Kis-Rába menti Takarékszövetkezet

Kis-Rába menti Takarékszövetkezet 9343 Beled, Rákóczi Ferenc u. 131. Cg.: 08-02-000932 Kiegészítő melléklet 2012. év 1

A Takarékszövetkezet éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. I. Általános rész A Takarékszövetkezet bemutatása A beszámolót készítő vállalkozás megnevezése: Kis-Rába menti Takarékszövetkezet Cégjegyzék száma: 08-02-000932 Adószáma: 10111792-2-08 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye 9343 Beled, Rákóczi Ferenc u..131. A vállalakozás jogi formája Szövetkezeti hitelintézet A beszámoló egy vállalkozásra, vagy vállalkozások csoportjára vonatkozik: Egy vállalkozásra Alkalmazottak létszáma 2012. átlag fő 68 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: Ezer forint, ha ettől eltérő, az jelezve 2012.december 31. 2012.01.01.-2012.12.31. A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (továbbiakban: PSZÁF ) által engedélyezett 1 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: Főtevékenység: TEÁOR 64.19 '08 Egyéb monetáris közvetítés-ből Betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű nyilvánosságtól történő elfogadása (Hpt.3..(1) bek. a./ pont), Hitel és pénzkölcsön nyújtása (Hpt.3..(1) bek. b./ pont), Pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása (Hpt.3..(1) bek. d./), Kiegészítő tevékenységek: TEÁOR 64.99 '08 Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés Valutával, devizával - ide nem értve a pénzváltási tevékenységet - váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység (ügynöki tevékenységként) /Hpt.3..(1) bek. g.) pont./ TEÁOR 6612 Értékpapír-, árutőzsde ügynöki tevékenység TEÁOR 66.19 '08 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenységből 2

Elektronikus pénz, valamint készpénz-helyettesítő fizetési eszköz (bankkártya) kibocsátása, illetőleg az ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása (ügynöki tevékenységként) /Hpt.3..(1) bek. e.) pont./ Pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) Hpt. 3..(1) bek. h./ pont),. Pénzváltási tevékenység TEÁOR 66.22 '08 Biztosítási, ügynöki, brókeri tevékenységből Biztosítási ügynöki tevékenység TEÁOR 68.10 08 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele TEÁOR 68.20 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemletetése A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja 9343 Beled, Rákóczi Ferenc u. 131. sz. alatt van. Kirendeltségek: 9343 Beled, Rákóczi Ferenc u. 131. 9342 Mihályi, Hunyadi u. 9. 9352 Veszkény, Fő u. 65. 9330 Kapuvár, Fő tér 9024 Győr, Riesz Frigyes u. 9400 Sopron, Széchenyi tér 8360 Keszthely, Bem J. u. 23. 9400 Szombathely, Gyöngyösparty sétány 2. 9500 Celldömölk, Kossuth L. u. 15. 9025 Győr, Semmelweis u. 8. Betétgyűjtő pénztár Babót (9351, Fő u. 47..) községben működik. A takarékszövetkezetet 5 fős igazgatóság és 5 fős felügyelő bizottság irányítja. A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés 2011.12.31 2012.12.31 Fő Részjegy EFt Fő Részjegy eft Jogi személy Természetes személy tagok 231 16 860 236 17 460 Összesen: 231 16 860 236 17 460 A részjegyek névértéke: 10.000 Ft. 3

A Takarékszövetkezet kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: Név: Kis-Rába TAK Kft. Saját tőke: 55.979 Jegyzett tőke 44.050 Részesdési arány 100 % 2012. mérleg szerinti - 30 eredménye A kötelező számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél Megnevezés Számlarend, számlatükör Eszközök és források értékelési szabályzata Ügyletminősítési és értékelési szabályzat Leltározási és leltárkészítési szabályzat Pénz-és értékkezelési szabályzat Lakossági fizetési számla ügyviteli szabályzata Pénzforgalmi számlák vezetésének ügyviteli szabályzata Takarékbetétek kezelésének ügyviteli szabályzata Befektetési szabályzat Kockázatvállalási szabályzat Igazgatósági határozat száma 211/2012.XII.07. 53/2011.IV.14. 175/2012.XI.05. 33/2002.IV.30. 57/2012.IV.19. 134/2012.VIII.06.. 185/2012.XI.05. 131/2012.VIII.06. 15/2012.III.02. 127/2012.VIII.06. Számviteli politika A takarékszövetkezet a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 14 db szabályzat készült el, ezek közül az Eszköz-forrás értékelési szabályzat sajátos értékelési előírások fejezete-, valamint az Ügyletminősítési és értékelési szabályzat közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámolókészítési és könyvvezetési sajátosságait - így a takarékszövetkezetnek önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A takarékszövetkezet az Szkr. értelmében az 1. sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2. sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: 2013. február 15. A zárlati munkák gyakorisága: A számviteli nyilvántartások havi, negyedéves, illetve éves zárása során a Takarékszövetkezet a következő zárlati munkálatokat végzi el: 4

a. az aktív és passzív időbeli elhatárolások elszámolása; b. az analitikus nyilvántartások összesítése és a feladások elkészítése a főkönyvi könyvelés részére, valamint az analitikus és a főkönyvi nyilvántartások egyeztetése; c. a devizaeszközök és kötelezettségek, valamint a devizaárfolyam változásához igazított forintra szóló eszközök és kötelezettségek átértékelése, továbbá az árfolyam különbözetek elszámolása (kizárólag éves zárás során); d. az értékcsökkenés elszámolása (havonta); e. az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások elszámolása; f. a mérlegen kívüli tételek értékelésével és elszámolásával kapcsolatos feladatok elvégzése, ideértve többek között a függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségek minősítését és az utánuk történő kockázati céltartalékképzést; g. a főkönyvi kivonat elkészítése; h. a főkönyvi számlák technikai zárása (csak az egyenleg meghatározását értve alatta). A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: Ennek megfelelően: a) Jelentős összegű hibának tekinti a Takarékszövetkezet, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 millió forintot, ha a mérleg főösszege 2 százaléka nagyobb 500 millió forintnál. b) Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérlegfőösszeg 2 százalékát. c) Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegébe kimutatott saját tőke értékét több mint 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a takarékszövetkezet, az un. vezetői számvitel még nem került kialakítására. A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a takarékszövetkezet a százezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 397/2007. (XII.27.) Korm. r. 6. -a, illetve a 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a takarékszövetkezet elkészítette módosította az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes 5

kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének új szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások elszámolásra kerülnek, kintlévőségek esetében havonta, befektetések és a követelés fejében átvett eszközök esetében pedig negyedévente. A kisösszegű (15 millió Ft és azt meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb) követelések minősítési kategóriába sorolása egyszerűsített minősítési eljárással történik. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket, valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül minősíti a takarékszövetkezet. A takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 10 %, átlag alatti kategóriában 30 %, kétes követeléseknél 70 %, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 100 %. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A takarékszövetkezet az ingatlanok esetében alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. A piaci értéken történő értékelés elveit és módszereit az alábbiakban határoztuk meg és végeztük el az értékelést:: [Sztv.57. (3)] A Takarékszövetkezet valamennyi, a tulajdonát képező ingatlanokat a mérlegforduló napján piaci értékükön értékeli és veszi fel a mérlegbe, amennyiben ezek eszközök piaci értéke jelentősen (10%-al) meghaladja az un. visszaírás utáni könyv szerinti éréket. A tárgyévi értékhelyesbítés akkor jelentős, ha az 5%-al eltér az előző évi értékhelyesbítéstől. A Takarékszövetkezet számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A. ) A Takarékszövetkezet általános kockázati céltartalékot képez. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2012. évi jövedelmezőség alakulása A takarékszövetkezet mérleg-főösszege a 2011. december 31-i 10.495.640 ezer Ft-ról 600.920 eft-al emelkedett, elérte a 11.096.560 ezer Ft-ot 2012. december 31-én. Ebből: a saját tőke növekedése 40.665 eft a kötelezettség növekedése 537.908 eft az átmenő passzívák csökkenése 20.443 eft a céltartalék emelkedése 1.904 eft Megállapítható, hogy a növekedés döntő részben a kötelezettségek emelkedéséből származik. A takarékszövetkezet kamatpolitikája, a szolgáltatások színvonala emelkedésének köszönhetően az ügyfelektől származó források is bővültek. A takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben megerősítette annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a konkurencia erősödése volt tapasztalható. 6

Az eszközállományok alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya M e g n e v e z é s 2011.12.31 Mo. 2012.12.31 Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 313 848 3,0% 382 239 3,4% 0,5% 2. Állampapírok 3 052 000 29,1% 2 182 539 19,7% -9,4% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 1 955 221 18,6% 3 005 310 27,1% 8,5% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 4 156 790 39,6% 4 000 319 36,1% -3,6% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 288 507 2,7% 851 246 7,7% 4,9% 6. Immateriális javak 19 341 0,2% 17 376 0,2% 0,0% 7. Tárgyi eszközök 428 336 4,1% 412 063 3,7% -0,4% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 139 178 1,3% 93 059 0,8% -0,5% 9. Aktív időbeli elhatárolások 142 419 1,4% 152 409 1,4% 0,0% E S Z K Ö Z Ö K 10 495 640 100 11 096 560 100 xx A takarékszövetkezet jövedelmezősége szempontjából kedvezőtlenül alakult az eszközállomány összetétele, mivel 4 %-kal csökkent az ügyfelekkel szembeni követelések aránya, ugyanakkor a befektetett pénzügyi eszközök, valamint a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya növekedett. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2012.év végén 4.172.634 eft volt, melyet a mérlegben 7

csökkentett a 172.315 eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 156.471 eft-al csökkent nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 36 % lett. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása M E G N E V E Z É S 2011.12.31 Mo. 2012.12.31 Mo. Elt.+,- 1. Hitelintézetekkel szembeni látra 0 0 0 0 0% 2. Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 1 955 221 32,0% 3 005 310 42,9% 10,9% 3. Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 4. Hitelintézetekkel szembeni bef. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 5. