vettünk utazási kiállításokon, börzéken, bel és külföldön egyaránt. A szerzett tapasztalatok egyértelműen azt bizonyították, hogy Pécs és a megye turisztikai vonzereje nagyon csekély, ismertsége alacsony. További problémát okozott, hogy a légi közlekedés és a turizmus szereplői minden esetben legalább egy évre előre dolgoznak és a repülőtér március végi üzemkezdése a 2006. évi programok kialakításához már túlságosan késő volt. Szeptember végén meghívtuk a repülőtérre az ország legnagyobb Tour operátorait és utazási irodáit, hogy bemutassuk a repülőteret. A bemutatkozás kapcsán, az év végén megállapodtunk, hogy három utazási iroda közösen szervez utat Pécsről közvetlenül Görögországba, Korfu szigetre. Az új terminál épület beüzemelése nem kis feladatot jelentett, de alapvetően sikeresnek mondható. Olyan bonyolult kommunikációs rendszereket kellett kialakítani illetve üzembe helyezni mint például a SITA (utas és csomagkísérő) rendszer. A repülőtér hibájából egyetlen csomag sem veszett el. Gazdálkodás A Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft gazdálkodása, az Egyszerűsített Mérlegbeszámoló adataiból látható. A repülőtér vezetése végig szem előtt tartotta a takarékos és ésszerű gazdálkodást. A gazdálkodás racionalizálásában egészen a minimális biztonsági szintig elmentünk, de természetesen azt nem léptük át. Mint, ahogy azt már korábban jeleztük, a repülőtér a megnyitást követő 2-3 évben igényli a legtöbb működési költséget, mert szinte valamennyi kiadás jelentkezik, a bevételek a kis forgalom miatt pedig még elmaradnak a szükségestől. Tovább csökkentette bevételeinket, hogy a város és az Austrian között létrejött szerződés, szerint a légitársaság által a repülőtérnek fizetett leszállási és utas illeték 80 %-át vissza kellett fizetnünk. A működési kiadásokat tovább növelték az oktatási, kiképzési és betanítási költségek. Jelentős volt az a tétel, melyet munka és védőruhákra költöttünk. Különösen, a tűzoltóruhák voltak nagyon drágák. Jelentős volt a működési költségekből az a tétel, melyet a terminál épületre költöttünk. Például az alap kommunikációs rendszeren túl, ki kellett építenünk az Austrian speciális igényeinek megfelelő rendszereket, melyek nem voltak részei az alap kiépítettségnek.
-4- Az épület néhány részének kisebb átalakítására is szükség volt, mert az átadás után megváltozott határőrizeti, utasbiztonsági és VÁM előírások ezt megkövetelték.
PÉCS-POGÁNYI REPÜLŐTERET MŰKÖDTETŐ KFT. 2006. ÉVI MÉRLEGBESZÁMOLÓ KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE A Társaság 1998. április 27-én alakult. Alapításkori jegyzett tőkéje: Jelenlegi jegyzett tőke: 3.000 e Ft 5.100 e Ft Tulajdonosok: Pécs MJV Önkormányzat 2.550. e F 50 % Baranya M. Önkormányzat 2.550 e Ft 50 % A Társaság székhelye: Pogány, Repülőtér. Az éves beszámoló formája : Egyszerűsített éves beszámoló. Fordulónapja: december 31. Az üzemi tevékenység eredményének megállapítása összköltség eljárás alapján történik. Közzététel formája: Igazságügyi Minisztérium Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálata részére egy példány megküldése. Az éves beszámolóban alkalmazott értékelési módszerek a számviteli politikában meghatározottak. Az Air-Horizont Kht. 2005. évben megkezdett beruházása Pécs-Pogányi Repülőtér új utasforgalmi épülete 2006. március hónapban elkészült és megindult az Austrian Airlines Bécs-Pogány járata. 2006 gazdasági év legfontosabb feladata a magas színvonalú utaskiszolgálás személyi és tárgyi feltételeinek megteremtése. 2006 év adatai nem összevethetőek előző évi gazdálkodási adatokkal. Jelentősek az anyag-szerelvény- kéziszerszám beszerzése mellett a földi utaskiszolgáló személyzet kiképzésének, munka- védő- és formaruhák beszerzésének költségei.
