BALATONFÜRED VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL Az előterjesztés jogszabállyal nem ellentétes POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2004 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2004. november 25-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2005. évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartási törvény szerint a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármesternek november 30-ig kell benyújtani a képviselőtestületnek. Ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget a 2005. évi költségvetési koncepció előterjesztésével. A koncepció készítésekor még nem állt rendelkezésünkre a 2005.évi költségvetési törvény, ezért jogszabályi háttérrel megalapozott számításokat még nem tudunk az előterjesztéshez mellékelni, csak a törvény-javaslat alapján végzett előzetes számításokat. A kormányprogramban meghatározott célkitűzések, illetve fő prioritások 2005. évben a következők: Társadalompolitikai prioritások Munkahelyteremtés, a foglalkoztatottság növelés Igazságosabbá válik a gyermeket nevelők támogatása Igazságosabbá válik az otthonra vágyó fiatalok lakástámogatása A nyugdíjasok javuló helyzete Fejlesztéspolitikai prioritások Az EU források felhasználása Az infrastruktúra felzárkóztatása Az innováció támogatása Egyéb kiemelt célok 2005. évben: 1. Területfejlesztés, decentralizáció A területfejlesztés, az elmaradott régiók és hátrányos kistérségek felzárkóztatása a 2005. évi költségvetéspolitika egyik prioritása. Ennek érvényesítése érdekében kiemelt cél a bővülő uniós alapokból és a kizárólag nemzeti forrásokból finanszírozott fejlesztési programok regionális szinten is összehangolt megvalósítása.
Összességében a regionális fejlesztési tanácsok döntési körébe tartozó decentralizált programok előirányzatai 2005-ben meghaladják a 40 milliárd forintot. A megyei területfejlesztési tanácsok által koordinált fejlesztési forrásokat is figyelembe véve, a decentralizált támogatási előirányzatok összege 57,1 milliárd forint, amelyből 42 milliárd forint az önkormányzatok fejlesztési és felújítási feladatait szolgálja. 2. Lakáspolitika A 2005. évi lakáspolitika stratégiai célja, hogy hazánkban európai színvonalú, megfizethető lakáskínálat legyen, a lakhatás javításával az életminőség javuljon, igazságos, arányos és fenntartható lakástámogatási rendszer működjön. Helyi önkormányzatok támogatása 2005. évben: A helyi önkormányzatok 2005. évi szabályozásával elérendő fő célok: - a helyi közszolgáltatás kistérségi társulások útján történő ellátásának ösztönzése, - az önkormányzati közszolgáltatások színvonalának javítását szolgáló beruházások támogatása, - a helyi tömegközlekedés gazdasági helyzetének javítása, - a települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi közutak burkolatfelújításának támogatása, - az európai uniós fejlesztési források hatékony felhasználása, - a közoktatásban a méretgazdaságos feladatellátás ösztönzése, az esélykiegyenlítés folytatása, a korszerűbb taneszközök, felszerelések beszerzése és az informatikai rendszer fejlesztése, - a szociális ellátásbővítést hozó Szolid program elindítása, - az önkormányzati közszolgáltatásban dolgozók reálbéremelése. 2005-ben a helyi önkormányzatok 2776,5 milliárd forint hitelbevételek nélküli bevétellel gazdálkodhatnak. Ezen belül a központi költségvetési kapcsolatokból (állami támogatások és hozzájárulások valamint az átengedett személyi jövedelemadó együtt) 1334,6 milliárd forint származik. Az összeget növeli: - az EU-ból származó - 2005-re két és félszereződő - forrás, 54,4 milliárd forint, - az EU társfinanszírozását, valamint a kizárólag hazai forrásból megvalósuló fejlesztéseket szolgáló, fejezetektől átvett pénzeszköz, 60 milliárd forint. Az így közel 1450 milliárd forintot kitevő támogatás csaknem 10 %-kal haladja meg az előző évi előirányzatot. Ezen alrendszerben is érvényesülő racionális gazdálkodás révén a 2004. évin túl 2005-ben további megtakarítást kell elérni főként az ellátotti létszám csökkenésével arányosan. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2005. évi költségvetési koncepciója készítésénél az alábbi fő szempontok érvényesülnek: A bevételek tervezésénél az állami támogatásokat a költségvetési törvényjavaslat alapján számítottuk, ezek nem végleges adatok a törvény elfogadása után még változhatnak. A normatív állami támogatások tájékoztató jellegű adatait a 2. számú melléklet tartalmazza. Az így számított állami
támogatás közel 90 millió Ft-tal kevesebb, mint a 2004. évben tervezett összeg. A törvényjavaslat alapján az üdülőhelyi feladatok támogatása 50 fillérrel csökken, ennek hatása az önkormányzat vonatkozásában mintegy 80 millió Ft. Az SZJA helyben maradó része már közölt adat, ez 165.824 eft, az SZJA kiegészítés összegére a rendelkezésünkre álló információk alapján végeztünk előzetes számításokat, mely a költségvetési törvény elfogadása után még szintén változhat. A szociális blokknál az állami támogatásokat az előző évi szinten állítottuk be. A pénzben és természetbeni juttatások előirányzata a nyugdíjminimum emelkedésének és a segélyezetti létszám várható alakulásának figyelembe vételén alapul. A gépjárműadót a 2004. szeptember hóig tényleges befolyt összeg alapján állapítottuk meg. A működési bevételek meghatározásánál a 2004.évi várható bevételekből indultunk ki. A koncepció készítésénél felhalmozási és tőke jellegű bevételek vonatkozásában csak a konkrét szerződésben foglalt bevételekkel számoltunk. A fejlesztési célú pénzeszköz átvételnél a már elnyert pályázati pénzeszközökkel számoltunk. Az intézményi saját bevételek tervezésénél a 2004. évi szinttel számoltunk. Az OEP-től átvett pénzeszközök várhatóan nem növekednek jelentősen, tehát az intézmény kereteiben működő rendelések 2004. évi teljesítmény és pontértékeivel számoltunk. Az intézményi működési kiadások tervezésénél a koncepcióban két variációval számoltunk. A személyi juttatásoknál számoltunk a 2004. évben végrehajtott létszámcsökkentések hatásával. Önkormányzati szinten az intézményi létszám összességében 37 fővel csökkent, úgy hogy a Bem J. Általános Iskola bővült a pécselyi tagintézménnyel. A koncepció szintjén béremeléssel nem számoltunk, 1%-os emelés 6,7 millió forintot jelent önkormányzati szinten a közalkalmazotti körben. A 6 %-os tervezett béremelés mintegy 40 millió forinttal növeli a működtetés költségeit. A személyi juttatások tervezése új elemmel bővül. A törvény javaslat alapján az önkormányzat a személyi juttatás előirányzaton belül teljesítmény-ösztönzési keretet köteles kialakítani mind a közalkalmazotti, mind a köztisztviselői körben. Mértéke a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a. A fentiek alapján a közalkalmazotti körben keresetkiegészítés fedezetére 15,2 millió Ft-ot számoltunk. Az intézmények összességében mintegy 8 millió Ft intézményi hatáskörű bérrel és címpótlékkal rendelkeznek. Az évek során többször felmerült az egységesítés iránti igény, ezért az első változatban a keresetkiegészítés összegét csökkentettük ezzel az összeggel. A második változatban az intézmények vonatkozásában a keresetkiegészítés teljes összegét beállítottuk. A 2005. évi költségvetéshez kapcsolódóan ismét felül kell vizsgálni az intézményi létszámkereteket. Annál is inkább mivel a 2005. évi illetmények reálértékének tartása központi forrásból nem teljes mértékben biztosított, a forrást döntő részben szervezési intézkedések teremtik meg. A költségvetés készítésénél a létszám előirányzat a személyi juttatások megállapításának alapja. Ezért fontos
az intézményi létszámkeretek ellátandó feladatokkal arányos megállapítása. A dologi kiadásokra vonatkozóan az intézményi keretösszeget a bázis előirányzat szintjén számoltuk. A végleges előirányzatok az egyeztetések során még változhatnak. A Polgármesteri Hivatal igazgatási és a szakfeladatok kiadási előriányzatainak tervezésénél két változattal számoltunk. A személyi juttatásoknál béremeléssel nem számoltunk, a köztisztviselői körben 1 %-os béremelés közel 2 millió Ft-ot jelent. A személyi juttatások vonatkozásában a két változat között a teljesítményösztönzési keret összege mintegy 4 millió Ft a különbség. A Polgármesteri Hivatalban nincs üres álláshely, a többletfeladatok a létszám bővítését teszik indokolttá. Az építési és városrendezési osztály feladatai bővülnek a 2004. végéig Zánkához tartozó építéshatósági feladatokkal. A szakfeladatok (igazgatás dologi kiadásai is), szociális juttatások kiadásainak tervezésekor két változattal számoltunk. Az első változatnál bázis előirányzattal számoltunk, második változatnál pedig a szakosztályi javaslatokat állítottuk be. Az egyeztetések során a konkrét feladatokkal összhangban kell kialakulni a tényleges előirányzatoknak. A támogatások tervezésénél