2 4 7 3 4 1 9 0 4 7 5 9 1 1 3 1 0 Statisztikai számjel 1 0-0 9-0 3 4 2 7 4 3 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013. 12. 31. (év, hó, nap ) Egyszerűsített éves beszámoló A EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a B c d e I. Értékesítés nettó árbevétele 604 II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek 3 III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások 1.126 V. Személyi jellegű ráfordítások 452 VII. Értékcsökkenési leírás 142 Egyéb ráfordítás 3 VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) -1.116-1.116 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) -1.116 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) -1.116 Osztalék G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -1.116 Keltezés: Eger, 2014. 05. 09. P.H... vállalkozás vezetője (képviselője)
2 4 7 3 4 1 9 0 4 7 5 9 1 1 3 1 0 Statisztikai számjel0 1 0-0 9-0 3 4 2 7 4 Cégjegyzék száma Egri Törvényszék Cégbírósága HOLLÓHÁZI MANUFAKTÚRA KFT a vállalkozás megnevezése 3300. EGER, JÓKAI MÓR U.5.FSZ.2 a vállalkozás címe, telefonszáma Egyszerűsített éves beszámoló 2013.10.03-2013.12.31. üzleti évről A közzétett adatokat könyvvizsgáló nem ellenőrizte. Keltezés: Eger, 2014. 05. 09. A vállalkozás vezetője (képviselője) P. H.
2 4 7 3 4 1 9 0 4 7 5 9 1 1 3 1 0 Statisztikai számjel 1 0-0 9-0 3 4 2 7 4 1 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013. 12. 31. (év, hó, nap ) EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE A VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám módosításai a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 03. 02. sorból: immateriális javak értékhelyesbítése 04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 05. 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 07. 06.sorból:Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 08. B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+ 12. sor) 3.113 09. I. KÉSZLETEK 2.187 10. II. KÖVETELÉSEK 852 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 74 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 14. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13. sor) 3.113 Keltezés: Eger, 2014. 05. 09. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
2 4 7 3 4 1 9 0 4 7 5 9 1 1 3 1 0 Statisztikai számjel 1 0-0 9-0 3 4 2 7 4 1 2 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013. 12. 31. (év, hó, nap ) EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE A VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév Sor- módosításai szám a b c D e 15. D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23. sor) 1.884 16. I. JEGYZETT TŐKE 3.000 17. 16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés 18. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 21. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -1.116 24. E. Céltartalékok 25. F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor) 1.229 26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1.229 29. G. Passzív időbeli elhatárolások 30. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. sor) 3.113 Keltezés: Eger, 2014. 05. 09. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Adószám: 24734190-2-10 Cégbíróság: Egri Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 10-09-034274 HOLLÓHÁZI MANUFAKTÚRA KFT ------------------------------------------------------------------------------------------- 3300. EGER, JÓKAI MÓR U. 5. FSZ. 2. Kiegészítő melléklet 2013.10.03.-2013.12.31. Eger, 2014. 05. 09.... A vállalkozás vezetője P.H A közzétett adatokat könyvvizsgáló nem ellenőrizte.
