Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság

Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Budapest, 2015. június 03. Helmanné Enner Margit mb.gazdasági vezető Palló Sándor gazdasági főosztályvezető

Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)... 6 1) Az Intézmény feladatkörének, tevékenységének ismertetése:... 6 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával.... 9 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése... 9 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés.... 9 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről... 9 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről.... 10 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított, a kölcsönben részesítettek száma. 10 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása.... 10 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól.... 10 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól.... 10 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása:... 11 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre.... 11 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása.... 12 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és mozgások bemutatása.... 12 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása.... 12 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az ok alakulása)... 14 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel össze alakulása:... 14 2) Az ok alakulása az ok és a pénzforgalom egyeztetése:... 15 2)a) Kiadási és bevételi ok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt módosítások).... 15 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott ok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai... 18 2)c) Az ok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt onként.... 18 3) Az intézményi alakulása:... 24 3)a) Intézményi alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többlet keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely finanszírozására fordították.... 25 3)b) Bevétel beszedésével össze behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya.... 26 3)c) Előző -maradvány átvétele.... 26 4) Az -maradvány feladatteljesítéssel össze alakulása:... 26 4)a) Az -maradvány alakulása, a 2013. -maradvány főbb felhasználási jogcímei.... 26 4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.).... 30 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása:... 28 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása:... 29 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) össze feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése.... 29 6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása... 33 7) Tulajdonosi részesedés:... 33 2

8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása:... 33 9) A letéti számla pénzforgalma:... 35 10) Befizetési kötelezettségek éves :... 35 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ... 35 3

Preambulum Kormányzati szándéknak megfelelően az önkormányzati rendszer átfogó megújítása és a közigazgatás állami szerveinek átalakításával összefüggésben - a szociális és gyermekvédelmi szakellátást folytató intézmények állami átvétele 2012. január 1-től a megyei önkormányzatok konszolidációjáról, a megyei önkormányzati intézmények és a Fővárosi Önkormányzat egyes egészségügyi intézményeinek átvételéről szóló 2011. CLIV. törvény rendelkezése szerint a Megyei Intézményfenntartó Központok állami átvételével és a Közigazgatási Minisztérium fejezetébe integrálással megkezdődött. Az intézményrendszer átalakításának folytatásaként az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló 2012. CXCII. törvény (továbbiakban Áát.) alapján 2013. január 1-től a települési önkormányzatok és társulásaik 47 szociális és gyermekvédelmi szakellátást végző intézménye állami fenntartásba, vagyonuk központi vagyoni körbe került. A Kormány a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságot (továbbiakban SZGYF) jelölte ki arra, hogy az átvett intézmények fenntartásával kapcsolatos feladatokat ellássa, és meghatározta az állami szociális és gyermekvédelmi feladatellátást szolgáló intézmények átadás-átvételi eljárásának részletszabályait és a megállapodás tartalmi elemeit az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételének részletes szabályairól és egyes kormányrendeletek módosításáról rendelkező 349/2012. (XII.12.) Korm. rendeletben. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság létrehozásáról és egyes szociális, gyermekvédelmi intézmények átvételéről szóló 1496/2012. (XI. 13.) Korm. határozat nyomán a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságról szóló 316/2012 (XI.13) Korm. rendelet alapján 2012. december 10-én alakult meg költségvetési szervünk. A szociális és gyermekvédelmi, gyermekjóléti intézményrendszer átalakítása érdekében a megyei intézményfenntartó központok működésével össze egyes kormányrendeletek módosításáról szóló 419/2012. (XII. 29.) Korm. rendelet szerint döntés született arról, hogy a Megyei Intézményfenntartó Központok feladatainak profiltisztása mellett a köznevelési, oktatási, kulturális, valamint szociális és gyermekvédelmi feladatok új szervezetekbe történő szétválasztásával - a szakmai irányítást végző Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezetbe kerülnek át, majd 2013. március 31-ével az SZGYF-be történő beolvadással a Megyei Intézményfenntartó Központok (továbbiakban MIK-ek) megszűnnek. 4

Az SZGYF Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának és módosításának kelte, száma: Alapító Okirat száma: 50427-1/2012. Hatálya: 2012. december 10. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Alapító Okirat módosítás száma: 26718-1/2013 Hatálya: 2013. május 29. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Alapító Okirat kiegészítés száma: 4144-8/2014 Hatálya: 2014. január 01. Kiadta: emberi erőforrások miniszter Fontosabb azonosító adatok: Név: 5 Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Cím: 1132. Budapest, Visegrádi utca 49 Intézményi bankszámla száma: MÁK 10032000-0032990520 Adóigazgatási azonosító száma: 15802107-2-41 Államháztartási azonosító száma: 335884 PIR- törzsszám 802101 Szektor 1051 Fejezet: XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma Cím: 25. Szakágazat: 841215 Szociális és jóléti szolgáltatások igazgatása Kormányzati funkció: 109010- Szociális szolgáltatások igazgatása 109020- Szociális szolgáltatások módszertani igazgatása Statisztikai számjel: 15802107-8412-312-01 Funkcionális besorolás: 8412 Tevékenység (TEÁOR): Egészségügy, oktatás, kultúra, egyéb szociális szolgáltatás igazgatása

KEF (közbeszerzési) azonosító 20369 Közbeszerzési Hatóság ajánlatkérői AK17756 azonosító Az SZGYF feladat- és működési köre országos. Intézményünk gazdálkodási besorolás szempontjából önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv volt. Az SZGYF 2013. költségvetési beszámolóját a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 157-161., valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet rendelkezések figyelembevételével jelen szöveges indoklással egészítjük ki. I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az SZGYF látja el a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. III. törvény (a továbbiakban: Szt.) és a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) szerinti fenntartói feladatokat a szociális, gyermekvédelmi és gyermekjóléti szakellátást végző állami intézmények tekintetében. Fenntartói hatáskörében főbb feladatai: felterjeszti miniszteri döntésre a szociális, gyermekvédelmi szakellátást végző intézmény létrehozását, átszervezését, megszüntetését, szolgáltatás nyújtásának átvállalásáról szóló megállapodásokat, illetve ellátási szerződéskötéseket, eljár a működési engedélyezéssel kapcsolatos ügyekben, egységesen meghatározza és honlapján közzéteszi a szociális ellátások igénybe vételéhez kapcsolódó közérdekű információkat a fenntartott szociális intézményekre vonatkozóan, ellátja az Szt. 92/B. (1) bekezdés b)- h) pontjában és a Gyvt. 104. (1) bekezdés c)- l) pontjában meghatározott fenntartói feladatokat, ellátja az Szt. 122/A-122/C. - a szerinti fenntartói feladatokat, az Szt. 90/A. - a, 92/B. (3) bekezdése és 92/L. -a szerinti, illetve a Gyvt. 100/A- 100/B. - a szerinti esetben intézkedik a jogszabálysértés megszüntetéséről, szervezi, irányítja és ellenőrzi a fenntartott intézmények szakmai feladatainak végrehajtásához szükséges pénzügyi feltételeket, javaslatot tesz a fenntartott költségvetési szervek éves költségvetésére, meghatározza a gazdálkodásuk részletes rendjét, megállapítja az intézményi térítési díjat, összegyűjti, ellenőrzi a fenntartott intézmények gazdálkodására vonatkozó kötelező, rendszeres és ad hoc jellegű adatszolgáltatásokat továbbítja az irányító szerv részére. 6

Az SZGYF országos szociális, illetve gyermekjóléti, gyermekvédelmi módszertani feladatokat lát el szolgáltatók, intézmények, illetve szakmai szervezetek bevonásával, melynek keretében: összesíti, kiértékeli és elemzi a szolgáltatók és intézmények által szolgáltatott és más, az ellátórendszerrel kapcsolatos adatokat, javaslatokat, azokat megküldi a miniszternek és a honlapján folyamatosan közzéteszi, javaslatot tesz az országos ellátórendszer fejlesztésére, részt vesz az ellátórendszer fejlesztéséhez szükséges források tervezésében, módszertani útmutatókkal, ajánlásokkal és egyéb kiadványokkal segíti a szolgáltatók és intézmények szakmai feladatainak teljesítését, az aktív szociálpolitikai eszközök alkalmazását, új szolgáltatási formák és szakmai módszerek bevezetése érdekében modellkísérleteket szervez, részt vesz a minőségfejlesztési stratégia, a standardok, a szolgáltatási protokollok, valamint a szakmai ellenőrzés módszertanának és eljárásrendjének kidolgozásában, figyelemmel kíséri az ellátórendszert érintő tudományos kutatómunka eredményeit, elősegíti azok elterjesztését és gyakorlati alkalmazását, működteti az országos gyermekvédelmi szakértői bizottságot. 7

Az SZGYF és Kirendeltségei 2014. évben 13. 305. 430 ezer Ft költségvetéssel, éves 916 fő átlagos statisztikai állományi létszámmal gazdálkodtak. Megnevezés Eredeti Előirányzat 2014. év Teljesítés 2014.12.31 Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások 8 637 617 4 581 475 3 142 557 68,6% 23,6% Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 993 512 1 836 412 872 283 47,5% 6,6% Dologi 2 049 864 6 601 977 4 380 025 66,3% 32,9% Ellátottak pénzbeli juttatása 994 994 138 13,9% 0,0% Egyéb működési célú 95 2 878 787 2 856 072 99,2% 21,5% Beruházások 266 460 3 398 468 1 529 402 45,0% 11,5% Felújítások 601 176 520 558 86,6% 3,9% Egyéb felhalmozási célú 6 217 4 395 70,7% 0,0% Költségvetési összesen 12 948 542 19 905 506 13 305 430 66,8% 100,0% Finanszírozási Kiadások összesen 12 948 542 19 905 506 13 305 430 66,8% 100,0% Működési célú támogatások államháztartáson belülről 387 128 295 923 76,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 889 600 1 887 518 99,9% 9,8% Működési 1 648 599 1 528 321 924 056 60,5% 4,8% Felhalmozási 260 260 100,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök 61 361 19 875 32,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 89 549 86 242 96,3% 0,5% Költségvetési összesen 1 648 599 3 956 219 3 213 874 81,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 4 458 884 4 458 884 100,0% 23,3% Közpoti, irányító szervi támogatás 11 299 943 11 490 403 11 490 403 100,0% 60,0% Finanszírozási 11 299 943 15 949 287 15 949 287 100,0% 83,2% Bevételek összesen 12 948 542 19 905 506 19 163 161 96,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 5 857 731 8

1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Az SZGYF Szervezeti és Működési Szabályzattal nem rendelkezik, szervezeti felépítését 2013. július 1-től bemutató organogram a 2. számú mellékletben található. A Kormány az irányítása alátartozó költségvetési szerveinek szóló 1982/2013. (XII. 29.) Korm. határozat 1. pontja beszerzési tilalmat rendelt el beruházás keretében kivéve kis értékű tárgyi eszköz történő informatikai eszközök beszerzése, létesítése (rovatszáma K63), valamint az egyéb tárgyi eszközök beszerzése létesítésén belül (rovatszáma K64) a bútorok, személygépjárművek, és telefon beszerzésre. Egyes intézményeinknél az eszközberuházások óta történő halasztása, cserék, pótlások elmaradása az ellátási színvonal szinten tartását megakadályozta. Az SZGYF költségvetéséből 0 ezer Ft bevétel került elvonásra. Az évközi gazdálkodás során végrehajtott főbb intézkedések: Az SZGYF 2014. év során nyílt közbeszerzési eljárást folytatott le a Budapesti Elektromos Művekkel. 2013. év során az SZGYF Központja szerződést kötött a központosított közbeszerzés keretein belül mobil kommunikációs szolgáltatásra a Magyar Telekom Nyrt-vel. 2014. évre SZGYF és Kirendeltségei teljeskörűen bevonásra kerültek a mobil kommunikációs szolgáltatásra. A flottán belüli ingyenes beszélgetések révén a költségek nem növekedtek. Az SZGYF Központjában és Kirendeltségeiben 2014. évben az Eco-Stat integrált pénzügyi- számviteli rendszer teljes körűen bevezetésre került. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése NÉ 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. NÉ 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. NÉ 9

1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az SZGYF gazdasági társaságban tulajdonosi részesedéssel nem rendelkezik. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított, a kölcsönben részesítettek száma. 2014. évben új lakásépítési és lakásvásárlási támogatás folyósítására nem került sor. A MIK-ek beolvadásával átvételre került 21.950 ezer Ft követelés a Komárom, Nógrád és Hajdú-Bihar Megyei Intézményfenntartó Központoktól. 85 fő a 2014. év során 4.612 ezer Ft befizetést teljesített, így 2014. december 31-én még fennálló tartozás összege 11.908 ezer Ft volt. Az SZGYF Magyar Államkincstárnál vezetett Lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatása számláján 2014. december 31-én 3.666 ezer Ft állt rendelkezésre. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. NÉ 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. Az SZGYF és Kirendeltségei az év során folyamatos kapcsolatot épített ki a Magyar Államkincstár központi és megyei szerveivel. Sikeresnek ítéljük meg a központosított illetmény-számfejtési rendszerben való számfejtést. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Az SZGYF vezetőjét az emberi erőforrások minisztere nevezi ki, menti fel és gyakorolja felette az egyéb munkáltatói jogokat. Intézményünket 2012. december 10. és 2013. december 31. közötti időszakban Pintér Judit főigazgató vezette, 2014. január 1-től Dr. Thuma Róbert a főigazgató 2014. december 15-ig, a beszámoló készítés időszakában Bátori Zsolt. A főigazgató-váltás a gazdálkodást nem érintette, a beszámolásra érdemleges hatással nem volt. 10

Az Intézmény gazdasági vezetője 2013. szeptember 01-2014. augusztus 31. közötti időszakban Kárpáthy Tamás. 2014.október 01-2015. január 05. közötti időszakban Kovátsné Puskás Ildikó. 2015. január 06-2015. március 16. közötti időszakban Sándor Zsolt. 2015. március 17-től Helmanné Enner Margit. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások igénylésének és megállapításának, valamint folyósításának részletes szabályairól szóló 63/2006. (III. 27.) Korm. rendelet 26. - a alapján 2013. január 1-től kezdődően a fokozott ápolást igénylő súlyosan fogyatékos állapot vizsgálatáról szóló szakvélemény elkészítésére, valamint a 28. (1) bekezdés szerinti felülvizsgálatra az SZGYF- et jelöli meg eljáró szervként. A Főigazgatóság megalakulása óta a Főigazgatóság központi szerve látta el ezen eljárással kapcsolatos szakértői feladatok koordinálását, azonban a szervezeti átalakulás lehetővé tette, hogy 2013. május 1-jét követően a gyorsabb ügyintézés érdekében a megyei kirendeltségeken történjen a feladat koordinálása. Az eljárás során a jogszabályban foglaltaknak megfelelően, szakértők igénybevételével látja el az SZGYF a feladatot. Az eljárás határideje jelentősen lerövidült a megyei kirendeltségek koordináló tevékenységével, az eltelt idő alatt elmondható, hogy tartani lehet a kirendelő végzésekben megszabottakat. Az eljáráshoz kapcsolódó számlázás a Főigazgatóság központjában történik, ezen gyakorlat alapján a Központ Módszertani Főosztálynak is van rálátása az ügycsoportra, tekintettel arra, hogy a szakértők által kiállított számlák teljesítésigazolása is a központban történik a megyei kirendeltségek adatszolgáltatása alapján. A módszertani feladatok új eleme a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet 110/B. (1) pontja alapján támogatott lakhatás komplex szükségletfelmérés, amely eredménye megalapozza a szolgáltatás igénybevételét. A komplex szükségletfelmérést a jövőben a SZGYF és az intézményvezető által kijelölt egy-egy munkatárs végzi. Az intézmények fenntartói feladatainak átvételével egyidejűleg szükséges volt az intézményekhez kapcsolódó szociális foglalkoztatás feladatellátás finanszírozásának helyzethez igazodó megoldása. 11

A 2013. XXVII. törvénynek az Szt. 65. (7) bekezdését érintő módosítása alapján 2013. július 1-jével a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás feladatellátás kötelezettje az SZGYF. A gyermekvédelmi ágazatban a nevelőszülői hálózat fejlesztése és a nevelőszülők feladatainak támogatása kiemelt feladatunk volt, fejezeti kezelésű ból mintegy 1300 nevelőszülő részére háztartási kisgép beszerzését kellett biztosítanunk. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és mozgások bemutatása. - 1055/2014. (II. 11) Korm. rendelet alapján, szociális ágazati pótlék biztosítása történt 367. 538 ezer Ft pénzeszköz átvételével. - Feladat átadás nem történt. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az SZGYF 2012. év végi megalakulását követő első évét a jelentős feladatbővülés által determinált folyamatos alakulás jellemezte, hiszen az Áát. 2013. január 1-től, a szociális és gyermekvédelmi, gyermekjóléti intézményrendszer átalakítása érdekében a megyei intézményfenntartó központok működésével össze egyes kormányrendeletek módosításáról szóló 419/2012. (XII. 29.) Korm. rendelet 2013. április 1-től, az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételének részletes szabályairól és egyes kormányrendeletek módosításáról rendelkező 349/2012. (XII.12.) Korm. rendelet és a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságról szóló 316/2012 (XI.13) Korm. rendelet 2013. július 1-től történő komoly erőfeszítéseket követelt. Az SZGYF működése költségvetési gazdálkodás szempontjából kiegyensúlyozott volt. Racionális és költséghatékony gazdálkodás követelményének érvényre juttatása mellett a fenntartott intézmények működtetésének felelősségével végezte az SZGYF feladatellátását a 2014. évben. Az SZGYF működési feltételei a kívánt színvonalat nem tudták elérni részben a személyi feltételek hiánya, de nagyobb mértékben a technikai, infrastrukturális (informatikai, kommunikációs, elhelyezési, irodatechnikai) feltételek hiányosságai miatt, melyek javítására van szükség. A Magyarország 2013. központi költségvetéséről szóló 2013. CCXXX. törvény szerint a XX. fejezet 2.3. alcímének intézményei költségvetése 266.460 ezer Ft összeget tartalmaz beruházásra, felújítási ot nem tartalmazott. A projektek a 12

Kirendeltségek, valamint az intézmények fejlesztését szolgálják. Európai Uniós támogatási programjaink közül megvalósítási szakaszban, tényleges pénzforgalommal 2014-ban 61 pályázati projekt futott. A támogatási szerződések módosítása, az érintett ingatlanok jogi helyzetének rendezése jelentősen megnehezítette a tényleges megvalósítást. Szociális és gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására 76.290 ezer Ft támogatás került átadásra intézményeink részére a XX.18 és XX.16. fejezeti kezelésű okból, előbbiből 3.800 ezer Ft, utóbbiból 72.490 ezer Ft összegben. A szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatók, intézmények és hálózatok hatósági nyilvántartásáról és ellenőrzéséről 369/2013. (X. 10.) Korm. rendelet előírt szakértői részvétel biztosítását a szakmai programok véleményezése és a hatósági ellenőrzések végrehajtása során. Az SZGYF a szakértői tevékenységek végrehajtásába külső szakértőket, szervezeteket vont be, melyekkel jogviszonyt létesített. 13

II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az ok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel össze alakulása: Az SZGYF eredeti át Magyarország központi költségvetéséről szóló 2013. CCXXX. törvény keretei között, a XX.2.3. alcímén belül 12.948.542 ezer Ft költségvetési főösszeggel hagyta jóvá az EMMI. költségvetés - a következők szerint alakult. 2014. év Megnevezés Eredeti Előirányzat Teljesítés 2014.12.31 Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások 8 637 617 4 581 475 3 142 557 68,6% 23,6% Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 993 512 1 836 412 872 283 47,5% 6,6% Dologi 2 049 864 6 601 977 4 380 025 66,3% 32,9% Ellátottak pénzbeli juttatása 994 994 138 13,9% 0,0% Egyéb működési célú 95 2 878 787 2 856 072 99,2% 21,5% Beruházások 266 460 3 398 468 1 529 402 45,0% 11,5% Felújítások 601 176 520 558 86,6% 3,9% Egyéb felhalmozási célú 6 217 4 395 70,7% 0,0% Költségvetési összesen 12 948 542 19 905 506 13 305 430 66,8% 100,0% Finanszírozási Kiadások összesen 12 948 542 19 905 506 13 305 430 66,8% 100,0% Működési célú támogatások államháztartáson belülről 14 387 128 295 923 76,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 889 600 1 887 518 99,9% 9,8% Működési 1 648 599 1 528 321 924 056 60,5% 4,8% Felhalmozási 260 260 100,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök 61 361 19 875 32,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 89 549 86 242 96,3% 0,5% Költségvetési összesen 1 648 599 3 956 219 3 213 874 81,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 4 458 884 4 458 884 100,0% 23,3% Központi, irányító szervi támogatás 11 299 943 11 490 403 11 490 403 100,0% 60,0% Finanszírozási 11 299 943 15 949 287 15 949 287 100,0% 83,2% Bevételek összesen 12 948 542 19 905 506 19 163 161 96,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 5 857 731

Az SZGYF gazdálkodásának alakulása a módosított százalékában, a 66,8%, 96,3%. 2) Az ok alakulása az ok és a pénzforgalom egyeztetése: A Magyar Államkincstár a beszámoló i adatait a költségvetési beszámoló 01-04 űrlaphoz benyújtott kérelem alapján módosította, mely a költségvetési könyvvezetéssel megegyező. 2)a) Kiadási és bevételi ok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt módosítások). Az elemi költségvetés -módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezését az 3. számú melléklet tartalmazza. Kormányzati hatáskörű módosítások: A 1055/2014. (II.11.) Korm. határozat alapján a szociális ágazatban foglalkoztatottak ágazati pótlékának támogatására az SZGYF költségvetésébe 367.538 ezer Ft (289.313 ezer Ft személyi juttatás, 78.225 ezer Ft járulék) került átadásra. SZGYF-től az intézmények részére 192.305 ezer Ft került átadásra. Fennmaradó rész önrevíziós tételként 2015. évben kerül visszautalásra. A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet alapján az SZGYF 30.808 ezer Ft támogatásban részesült (24.258 ezer Ft személyi juttatás és 6.550 ezer Ft járulék) 382 ezer Ft - 300 ezer Ft személyi juttatás és 82 ezer járulék - kerül 2015.évben visszautalásra. A prémium programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. CXXII. törvény, a Kvtv. 5. (2) b) pontja és a prémium programmal, valamint a különleges foglalkoztatási állománnyal kapcsolatos egyes munkáltatói költségek költségvetési megtérítésének eljárási szabályairól a 8/2005. (II. 8.) PM rendelet figyelembevételével 24.251 ezer Ft-tal nőtt az SZGYF költségvetése, melyből 19.077 ezer Ft személyi juttatás 5.174 ezer Ft járulék. Ezen változások az SZGYF költségvetését 422.215 ezer Ft-tal növelték. 15

Irányítószervi intézkedések: A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás biztosítása állami feladatként a 2014. finanszírozására 708.329 ezer Ft támogatás mellett a dologi a növekedett. gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására a XX.18 fejezeti kezelésű ból 3.800 ezer Ft összegben dologi ra kapott pótlólagos támogatást az SZGYF. A támogatás célja a vonatkozó 369/2013.(X.24.) Korm. rendeletben előírt szakértői részvétel biztosítása a szakmai programok véleményezése és a hatósági ellenőrzések végrehajtása során. Szociális és gyermekvédelmi módszertani feladatok végrehajtására 72.490 ezer Ft támogatás került átadásra intézményünk részére a XX.16. fejezeti kezelésű okból. A támogatás célja szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatók, intézmények és hálózatok hatósági nyilvántartásáról és ellenőrzéséről 369/2013.(X.24.) Korm. rendeletben előírt szakértői, módszertani tevékenység dologi kiadásainak finanszírozása. Baranya Megyei Mozsgó Turbékpuszta intézmény részére 6.300 ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Topház Speciális Otthon, intézmény részére 11.425 ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Pécsi Gyermekotthon részére 90.000 ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Debreceni FEI részére 110.000 ezer Ft SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Gáz-szolgáltatás visszarendezés fedezetére 212.000 ezer Ft az SZGYF költségvetéséből átcsoportosításra került. Az EMMI irányítószervi intézkedései nyomán az SZGYF ai 231.755 ezer Fttal csökkent. Saját hatáskörű -módosítások Főigazgatóságunk 2013. maradványa 4.458.884 ezer Ft volt. Ezen összegből 2014. évben meghiúsult kötelezettség-vállalás összege 1.153.400 ezer Ft, fel nem használt maradvány összege 182.304 ezer Ft. A maradvány 16

tényleges, felhasznált összege személyi juttatás 114.422 ezer Ft összegű, járulék 31.730 ezer Ft, a dologi ának 1.145.363 ezer Ft, beruházások 691.786 ezer Ft, felújítás 229.022 ezer Ft, egyéb működés célú 2.246.471 ezer Ft, összegű emelését hajtottuk végre. Az átvett pénzeszközök ának megemelésével az államháztartásról szóló törvény végrehatásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 34/A. -a figyelembevételével összességében 5.090.325 ezer Ft-tal nőtt költségvetési unk. 4.402.040 ezer Ft-ot vettük át a MIK-ek-től a 258/2011. (XII. 7.) Korm. rendelet szerinti beolvadás során. Ezen összeg a személyi juttatások 3.168.536 ezer Ft és szociális hozzájárulási adó 855.506 ezer Ft, a dologi 222.404 ezer Ft, a pénzeszközátadások 154.817 ezer Ft és ellátottak pénzbeli juttatása 777 ezer Ft ot tartalmazott. Kiemelt ok közötti átcsoportosításra az év során több alkalommal saját hatáskörben került sor. A folyamatos működési terhére emeltük meg a pénzeszközátadások és felhalmozási át oly módon, hogy a személyi juttatások 3.427.474 ezer Ft csökkentése mellett, a szociális hozzájárulási adó 15.406 ezer Ft, a dologi 3.444.618 ezer Ft az ellátottak pénzbeli juttatásait 81.404 ezer Ft-tal a pénzeszközátadásokat 2.878.692 ezer Ft-tal, a felújítások 631.208 ezer Ft-tal és az intézményi beruházások 3.217.837 ezer Ft-tal, egyéb felhalmozási kiadást 6.17 ezer Ft-tal növeltük. Fentiek figyelembevételével az SZGYF elemi költségvetésben meghatározott költségvetésének főösszege 12.948.542 ezer Ft-ról 19.905.506 ezer Ft-ra emelkedett. 17

2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott ok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Feladat Teljesítés Maradvány Kötelezettségvállalással terhelt maradvány ezer Ft-ban Feladat-ellátás végrehajtásának határideje 20/19/4 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 708 329 262 485 445 844 381 614 2015.06.30 27170-2/2014/KTF nevelőszülői fogl. jogviszony és helyettes szülői jogviszony kialakítása 14 078 0 14 078 0 20/16/1 Szociális módszertani feladatok 74 290 0 74 290 20/18 Szociális s módszertani feladatok 3800 0 3800 0 0 Az Szt. 65. (7) alapján 2013. július 1-ével a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás feladatellátás kötelezettsége a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivataltól az SZGYFhez került. Az ellátórendszer átalakítására a 2013. évben nem került sor, a szolgáltatókkal az SZGYF új jogviszonyt létesített. A feladatellátással össze kifizetések 360.982 ezer Ft értékben 2014. évre áthúzódott. 2014. évben 708.329 ezer Ft támogatás biztosítására került sor, 2014. évben a teljes felhasználás 262.485 ezer Ft volt. 2)c) Az ok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt onként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása: Az Alapító Okirat szerint az SZGYF foglalkoztatottait a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. CXCIX törvény alapján kormánytisztviselők, a munka törvénykönyvéről szóló 2012. I. törvény alapján munkaviszonyban állók és a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. IV. törvény alapján megbízási szerződéssel foglalkoztatottak alkotják. 2014. december 31-én a foglalkoztatottak 916 fős állományából 841 fő kormányzati szolgálati jogviszonyban, 75 fő pedig munkaviszonyban állt. 18

A foglalkoztatottak javadalmazása ezen jogviszonyokra vonatkozó törvények, továbbá a közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012. (VIII. 31.) Korm. rendelet vonatkozó rendelkezéseinek megfelelően történik. Az SZGYF és Kirendeltségeinek az engedélyezett létszáma 2014. évben 2084 fő az átlagos statisztikai állományi létszám tekintetében az SZGYF létszáma 916 fő volt. Az SZGYF által 2014. december 31-én foglalkoztatott dolgozók vezető-beosztott aránya 8,5 % -91,5 % volt. A beosztottak 65,8 % felsőfokú, 34,2 %-a középfokú végzettséggel rendelkezett. Költségvetési ok és teljesítésük Személyi juttatások: Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 8.637.617 ezer Ft 332.348 ezer Ft -961.016 ezer Ft -3.427.474 ezer Ft -4.056.142ezer Ft 4.581.475 ezer Ft 3.142.557 ezer Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 1.993.512 ezer Ft 89.867 ezer Ft -262.373 ezer Ft 15.406 ezer Ft 157.100ezer Ft 1.836.412 ezer Ft 872.283 ezer Ft A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. CXCIX. törvény 151. és a közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012.(VIII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2013. központi költségvetéséről szóló 2012. CCIV. törvény 53. (2) pontja figyelembevételével az SZGYF kormánytisztviselői 200 ezer Ft/fő/év bruttó cafetéria juttatásban részesültek. A cafetéria rendszer keretében adott juttatások 116.249 ezer Ft volt. 19

A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2013. kompenzációjáról 408/2012. (XII. 28.) Korm. rendelet a központi költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációjához a személyi juttatás 23.958 ezer Ft és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.468 ezer Ft évközi növekedést jelentett. Kompenzációban 227 fő volt érintve, mely az átlagos statisztikai állományi létszám 24,78 %-a. 2014. évben a fel nem használt 382 ezer Ft a maradvány-elszámolás keretében visszafizetendő. A prémium programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. CXXII. törvény alapján az SZGYF állományából 7 fő vett részt a prémiumév programban. Az NGM/869/19/2013 intézkedése alapján a Prémium éves program keretében foglalkoztatottak részére kifizetett díjazás megtérítésére megtörtént. Előirányzat módosítás, mely a személyi juttatás 19.077 ezer Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.076 ezer Ft növekedését jelentette. Ebből az összegből az alábbi táblázat szerinti kifizetés megtörtént. 2014. évben Prémium Programban résztvevők Ft-ban Szervezeti egység azonosító Szerv. Neve Kiadásnem, fogl.jelleg Illetmény összesen CAFETERIA (Dologi) SZJA+EHO SZOC.HÓ ADÓ Mindösszesen: 902 902 902 SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG SZGYF BARANYA MEGYEI KIRENDELTSÉG 522 360 1 104 400 14 400 5 141 298 188 1 422 129 522 360 3 974 400 43 200 15 422 1 073 088 5 106 110 522 360 2 737 200 44 160 15 765 739 044 3 536 169 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 910 SZGYF HEVES MEGYEI KIRENDELTSÉG 522 360 1 510 040 44 200 15 779 407 706 1 977 725 522 360 1 980 720 44 000 15 708 534 792 2 575 220 522 360 4 048 800 44 160 15 765 1 093 176 5 201 901 522 360 3 442 956 44 200 15 779 929 604 4 432 539 18 798 516 278 320 99 360 5 075 598 24 251 794 Az SZGYF költségvetésének személyi juttatás- 3.142.557 ezer Ft volt, melynek 97,37 %-a az állományban lévők részére került kifizetésre. Az összkiadás 23,6 %-át a rendszeres személyi juttatások tették ki, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások aránya 4,9 % volt. A foglalkoztatottak sajátos juttatásaira 343.463 ezer Ft-ot fordítottunk, melynek 6,8 %-a jubileumi jutalom, 3,8 %-a végkielégítés címén került kifizetésre. A költségtérítések a személyi juttatásokból 10,9 %-ot képviseltek, mely tartalmazta a munkába járás jogszabály alapján járó munkáltatói költségtérítését, a cafetéria rendszer keretében kifizetésre került étkezési utalványok, üdülés és egyéb költségtérítések kiadásait. Az SZGYF a rászoruló foglalkoztatottaknak segélyt is fizetett, 20

szociális juttatásokra csekély összeget, 3.809 ezer Ft-ot fordítottunk, így ezen jogcímen a személyi juttatások 0,1 %-a került felhasználásra. A külső személyi juttatások 82.620 ezer Ft-os összegének 28 %-a a felmentési időre járó kifizetésekre, 43 %-a megbízási díjra és a 29% -a prémium programban résztvevők kifizetéseire fordítódott. Reprezentációs kiadásra 15.675 ezer Ft-ot fordítottunk, a személyi juttatás terhére. Betegszabadsággal össze munkáltatói kifizetések 316 főt érintően 17.705 ezer Ft összegben teljesültek. Egyéb tájékoztató adatok a következők: Munkáltató által levont és átutalt: személyi jövedelemadó összege nyugdíjbiztosítási járulék összege egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék összege 426.655 ezer Ft 296.808 ezer Ft 245.229 ezer Ft Dologi alakulása Költségvetési ok és teljesítésük Eredeti Előirányzat változás kormány hatáskörben Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 2.049.864 ezer Ft 0 ezer Ft 1.107.495 ezer Ft 3.444.618 ezer Ft 4.552.113 ezer Ft 6.601.977 ezer Ft 4.380.025 ezer Ft Az SZGYF költségvetésének teljesítésében a dologi aránya 32,9 % volt. A dologi ának 66,3 %-a került felhasználásra. Az SZGYF költségvetéséből készletbeszerzésekre általános forgalmi adó nélkül a dologi ának 2,14 %-át, 93.790 ezer Ft-ot költöttünk. 2013. év elején a MOL Nyrt.-vel a központosított közbeszerzés keretein belül a gépjármű üzemanyag üzemanyagkártyával történő beszerzésére szerződést kötöttünk, hajtókenőanyag vásárlására 2014. évben 26.889 ezer Ft-ot, a készletbeszerzések 10,2 %-át fordítottuk. 2013. év során az SZGYF Központja szerződést kötött a központosított közbeszerzés keretein belül mobil kommunikációs szolgáltatásra a Magyar Telekom Nyrt-vel. A 21

központi flottába az év végéig négy kirendeltség került bevonásra. A flottán belüli ingyenes beszélgetések révén a költségek nem növekedtek. A mobil kommunikációban további előfizetések bevonására a meglévő jogutódlással az SZGYF-hez került szerződések lejárati határideje, hűségideje, és a központosított közbeszerzési szerződés korlátozásai miatt nem kerülhetett sor. Kommunikációs szolgáltatásokra 2014. évben általános forgalmi adó nélkül 33.008 ezer Ft került felhasználásra, mely tartalmazza úgy a mobil, mint a kirendeltségek vezetékes kommunikációjának költségeit. Szolgáltatások vásárlására általános forgalmi adó nélkül a dologi ának 73,29 %-át, 3.210.345 Ft-ot használtunk fel. Az SZGYF a 2013. év során közbeszerzési eljárást folytatott le a gázenergia beszerzésére a teljes intézményrendszer nagyfogyasztóinak (20m3/h névleges teljesítményű fogyasztási helyek) bevonásával. A szerződés alapján 2013. szeptember 1-től 2014. június 30-ig tartó időszakra a fenntartott intézményhálózatot érintően 186 db fogyasztási helyen kezdődött meg a gázenergia vételezése a aknál kedvezőbb 122,5 Ft/m 3 -es átlagos áron. A felhalmozási célú általános forgalmi adó kiadás 647.176 ezer Ft értékben a dologi 14,78 %-a volt. A dologi főbb adatait az 5. számú mellékletben szerepeltetjük. Ellátottak pénzbeli juttatásai. Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 994ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 994 ezer Ft 138 ezer Ft Ellátottak pénzbeli juttatásaira 138 ezer Ft-ot fordított az SZGYF. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás. Eredeti Előirányzat változás Intézményi hatáskörben összesen Teljesítés 95 ezer Ft 2.878.692 ezer Ft 2.878.787 ezer Ft 2.856.072 ezer Ft Kamat (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések). Az SZGYF költségvetéséből 497 ezer Ft kamatkiadás került teljesítésre. Támogatás értékű működési/felhalmozási. 22

Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 76.653 ezer Ft 377.774 ezer Ft 4.141.672 ezer Ft 4.519.446 ezer Ft 4.596.099 ezer Ft 3.685.695 ezer Ft Az SZGYF az Szt. 91. (2) bekezdés b) és a Gyvt. 97. (1) bekezdésében foglaltak alapján ellátási megállapodásokat, szerződéseket kötött egyrészt önkormányzati, másrészt egyházi és civil szervezettekkel. Beruházási és felújítási (be kell mutatni az eredeti okhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)). A Magyarország központi költségvetéséről szóló 2013. CCXXX. törvény szerint a XX. fejezet 2.3. alcímének intézményei költségvetése 266.460 ezer Ft beruházási ot, felújítás ot nem tartalmazott. A fenntartott intézmények egy részénél az ingatlanok állapota elengedhetetlenné tette a megvalósítandó felújítások kigazdálkodását. Intézményi beruházások módosított a 3.398.468 ezer Ft volt, melyből 1.529.402 ezer Ft került felhasználásra, ez a költségvetési 45 %-a. Beruházási : Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen összesen Teljesítés 266.460 ezer Ft -85.829 ezer Ft 3.217.837 ezer Ft 3.132.008 ezer Ft 3.398.468 ezer Ft 1.529.402 ezer Ft Felújításra a rendelkezésre álló 601.176 ezer Ft ból 520.558 ezer Ft teljesült a költségvetési 3,9 %-át adva. A tárgyi eszközök állománya 2014. december 31- én 37.648.889 ezer Ft értéket képviselt. Az SZGYF 2014. évben intézményi forrásból végzett beruházási munkálatokat 11. számú melléklet tartalmazza. Ebből Európai Uniós projektet érintő nagyobb tételek: - Tiszadobi Andrási Kastély és kapcsolódó területeinek kulturális és turisztikai hasznosítása Projekt (ÉÁOP-211/E-2008-0084) 186.018 ezer Ft összegben. - Napelemes rendszer kiépítése 17 intézményben illetve telephelyen (KEOP- 4.10.0/A/12-2013) 633.882 ezer Ft összegben. 23

- A Bélapátfalvai Fogyatékosok Otthonának kiváltása Projekt (TIOP-3.4.1.A-11/1-2012- 0001) 137.200 ezer Ft összegben. Felújítási Eredeti Előirányzat változás Irányítószervi hatáskörben Előirányzat változás Intézményi hatáskörben összesen Teljesítés 0 ezer Ft -30.032 ezer Ft 631.208 ezer Ft 601.176 ezer Ft 520.558 ezer Ft SZGYF 2014. évben intézményi forrásból végzett fontosabb felújítási munkálatokat részletes kimutatását a 12. számú melléklet tartalmazza. Ebből Európai Uniós projektet érintő: -A Zala Megyei Integrált Szociális Intézmény III. Számú telephelyének korszerűsítése Projekt (TIOP-3.4.2-11/1-2012-0120) 140.479 ezer Ft összegben. -A Sz-Sz-B Megyei Önk.4400 Hősök tere 5.szám alatti épületének komplex energetikai korszerűsítése Projekt (KEOP-5.3.0/A/09-2010-0467) 65.965 ezer Ft összegben. - Reménysugár Otthon épületenergetikai felújítás Projekt (KEOP-5.3.0/A/09-2010-0427) 186.018 ezer Ft összegben. - Pécsi Gyermekotthon és Gyermekek Átmeneti Otthona korszerűsítése Projekt (TIOP- 3.4.2-11/1-2012-0046)27.910 ezer Ft összegben. - Gyermekvédelmi szakellátást biztosító lakásotthonok korszerűsítése Projekt (TIOP- 3.4.2-11/1-2012-0311) 57.658 ezer Ft összegben. - Lakóotthonok korszerűsítése a Békés Megyei Hajnal István Szociális Szolgáltató Centrumban Projekt (TIOP-3.4.2-11/1-2012-0267) 28.365 ezer Ft összegben. NÉ PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. 3) Az intézményi alakulása: alakulása 24

Megnevezés Eredeti Előirányzat Módosítot t 2014. év Teljesítés 2014.12.31 Teljesíté s a mód. ei. %- ában Teljesítés megoszlás a adatok ezer Ft-ban % Működési célú támogatások államháztartáson belülről 387 128 295 923 76,4% 1,5% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 889 600 1 887 518 99,9% 9,8% Működési 1 648 599 1 528 321 924 056 60,5% 4,8% Felhalmozási 260 260 100,0% 0,0% Működési célú átvett pénzeszközök 61 361 19 875 32,4% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 89 549 86 242 96,3% 0,5% Költségvetési összesen 1 648 599 3 956 219 3 213 874 81,2% 16,8% Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 4 458 884 4 458 884 100,0% 23,3% Központi, irányító szervi támogatás 11 299 943 11 490 403 11 490 403 100,0% 60,0% Finanszírozási 11 299 943 15 949 287 15 949 287 100,0% 83,2% Bevételek összesen 12 948 542 19 905 506 19 163 161 96,3% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 5 857 731 3)a) Intézményi alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többlet keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely finanszírozására fordították. A személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SzCsM rendelet alapján a fenntartó az SZGYF részére 2014. január 1-től a szociális szolgáltatók, intézmények szakmai programjának jogszabály alapján, szakértőként végzett véleményezéséért szakértői díjat fizet. A Gyermekvédelmi törvény alapján az SZGYF-hez rendelt gondozási díj nyilvántartási és beszedési kötelezettség érdekében kidolgozásra került a gondozási díjfizetésre kötelezettek nyilvántartási rendszere, amelyben nyilvántartjuk az esetleges díjhátralékot is. A csekkek kiküldése folyamatosan történik. A fenti két tényező az alkalmazottak térítéseit is figyelembe véve - az eredeti költségvetésben tervezett ok teljesítését biztosították. 25

Nyújtott szolgáltatások ellenértékeként általános forgalmi adó nélkül 454.867 ezer Ft bevétel keletkezett, melynek majdnem 90 %-át a konyhák üzemeltetéséhez kapcsolódó adták. Továbbszámlázott szolgáltatások általános forgalmi adó nélküli bevétele 188.054 ezer Ft-ot tett ki. Ingatlanok hasznosításból származó bérleti díjbevételünk 122.655 ezer Ft volt. Tevékenységünkhöz kapcsolódó ÁFA és visszatérülések összege 271.043 ezer Ft. Az ismertetett főbb összetevők hozzájárultak ahhoz, hogy az SZGYF eredeti át növelje. 3)b) Bevétel beszedésével össze behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya. 2014. december 31-én 0 végrehajtási és 1 felszámolási ügy, 2 közigazgatási, 25 polgári volt folyamatban. 3)c) Előző -maradvány átvétele. NÉ 4) Az -maradvány feladatteljesítéssel össze alakulása: Az SZGYF költségvetési -maradványa 4.458.884 ezer Ft, melyből az alap- maradványa 2.277.315 ezer Ft. A célfeladatokra rendelkezésre bocsátott források maradványát a II. 2.) b) pontban szereplő táblázat mutatja. A maradvány részeként a 239 ezer Ft 2013. bérkompenzáció elszámolásából keletkező (pótlólagos) befizetési kötelezettséggel és 126 ezer Ft összegben a Prémium programhoz kapcsolódó központi költségvetést megillető befizetéssel számolunk. 4)a) Az -maradvány alakulása, a 2013. -maradvány főbb felhasználási jogcímei. 2013. maradványa 4.458.884 ezer Ft volt. Ezen összegből felhasználásra került: személyi juttatások kifizetésére 114.512 ezer Ft, szociális hozzájárulási adó címén 31.730 ezer Ft, dologi ra 1.145.363 ezer Ft egyéb működési célú kiadásra 2.246.471 ezer Ft beruházásokra 691.786 ezer Ft és felújításra 229.022 ezer Ft összegben. 26

4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). A költségvetési -maradvány kiemelt onkénti összetétele a következő: Költségvetési maradvány adatok ezer Ftban Jogcím Kötelezettségvállalás Teljesítés Korrekció (bevételi többlet/elma radás) Nem teljesített kötelezettségvállalás Kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú 4 581 475 3 463 635 3 142 557 321 078 1 117 840 1 836 412 872 283 872 283 0 964 129 6 601 977 5 022 550 4 380 025 642 525 1 579 427 994 138 138 0 856 2 878 787 2 873 087 2 856 072 17 015 5 700 Beruházások 3 398 468 2 885 260 1 529 402 1 355 858 513 208 Felújítások 601 176 539 177 520 558 18 619 61 999 Egyéb felhalmozási célú Költségvetési összesen Finanszírozási 6 217 4 395 4 395 0 1 822 19 905 506 15 660 525 13 305 430 2 355 095-742 345 3 502 636 0 0 Mindösszesen 19 905 506 15 660 525 13 305 430 2 355 095-742 345 3 502 636 3.502.636 ezer Ft összegű kötelezettség -vállalalással nem terhelt maradvány indokolása: A költségvetési maradvány korrekciós sorában jelzett összeg bevételi lemaradás. 27

A 2014. év központi tervezése és a fenntartói feladatok miatt az SZGYF költségvetése tartalmazta a fenntartott intézmények részére szükséges kiegészítő működési költségek összegeit is. Ebből a 2.584.961 ezer Ft (jogcímenként: 742.505 ezer Ft személyi juttatás, 215.191 ezer Ft járulék, 1.071.966 ezer Ft dologi kiadás, 15.794 ezer Ft ellátottak juttatása, 118.419 ezer Ft beruházás, 343.076 ezer Ft felújítás) összegű átcsoportosítási kérelmek ugyan benyújtásra kerültek (melléklet szerint) az Emberi Erőforrások Minisztériuma felé, azonban 2014. december 31-ig ezekről az átcsoportosításokról nem született döntés. A 2014-es év folyamán a megüresedett álláshelyek betöltése nem került engedélyezésre az előző főigazgató, mint munkáltató részéről. A maradvány tartalmazza a betöltetlen álláshelyek személyi és járulék kiadásait (917.675 ezer Ft), melyre kötelezettséget nem tudott az SZGYF vállalni Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére fedezet nyújt. Az SZGYF 2014. december 31-én összesen 5.528.921 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett. Ennek 96,9 % a Kincstárban forintszámlákon, 2,7 %-a Kincstári deviza célelszámolási számlán, 0,4 %-a kincstári lakásépítési számlán áll rendelkezésre. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Európai Uniós támogatási programjaink közül megvalósítási szakaszban, tényleges pénzforgalommal 2014-ban 61 pályázati projekt rendelkezett. A projektek teljes támogatási összege 11 487,1millió Ft. Az önerő-támogatások révén az önerőt minimalizálni lehetett, így az önerő mértéke 653, 5millió Ft volt, ez a teljes támogatás nagyságának 5,7 %-a. Az átalakulások során a megyei önkormányzatok, illetve a Megyei Intézményfenntartó Központok többszörös jogutódlása révén lett az SZGYF a pályázatok kedvezményezettje. A támogatási szerződések módosítása, az érintett ingatlanok jogi helyzetének rendezése jelentősen megnehezítette a tényleges megvalósítást, az ok teljesítését. millió Ft Projekt azonosító Projektek száma A teljes támogatás összege Önerő mértéke felhasználás HURO 7 75,5 2,5 3,4 TÁMOP 2 19,9 0,0 15,1 TIOP 22 7 719,1 8,3 854,3 HUSK 1 161,5 8,1 2,6 KEOP 24 1 586,9 144,2 921,6 ÉAOP 1 1 817,2 487,2 338,1 SI-HU 1 31,7 1,7 0,0 B-TEAM-NTERREG 2 70,8 0,0 3,9 SIGNALS 1 4,5 1,5 1,1 Mindösszesen 61 11 487,1 653,5 2 140,1 28

A 61 projekt részletezése a 7. számú mellékletben kerül bemutatásra. Az SZGYF költségvetésén belül a projektek -teljesítését a 8. számú melléklet mutatja. 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: A befektetett eszközök állományváltozásainak alakulását a számszaki beszámoló 15. űrlap adatai alapján a 9. számú melléklet tartalmazza. A pénzforgalmi vagyonnövekedések a II. 2) b) pontban került ismertetésre. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) össze feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. A jogutódlással megörökölt az SZGYF egy rendkívül heterogén vagyon- és szerződésállományt. A Kormány döntései alapján a MIK-ek vagyonának több csoportja különböző, a jogszabályokban meghatározott központi költségvetési szervekhez, önkormányzatokhoz került. A vagyonrendezési folyamat számos ponton nem zárult le a MIK-ek SZGYF-be történő beolvadásakor, így a vagyonátadási folyamatok országos szintű összefogása (ld. többletfeladatok bemutatása I.2. a pontban), lezárása, illetve az újabb vagyonátvételek lebonyolítása az SZGYF-re hárult, amelyet a 2013 évben megkezdett folyamat a 2014 továbbvitele jelentette. A folyamat teljes körűen 2014 év végével nem zárult le, az a 2015 évben tovább folytatódik. Települési önkormányzatoktól átvett vagyon Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló 2012. CXCII. törvény (továbbiakban: törvény) 9/A. (1) bekezdés a) pontja alapján 2014. január 1-jével e törvény erejénél fogva az államra száll át a települési önkormányzat tulajdonában lévő integrált intézmény, az integrált intézményekkel kapcsolatos fenntartói jog és kötelezettség, továbbá az integrált intézményekkel kapcsolatos valamennyi vagyon és vagyoni értékű jog kivéve az önkormányzati tulajdonban lévő szellemi (szerzői és iparjogvédelmi) tulajdonjogokat. A törvény 9/A. (3) bekezdése szerint a települési önkormányzatok helyébe - a 2. (5) bekezdésében foglalt kivétellel - az átvett integrált intézményekkel kapcsolatos jogviszonyok tekintetében 2014. január 1-jével jogutódként az állam lép azzal, hogy az állam tulajdonába e törvénnyel került vagyonelemek vonatkozásában létesített kötelmi jogi jogviszonyokban a jogutód a vagyonkezelőként e törvény alapján kijelölt szerv. Az átvett intézmények átadásához kapcsolódó jogviszonyok tekintetében a tulajdonosi és fenntartói, a költségvetési szervek esetében az irányítói és alapítói jogutódlásra az államháztartásról szóló törvény és végrehajtási rendelete, a nemzeti vagyonról, illetve 29

az állami vagyonról szóló törvény és végrehajtási rendelete, valamint a Polgári Törvénykönyv az irányadó az e törvényben foglaltak figyelembevételével. A törvény 9. (1) bekezdése akként rendelkezik, hogy az e törvény alapján állami tulajdonba kerülő vagyon az állami tulajdon keletkezésével egyidejűleg e törvény erejénél fogva ingyenesen a kijelölt szerv (SZGYF) vagyonkezelésébe kerül. Az intézmények átvétele megtörtént, a vagyont az SZGYF birtokba vette, fenntartási költségeit viseli a jogszabály előírásainak megfelelően. A vagyonkezelési szerződés véglegesítése is folyamatban van, így teljes körűen rendezetté válik a vagyontömeg vagyonkezelési és ingatlan-nyilvántartási szempontból is. Kormányhivatalokhoz átadásra került ingatlanokra vonatkozó vagyonkezelői szerződések: A hosszas előkészítő munka eredményeként 2014 évben a kormányhivatalok részére a törvényi rendelkezés alapján átadott ingatlanok tekintetében az MNV Zrt. az érintett kormányhivatala és az SZGYF között megkötésre kerültek a vagyonkezelési szerződésmódosítások. Ezzel a lépéssel egy jelentős vagyontömeg esetében alakult ki tiszta jogi helyzet. Négy megye esetében még nem került megkötésre a vagyonkezelési szerződés (Borsod-Abaúj-Zemplén, Jász-Nagykun-Szolnok, Komárom-Esztergom és Pest megye). Üdülők átadása: A központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerével össze feladatok központi költségvetési szerv által történő átvételéről szóló 134/2014. (IV.18.) Kormányrendelet alapján az Erzsébet Szállodák Kft. által ellátott feladatot 2014. április 30-ától a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal, azaz Üzemeltető látja el. Az államot az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 11/C. (2) bekezdése szerinti esetben az Üzemeltető elnöke képviseli. Üzemeltető tehát az SZGYF, jogelőd MIK-el kötött Üzemeltetési Szerződésekben az Erzsébet Szállodák Kft. helyébe lépett. A központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerével össze feladatok központi költségvetési szerv által történő átvételéről szóló 134/2014. (IV. 18.) Korm. rendelet és a központi közigazgatás integrált üdültetési rendszerébe tartozó üdülők igénybevételi rendjéről és hasznosítási szabályairól szóló 20/2011. (VII. 11.) KIM rendelet hatályon kívül helyezéséről szóló 249/2014. (X. 1.) Korm. rendelet 2014. október 31. napi hatállyal a 134/2014. (IV. 18.) Korm. rendeletet és a 20/2011. (VII. 11.) KIM rendelet hatályon kívül helyezi. A 258/2011. (XII.7.) Kormányrendelet 16. (3) bekezdését a 221/2014. (IX.4.) Korm. rendelet 584. -a 2014. szeptember 5. napjától hatályon kívül helyezte. 30

A Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal által üzemeltetett üdülőingatlanokról szóló 1549/2014. (X. 1.) Korm. határozat (továbbiakban: Kormányhatározat) az alábbiak szerint rendelkezik: 1. A Kormány a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal által üzemeltetett üdülőingatlanokkal összefüggésben: c) felhívja a Miniszterelnökséget vezető minisztert, hogy intézkedjen a Kormányrendelettel a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal üzemeltetésébe került üdülőingatlanok üzemeltetésének megszüntetése iránt; Felelős: Miniszterelnökséget vezető miniszter Határidő: 2014. október 31. d) felhívja az emberi erőforrások miniszterét és a Miniszterelnökséget vezető minisztert, hogy intézkedjen a Kormányrendelettel a Közigazgatási és Igazságügyi Hivatal üzemeltetésébe került üdülőingatlanok Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. részére történő átadása iránt. Felelős: emberi erőforrások minisztere Miniszterelnökséget vezető miniszter Határidő: 2014. október 31. A kormányhatározatban megjelölt határidőre a feladatokat végrehajtottuk, így a 67 db érintett üdülőingatlan visszaadása az MNV Zrt. részére megtörtént. Egyedi vagyonkezelési szerződés-módosítások Fentieken túl több ingatlan tekintetében megszüntetésre került az SZGYF vagyonkezelői joga. Az SZGYF vagyonkezelői joga megszüntetésre, így az MNV Zrt. részére térítésmentesen átadásra kerültek például az alábbi a feladatellátáshoz nem kapcsolódó ingatlanok: a Békéscsaba Kiss Ernő utca 3. szám alatti 3917 hrsz alatti ingatlan 4138/7284 hányada a Szada 849/4 hrsz, Szabadság utca 15. szám alatti ingatlan átadása Szada Község Önkormányzatának Hortobágyi Nemzeti Park Igazgatóság részére átadásra kerültek a Tiszakürt 25/1; 25/3; 1/2; 471 hrsz alatti ingatlanok Nyíregyháza 15054/2; 15069/3; 15069/5; 15069/6; 15069/7 hrsz alatti ingatlanok visszaadásra kerültek az MNV Zrt. részére (Erzsébet program) Abádszalók Város Önkormányzata részére ingyenes átadásra került az Abádszalók 3014/1 hrsz alatti ingatlan. 31

A befektetett eszközök pénzügyi eszközök nélkül számítva nettó értéke 2014. december 31-én 37.648.889 ezer Ft volt. Az eszközök 70 % az SZGYF-nél, míg 30 %-a üzemeltetésre, kezelésre más intézmény részére átadásra került. Az eszközállomány mintegy 95,9 %-át az ingatlanok és kapcsolódó vagyonértékű jogok, megközelítőleg egyaránt 0,004 %-át az immateriális javak 0,02 %-át gépek, berendezések, felszerelések és járművek teszik ki. 2014 évben az SZGYF összesen 859 db gépjárművel rendelkezett, amelyből 57 db közvetlenül az SZGYF üzemeltetésében volt és a többit az intézményhálózat üzemeltette. A tárgyévben 6 db autó került az SZGYF vagyonkezelésébe az MNV Zrttől. A 2014. év során nem vásároltunk gépkocsit. Az SZGYF központja és kirendeltségei használatában 2014. december 31-én 308 darab, összesen 1.350.771 ezer Ft bruttó értékű gépjármű volt, melyek 33.436 ezer Ft értéket képviseltek. A teljesen 0 -ra íródott gépjárművek értéke a bruttó értéken belül 55,1 %. A gépjárművek a szakmai alapfeladat ellátását megfelelően támogatják. 6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. Az SZGYF a jogelőd megyei önkormányzatok, illetve MIK-ek hasznosítási szerződéseit folyamatosan felülvizsgálja, szükséges esetben újraszabályozza, illetve a jogszabályi feltételek fennállása esetén bérleti szerződéseket kötött. Az esetleges késedelmes bérleti díjfizetések esetén a kirendeltségek útján az SZGYF intézkedik a bérleti díjak beszedéséről és az esetlegesen szükséges további intézkedések (fizetési felszólítás, egyenlegközlő megküldése, fizetési meghagyásos eljárás, bérleti szerződés felmondása, stb.) megtételéről, amelynek eredményeként a kinnlevőségek egy része eredményesen rendeződött is. A bérleti díj az SZGYF vagyonkezelésében lévő ingatlanok, helyiségek bérbeadásából származnak. 2014-ben az SZGYF bevétel realizálása érdekében 64 darab bérleti szerződést kötött. Szerződést kötöttünk például az állami tulajdonban lévő szociális foglalkoztatást végző KÉZMŰ Nkft-vel több ingatlan tekintetében. Ezen felül több szolgálati lakás bérbeadására is sor került az SZGYF fenntartásában lévő intézmények dolgozóinak elhelyezése érdekében. A hasznosítás közé sorolandó az olyan térítésmentes használatba adás is, amely közfeladat ellátásához szükséges, így KLIK részére, Debrecen Déry múzeum, Kecskeméten Országos Betegjogi, Ellátott jogi, Gyermekjogi és Dokumentációs Központ részére. 32

7) Tulajdonosi részesedés: A részesedések és részesedések utáni osztalékok címén 2013.évben 7.000 ezer Ft szerepel nyilvántartásainkban Heves Megye Fejlesztéséért Közalapítvány 100%-os tulajdonlása, amely 2014. évben kivezetésre került. 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: Az SZGYF 2014. december 31-én a követelésállomány 1.022.155 ezer Ft volt, melyből költségvetési évben esedékes követelés 589.454 ezer Ft összegben, költségvetési évet követő évben esedékes követelése 19.510 ezer Ft összegben, követelés jellegű sajátos elszámolások 413.191ezer Ft összegben. Fizetési határidő Vevő Követelések megoszlása lejárat szerint 2014. évben Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes 33 adatok: ezer Ft-ban Összesen összeg összeg összeg Határidőn belüli 328 615 19 510 348 125 1-30 nap lejárt 22 015 22 015 31-60 nap lejárt 20 541 20 541 61-90 nap lejárt 7 054 7 054 91-180 nap lejárt 53 941 53 941 181-157 288 157 288 Összesen 589 454 19 510 608 964 A követelésekből követelések bemutatása: Bács-Kiskun Megye: 137.063 ezer Ft ebből: Gyermekvédelmi szakellátás kiegészítő hozzájárulás: 28.092 ezer Ft Működési célú kölcsön: 9.400 ezer Ft Tagi kölcsön: 97.764 ezer Ft Egyéb: 1.807 ezer Ft Borsod-Abaúj Zemplén Megye: 21.748 ezer Ft BAZ Megyei Intézményfentó Kp-tól jogutódlással átvett követelések: 5.686 ezer Ft bérleti díj: 3. 318 ezer Ft telefondíj: 540ezer Ft felújítási munkák: 2.863 ezer Ft

használati díj : ( Miskolc,Széchenyi 103.) 5.172 ezer Ft cégautóadó: 429 ezer Ft egyéb: 3.740 ezer Ft Somogy Megye 80. 839 ezerft leasing díj: 38. 122 ezerft bérleti díj: 19. 923 ezerft továbbszámlázott szolgáltatások : 18.957 ezerft egyéb:3. 839 ezerft A kötelezettségek 2014. december 31-i állománya 388.164 ezer Ft-ot tett ki, melyből költségvetési évben esedékes kötelezettség 273.848 ezer Ft összegben, költségvetési évet követő évben esedékes kötelezettség 9.216 ezer Ft összegben, kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 105.100 ezer Ft összegben. Szállító kötelezettségek megoszlása lejárat szerint 2014. év Fizetési határidő Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes adatok ezer Ft-ban Összesen összeg összeg összeg Határidőn belüli 207 919 9 216 217 135 1-30 nap lejárt 25 082 0 25 082 31-60 nap lejárt 22 131 0 22 131 61-90 nap lejárt 571 0 571 91-180 nap lejárt 16 302 0 16 302 181-1 844 0 1 844 Összesen 273 849 9 216 283 065 kötelezettségek működési célú ra: Hajdú-Bihar Megye 52.322 ezer Ft ebből: Lakásotthonok építése TIPOP 46.719 ezer Ft Hulladékszállítás: 1.255 ezer Ft ezer Ft Számológép javítás: 1.905 ezer Ft Távhődíjak: 195 ezer Ft egyéb: 2.248 ezer Ft 34

Nógrád megye 17.293 ezer Ft élelmiszervásárlás : ( NOR-SZIL Kft, FINI PLUS Kft,UNIEXPORT TRADE Kft, Jégtrade Kft) 17.246 ezer Ft egyéb: 47 ezer Ft Szabolcs Megye 6.263 ezer Ft SZ-SZ B M Kormányhivatal részére továbbszámlázott költség: 2 712 ezer Ft Mobiltelefon költség: 303 ezer Ft GHS port Informatikai Kft-től eszközök vásárlása: 920 ezer Ft Euroafvance Kft témamenedzselési díja: 749 ezer Ft Pedagógus szakirányú továbbképzés: 432 ezer Ft Villamos energia díja: 373 ezer Ft egyéb: 774 ezer Ft Bérfizetéshez kapcsolódó 2.659ezerFt kötelezettségeket a 10. számú melléklet részletezi. 9) A letéti számla pénzforgalma: Az SZGYF Magyar Államkincstárnál vezetett 10032000-00329905-20000002 számú intézményi letéti számlának év végi záró egyenlege 17.976 ezer Ft volt. 2014. évben Heves Megyei Kirendeltség 11.935 ezer Ft összegű garanciális óvadéka folyt be. 10) Befizetési kötelezettségek éves : Az SZGYF-nél 2014. évben az SZGYF költségvetéséből bevétel nem került elvonásra. 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az SZGYF-nél könyvvizsgálat nem kötelező, a költségvetést könyvvizsgáló nem vizsgálta. Az SZGYF számviteli politikáját év közben nem változtatta meg. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló 2000. C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. Az SZGYF-nél a 2014. évben OEP ellenőrzés volt. Az SZGYF-nél kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó nem merültek fel. Közvetlenül környezetvédelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt, veszélyes hulladék nem található az intézménynél. 35

1. sz. melléklet Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság és Kirendeltségei Sorszám Sorszám Törzskönyvi azonosító szám (PIR) Kirendeltség Intézmény megnevezése Cím 1 I. 802101 KÖZPONT 2 II. 802101 BÁCS-KISKUN 3 III. 802101 BARANYA 4 IV. 802101 BÉKÉS 5 V. 802101 BORSOD- ABAÚJ-ZEMPLÉN 6 VI. 802101 CSONGRÁD 7 VII. 802101 FEJÉR 8 VIII. 802101 GYŐR-MOSON- SOPRON 9 IX. 802101 HAJDÚ-BIHAR 10 X. 802101 HEVES 11 XI. 802101 12 XII. 802101 JÁSZ-NAGYKUN- SZOLNOK KOMÁROM- ESZTERGOM 13 XIII. 802101 NÓGRÁD SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKVÉDELMI IGAZGATÓSÁG Bács-Kiskun Megyei Kirendeltség Baranya Megyei Kirendeltség Békés Megyei Kirendeltség Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kirendeltség Csongrád Megyei Kirendeltség Fejér Megyei Kirendeltség Államháztartási egyedi azonosító (ÁHT) feladat 1132. Budapest, Visegrádi u.49. 336139 Központ 6000. Kecskemét, Deák Ferenc tér 3. 336139 kirendeltség 7621. Pécs, Széchenyi tér 9. 336139 kirendeltség 5600. Békéscsaba,Derkovits sor 2. 336139 kirendeltség 3527. Miskolc,Selyemrét u.1. 336139 kirendeltség 6722. Szeged,Rákóczi tér 1. 336139 kirendeltség 8000. Székesfehérvár, III.Béla király tér 1. 336139 kirendeltség Győr-Moson-Sopron Megyei Kirendeltség 9021. Győr,Árpád út 32. 336139 kirendeltség Hajdú-Bihar Megyei Kirendeltség Heves Megyei Kirendeltség Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Kirendeltség Komárom-Esztergom Megyei Kirendeltség Nógrád Megyei Kirendeltség 14 XIV. 802101 PEST Pest Megyei Kirendeltség 15 XV. 802101 SOMOGY 16 XVI. 802101 17 XVII. 802101 TOLNA SZABOLCS- SZATMÁR-BEREG Somogy Megyei Kirendeltség Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kirendeltség Tolna Megyei Kirendeltség 18 XVIII. 802101 VAS Vas Megyei Kirendeltség 19 XIX. 802101 VESZPRÉM 20 XX. 802101 ZALA Veszprém Megyei Kirendeltség ZALA Megyei Kirendeltség 21 XXI. 802101 FŐVÁROS Fővárosi Kirendeltség 4024. Debrecen, Piac u. 54. 336139 kirendeltség 3300. Eger,Kossuth Lajos út 9. 336139 kirendeltség 5000. Szolnok, Kossuth Lajos út 2. 336139 kirendeltség 2800. Tatabánya, Fő tér 4. 336139 kirendeltség 3100. Salgótarján, Rákóczi út 36. 336139 kirendeltség 1053. Budapest, Városház u. 7. 336139 kirendeltség 7400. Kaposvár, Csokonai u. 3. 336139 kirendeltség 4400. Nyíregyháza, Hősök tere 5. 336139 kirendeltség 7100. Szekszárd, Augusz I. u. 7. 336139 kirendeltség 9700. Szombathely,Berzsenyi D. tér 1. 336139 kirendeltség 8200. Veszprém, Megyeház tér 1. 336139 kirendeltség 8900. Zalaegerszeg,Kosztolányi u. 10. 336139 kirendeltség 1081. Budapest, Alföldi u. 9-13. 336139 kirendeltség 36

2. számú melléklet

38