az előző évi szinttel számoltunk. A kisebbségi önkormányzatoknál az előző évi eredeti előirányzatból indultunk ki, mindkét változatban ezzel az összeggel számoltunk. A költségvetési törvényjavaslat szerint a támogatás éves összege 714 eft/ kisebbségi önkormányzat lesz. Az intézményi felújítások esetében bázis előirányzattal számoltunk. A lakásfelújításnál a szakosztályi javaslatot állítottuk be. Az intézményi igények ismeretében kell kialakulni a tényleges keretnek. A fejlesztések esetében kizárólag azokkal az elkötelezettségekkel számoltunk, amelyekre Képviselő-testületi döntés van, illetve korábbi évek áthúzódó kötelezettségei. A 2005. évi költségvetési törvényjavaslat 51. (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzatoknak a lakhelyen maradó SZJA 2,5 %-át céltartalékként kell tervezni. Balatonfüred vonatkozásában ez 4.146 eft-ot jelent. Továbbá helyi rendelet alapján az építményadó 10 %-át kell elkülöníteni. A fentiek alapján állítottuk össze a tájékoztató mellékleteket. Az 1. számú mellékletből látszik, hogy az összkiadáshoz viszonyítva az első változat szerint 10 %-os, a második változat szerint 15 %-os hiány mutatkozik. A működési bevételek és kiadások mérlegéből (6.sz. melléklet) megállapítható, hogy amennyiben nincs béremelés és a dologi kiadásokat is bázis szinten tervezzük nincs forráshiány. A tervezett 6 %-os béremelés hatását figyelembe véve pozitív mérlegről már nem beszélhetünk. A felhalmozási kiadásokhoz viszonyítva a felhalmozási forráshiány mintegy 40 %, tehát a felhalmozási bevételek a kötelezettségekre sem nyújtanak fedezetet.. A fejlesztési igények megvalósítása érdekében meg kell határozni a bevételi forrásokat. A költségvetés készítése során arra kell törekedni, hogy a működési bevételek terhére fejlesztési alapot tudjunk képezni.
Összességében elmondható, hogy szükség van a feladatok további felülvizsgálatára, racionalizálására. A jelenlegi felállásban az intézmények dologi kiadásainak bázis szinten tartása igen nehéz helyzetbe hozza az intézményeket. A konkrét intézményi és szakfeladati igények ismeretében, valamint az egyeztetések során arra kell törekedni, hogy biztosítani lehessen a költségvetési egyensúlyt. Tisztelt Képviselő-testület kérem szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatot elfogadni. Balatonfüred, 2004. november 15. Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat /2005. (XI.25) Kh. számú határozat: A Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2005. évi költségvetési koncepcióját megtárgyalta, és a költségvetése készítésénél az alábbi szempontokat határozza meg: 1. A költségvetési terv összeállításánál alapvető szempont a pénzügyi egyensúly megteremtése. 2. A költségvetés készítése során a személyi juttatások és a munkáltatói kötelezettségek megállapításánál az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormány rendelet 58-59 -ban rögzített tervezési elveket kell figyelembe venni. Az intézményi költségvetések egyeztetésekor kiemelt figyelmet kell fordítani a személyi juttatások jogszabályi előírásoknak megfelelő tervezésére. 3. Az intézmények vonatkozásában a 2 %-os kereset kiegészítést a változat alapján kell tervezni. A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában a teljesítmény-ösztönzési keretet a változat alapján kell tervezni. 4. Az intézményeknél dologi kiadások vonatkozásában a bázis szinten kell meghatározni a 2005. évi eredeti előirányzatot. 5. A Polgármesteri Hivatal szakfeladatainál a feladatokkal összhangban kell meghatározni az eredeti előirányzatot. 6. A fejlesztési kiadások tervezése során az egyensúly megteremtése érdekében: Elsőséget élvez a fejlesztési célú hitel és kamatainak visszafizetése. A költségvetés tárgyalásának első fordulójáig - konkrét felhalmozási célú bevételek hiányában - a hiányzó fejlesztési forrás fedezetét a testület - ingatlanhasznosítási bevételben - fejlesztési hitel felvételben (maximum a hitelképességi mutató erejéig) határozza meg. 7. Céltartalékként kell tervezni a lakhelyen maradó személyi jövedelemadó 2,5%-át. A Képviselő-testület utasítja a Jegyzőt, hogy gondoskodjon az intézményi költségvetési egyeztető tárgyalások lebonyolításáról. A 2005. évi költségvetési rendelet 1. fordulójának tárgyalására az előterjesztést 2004. december 31-ig kell benyújtani a Képviselő-testület elé. Felelős: Dr Bóka István polgármester Határidő: 2004. december 31.