- 2 - A társaság bemutatása: A cég neve HOLLÓHÁZI MANUFAKTÚRA KFT Székhelye 3300 EGER, JÓKAI MÓR U. 5. FSZ. 2.. A működés megkezdésének időpontja 2013.10.03 Tevékenységi kör Bútor, világítási eszk.egyéb háztartási cikk kisker. A társaság egyszerüsített éves beszámolót készít az alábbi tagolásban: Mérleg / A változat /, Eredménykimutatás /A típusú /, Kiegészítő melléklet A mérlegkészítés időpontja: április 30. A mérlegbeszámolót készítette: Bohusné Demján Emerencia PM nyilvántartási szám: 125475 A társaság az alábbi értékelési módot alkalmazza: Az immateriális javak esetében az értékelés alapja a beszerzési költség. Terv szerinti leírási módszerrel - a számviteli törvény előírásainak figyelembevételével -, a várható használati idő tervezésével kerülnek leírásra. Terven felüli értékcsökkenési leírásra csak akkor kerül sor, ha az adott jószág erkölcsileg elavul, forgalmi értéke jelentősen csökken. A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a beszerzési ár. A beszerzési ár részét képezik az aktiválásig felmerült banki költségek, hitelkamat és biztosítási díj, a beszerzéshez kapcsolódó adók, illetékek, a le nem vonható ÁFA, valamint a hatósági és egyéb díjak. A cég a tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenési leírását lineáris leírási módszerrel, a társasági adóról szóló törvény előírásai figyelembevételével állapítja meg. A törtévi leírás az üzemben töltött napokkal arányosan kerül elszámolásra. Az 100.000,-Ft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök a használatbavételkor egy összegben leírásra kerülnek, nyilvántartásuk a selejtezésig vagy az értékesítésig az analitikában történik. A társaság a vásárolt készleteket beszerzési áron tartja nyilván. A fordulónapon mennyiségi felvétel készül, amely az utolsó beszerzési ár alkalmazásával kerül értékelésre. A vállalkozás főbb mérleg értékeinek bemutatása: Az l. sz. táblázat a mérleg szerinti eredmény levezetését mutatja be. A 2. sz. táblázat az adózás előtti eredményt csökkentő tételeket mutatja be. A 3. sz. táblázat az adózás előtti eredményt növelő tételeket mutatja be. A társaság az adózás szempontjából jellemzően az adótörvény szerinti leírási kulcsokat alkalmazza, ezért az adózás előtti eredményt csökkentő összege megegyezik az adóalapot növelő összeggel. Kivételt képez az olyan nagy értékű tárgyi eszköz, ahol maradványértékkel és a várható használati idő figyelembevételével számoljuk az amortizációt. A 4. sz. táblázat a vállalkozás követeléseit szemlélteti. Az 5.sz. táblázat a vállalkozás kötelezettségeit mutatja be. A 6.sz. táblázat a vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulását szemlélteti. A társaság vagyoni és pénzügyi helyzete 2013.12.31. Saját tőke Jegyzett tőke Eredmény tartalék Mérleg szerinti eredmény 1.884 eft 3.000 eft 0 eft -1.116 eft
1. sz. táblázat MEGNEVEZÉS - 3 - Mérleg szerinti eredmény levezetése Adózás előtti eredmény -1.116 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek összesen 142 Adózás előtti eredményt növelő tételek összesen 142 Adóalap (minimumadó) -1.116 Társasági adó (minimumadó) 0 Adókedvezmények 0 2013. évi adókötelezettség 0 2013. évi mérleg szerinti eredmény -1.116 2.sz. táblázat Megnevezés Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, és az 142 eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték ÖSSZESEN: 142 3.sz.táblázat MEGNEVEZÉS Adózás előtti eredményt növelő tételek A számviteli törvény szerint az adóévben terv szerinti értékcsökkenési leírásként 142 elszámolt összeg ÖSSZESEN: 142 4.sz. táblázat MEGNEVEZÉS A 2013. december 31-i rövidlejáratú követelések részletező bemutatása Óvadék 202 Egyéb követelés 5 ÁFA 645 ÖSSZESEN: 852 5.sz.táblázat A 2013. december 31-i rövidlejáratú kötelezettségek részletező bemutatása MEGNEVEZÉS Szállítók 266 Tagi kölcsön 810 NAV Adók 82 Iparűzési adó 1 Jövedelem elszámolás 70 ÖSSZESEN: 1.229
- 4-6. sz. táblázat Vagyoni-,pénzügyi-, jövedelmezőségi helyzet bemutatása A mutató megnevezése és tartalma 1. Saját tőke aránya Saját tőke / Idegen tőke x 100 2. Tőkefeszültségi mutató Idegen tőke /Saját tőke x 100 3. Tőkeerősség Saját tőke / Összes tőke x 100 4. Befektetett eszközök aránya Befektetett eszk / Eszk. összesen x 100 5. Likviditás Forgóeszk. / Rövidlej.köt. 6. Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredm. / Ért.n.árb.+Egyéb bev x 7. Eszközarányos jövedelmezőség Adózás el.eredm. / Eszk.össz. x 100 8. Saját tőke növekedés mértéke Mérleg sz.eredm. / Saját tőke x 100 Előző év % Tárgyév % Index % - 153,3 - - 65,2 - - 60,5 - - - - - 253,3 - - -183,9 - - -35,8 - - -59,2 -