-1- Mérleghez kapcsolódó kiegészítések -Immateriális javak, tárgyi eszközök 2006 év során értékcsökkenés leírás kizárólag a Számviteli Politikában meghatározottak szerint történt: kizárólag lineáris terv szerinti értékcsökkenési leírás, az adótörvényben meghatározott kulcsok szerint, használatba vétel napjától december 31-i fordulónappal évente egyszer történik. 2006 évi jelentősebb összegű beszerzések: e Ft Bérelt ingatlanon végzett beruházás / utasinformációs rendszer, a terminál épület szükségszerű alakítása / 76.814 Számítógépes rendszer 31.506 Térfigyelő és kamera rendszer 96.800 Utas és poggyászkezelő 96.400 Bútorzat 39.016 Jégtelenítő gép 56.570 2 db üzemi jármű, utánfutó 4.430 Kis összegű, jellemzően éven belül elhasználódó eszközök használatba vételkor egy összegben költségként elszámolásra kerültek 795 e Ft értékben. Terven felüli értékcsökkenési leírás, visszaírt terven felüli értékcsökkenési leírás nem volt. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz a társaság tulajdonában nincs.- Üzleti vagy cégérték a Társaság könyveiben nem szerepel. Értékhelyesbítés nem történt. Környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költség nincs Kutatás-fejlesztési célra tárgyévben költség nem merült fel. -Befektetett pénzügyi eszköze a Társaságnak nincs. -Készletek üzemanyag 2005 2006 e Ft nyitó készlet 1.235 4.465 záró készlet 4.465 15.144 Üzemanyag készlet leltározása természetes méréssel történik. A forgalmi adatok szerint a meghatározott 1 %-os káló mértéken belül van az értékesítési veszteség. Értékelése utolsó beszerzési áron történt
-2- -Követelések Belföldi követelések mértéke 2006. évhez viszonyított jelentős növekedésének oka: vevők számla egyenlegének jelentős emelkedése, / ezen kintlévőségek a mérlegkészítés időpontjára pénzügyileg rendezettek/, visszaigényelhető és visszaigényelt Általános Forgalmi Adó és az Air-Horizont Kht. részére 10 %-os kamat mellett nyújtott kölcsön. Határidőn túli, minősített követelés nincs, értékvesztés elszámolás nem történt. -Forgóeszközök között nyilvántartott értékpapír a Társaság tulajdonában nincs. -Saját tőkéhez kapcsolódó kiegészítések -Jegyzett tőke nem változott. -Saját tőke változásának összetevői: - mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése - saját tőke 2007. évben: 5.366 e Ft -Céltartalék képzés nem történt. -Kötelezettségek -Kötvénykibocsájtás nem történt. -Hosszú lejáratú kötelezettség: a rendelkezésre álló hitelkeretből 2006 év során működésre és a szükséges beruházások fedezetére lehívott összeg. -Rövid lejáratú kötelezettségek: 2006. évi, 2007 év elején fizetett bérek, ezek adó és közterhei, valamint szállítókkal szembeni kötelezettségek. -A Társaság kötelezettségeinek határidőben, pontosan eleget tesz. Adó -és Társadalombiztosítási kötelezettsége nincs, szállító folyószámlája rendezett. -Aktív és passzív időbeli elhatárolások összegei egyrészről a 2007 évet érintő, 2006 évi bevételek és kiadások összegei szerepelnek. -Mérlegen kívüli függő és biztos kötelezettségvállalás nem történt. Külföldi pénzértékre szóló követelés vagy kötelezettség nincs. Mérlegen kívüli beszámolási kötelezettséghez tartozó tétel nincs.
-3- Eszközök: A Társaság összes eszközállománya / értéke a forrásokkal megegyezően: 533.355 e Ft Befektetett eszközök- forgóeszközök aránya: 2005. évben befektetett eszközök 28,0 % Forgóeszközök: 70 %. 2006. évben befektetett eszközök: 70,5 %, forgóeszköz: 28,0 % Az arányeltolódás oka: befektetett eszközök aránya 5.854 e Ft- ról a jelentős beruházások miatt 376.391 Ft-ra nőtt. Forgóeszközök összességében 14.716 e Ft-ról 149.539 e Ft-ra növekedett. Összetevői: Készletek /üzemanyag/ 2006. december 31-i állománya 10.679 e Ft-tal, 339,2 %-kal nőtt. Követelések mértéke és pénzeszközök állománya jelentősen növekedett. Aktív időbeli elhatárolásként szerepeltetett összeg 2006. évre elszámolandó bevételek: adott kölcsön kamata, bankkamat, bérleti díj, stb... Források 2005 2006 e Ft saját tőke 2.364 5.366 eredménytartalék 37-2.736 mérleg sz. eredmény -2.773 3.002 hosszú lejáratú kötelezettségek 486.861 rövid lejáratú kötelezettségek 18.052 21.817 Passzív időbeli elhatárolásként 2007.évben számlázott, 2006. évet érintő költségek szerepelnek : közüzemi költségek éves elszámoló számlái, telefon-rádiótelefon számla, bankköltség, hitelkamat 2006. évet érintő része stb... EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ kapcsolódó kiegészítések adatok e Ft-ban Bevételek részletezése 2004 2005 2006 légiforgalmi szolgáltatás 1.278 2.972 17.275 üzemanyagkút bevétele 7.232 16.456 48.897
bérbeadás, egyéb tevékenység 2.055 5.186 6.008 pü.i tev. bevétele 77 81 4.397-4- Rendkívüli bevétel nem volt. Mérleg fordulónapig le nem zárt határidős, opciós ügyletek, fedezeti és nem fedezeti célú tőzsdei és tőzsdén kívül kötött ügylet nincs. Költségekhez, ráfordításokhoz kapcsolódó kiegészítések: Anyagjellegű költségek jelentősen növekedtek. Az új épület felszerelése, működtetése, energiaellátása mellett jelentősen emelkedett minden anyagjellegű költség posta, telefon, hirdetés és reklámköltségek, az üzemeltetéshez kapcsolódó karbantartási átalányok és karbantartási költségek, anyagjellegű és egyéb szolgáltatások. Költségek részletezése: 2005 2006 e Ft anyagköltség 8.799 25.887 igénybe vett szolg. értéke 10.399 27.888 eladott áruk beszerzési értéke 15.089 40.362 egyéb szolgálatatások értéke 4.172 10.132 bérköltség 29.808 65.892 személyi jell. egyéb kifizetések 1.477 10.857 bérjárulékok 10.061 22.691 Személyi jellegű költségek változása: 2002 2003 2004 2005 2006 /fő főfogl. alk. létszám /fő/ 1 3 8 11 18 egyéb jogviszonyban alkalmazottak 1 1 6 10 21 felügyelő bizottság 3 3 3 Béradatok e Ft
Munkabérek -munkadíjak 529 2.225 11.683 29.808 65.112 Felügyelő Bizottság tiszteletdíja 520 780 780-5- Eredményelszámolás 2005 2006 e Ft Üzemi tevékenység eredménye -2.854 14.791 Pénzügyi műveletek eredménye 81-11.764 Rendkívüli eredmény - - Adózás előtti eredmény -2.773 3.027 Adófizetési kötelezettség 25 Adózott eredmény -2.773 3.002 Mérleg szerinti eredmény -2.773 3.002 A Társaság 2006.évi mérlegét és eredménybeszámolóját 533.355 e Ft mérlegfőösszeggel, 3.002 e Ft mérleg szerinti eredménnyel terjeszti a Taggyűlés elé. Pogány, 2007. április 26.
-6-
Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft 2007. évi Üzleti terve A tapasztalatok és a pécsi repülőtérre készített hatástanulmány szerint, a régiós repülőterek 10-12 év alatt jutnak el odáig, hogy a bevételeik fedezik a kiadásaikat. Ehhez évi 100-120 ezer utas szükséges. Erre az utaslétszámra lett a repülőtér tervezve. A bevétel és a kiadás közti különbség természetesen az indulást követő első három évben a legnagyobb, hiszen ilyenkor szinte már valamennyi kiadás jelentkezik, a bevételek pedig még jelentősen elmaradnak a későbbiektől. Általános tapasztalat, hogy egy regionális repülőtér összes bevételének 25-28 %-a keletkezhet a nem közvetlenül repülésből származó bevételekből. (Helyiségek bérbe adása, üzemanyag kút haszna, üzletek, stb.) Ennek érdekében, természetesen már a beruházás során az épületeket és a repülőtér egészét úgy kell kialakítani, hogy legyenek bérbe adható helyiségek, létesítmények. A Pécs-Pogányi repülőtér építésénél sajnos a ráfordítható összeg nagysága miatt, erre csak kis mértékben volt lehetőség. A repülőtér törekszik arra, hogy adottságainál fogva, bevételei nagyrészt a repülőgépek és az utasok kiszolgálásából keletkezzen. Természetesen ehhez minél több repülőgépre és több utasra lenne szükség. Mivel világtendencia, hogy mindenütt intenzíven növekszik a repülőgéppel utazók száma, várhatóan ez a jövőben Pécsett is így lesz. Nagyon fontos szempont, hogy a repülőtér haszna, nem elsősorban és nem csak a repülőtéren jön létre, illetve nem ott keletkezik. A repülőgéppel érkező turisták, üzletemberek és befektetők által keletkezett többletbevétel a városban, a megyében és a régióban jelentkezik. Általános vélemény, hogy csupán a repülőtér miatt nem érkeznek utasok, viszont ha nincs repülőtér sem a turisták, sem a befektetők, sem pedig az üzletemberek nem jönnek ide. Legfontosabb feladat a repülőtér vezetése részére 2007-ben és az elkövetkezendő években, hogy a lehető legtöbb repülőgépet, ezzel együtt természetesen a legtöbb utast legyen képes fogadni és indítani a repülőtérről. Azt azonban tisztán kell látni, hogy ehhez a feladathoz a repülőtér önmagában kevés. A feladat sikeres végrehajtásához feltétlenül szükséges a város, a megye, a régió gazdasági vonzerejének növelése, a turizmussal kapcsolatos infrastruktúra jelentős növeléséhez. A 2007. évi üzleti terv bevételi rovatán lévő 121 M Ft finanszírozási szükséglet a Pécs MJ Város Közgyűlésének döntése értelmében - és kezesség vállalásával, - a Társaság által felvett hitel, valamint a Baranya Megyei Önkormányzat által biztosított 5 M Ft támogatással, megoldott. A Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft 2007-évi Üzleti tervének számszerű adatai, a fenti célkitűzések megvalósítását szolgálják!
2. Napirendi pont: Üzleti terv 2007. Várható költségek adatok: e Ft Energia: áram-gáz-víz 15.000 Energia: üzemanyag 4.000 Munka és védőruhák 1.000 Szerszámok, szerelvények 1.000 Tisztító-takarítószerek 500 Irodaszerek 500 Egyéb 1.500 Anyagköltségek összesen 23.500 Szerződött karbantartások 1.000 Karbantartás,-javítás 1.500 Posta-telefon-internet 3.000 Hirdetés-reklám 2.500 Utasbiztonsági szolgálat 4.000 Egyéb szolgáltatások 3.000 Anyagjell.szolgáltatások összesen 15.000 Határnyitás-vám 8.000 Hatósági és egyéb díjak 1.000 Bankköltség 3.000 Egyéb szolgáltatások összesen 12.000 Bérköltség 65.000 Megbízási díjak 2.000 Közterhek 23.500 Oktatás 1.000 Adómentes juttatások/cafeteria/ 10.000 Reprezentáció 500 Egyéb személyi jellegű költségek 1.000 Személyi jellegű költségek 103.000 Használatba vételkor egyösszegben leírt eszközök 500 Egyéb ráforditások 3.000 MINDÖSSZESEN 157.000
Bevételek Légiforgalmi szolgáltatás: OLT Charter 2.000 Korfu 3.000 Egyéb légiforgalom 10.000 Üzemanyagkút bevétele 15.000/árrés/ bérleti díjak 3.000 kamatbevételek 1.000 egyéb bevételek 2.000 Összesen 36.000 Finanszírozási szükséglet: 121.000 e Ft
Független könyvvizsgálói jelentés Auna Kft 7621 Pécs, Universitas u. 2. 30/9362-224 Pécs Pogányi Repülőteret Üzemeltető Kft 7666 Pogány Független könyvvizsgálói jelentés 2006 évről a taggyűlés részére Pécs, 2007. április 26. Készítette: Auth Szabolcs bejegyzett könyvvizsgáló MKVK tagsági száma: 006158 A Pécs Pogány Repülőteret Üzemeltető Kft beszámolójához
Független könyvvizsgálói jelentés Elvégeztem a Pécs Pogány Repülőteret Üzemeltető Kft mellékelt 2006. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2006. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 533.355 eft a mérleg szerinti eredmény 3.002 eft (nyereség)-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. Az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az egyszerűsített éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. A Pécs Pogány Repülőteret Üzemeltető Kft beszámolójához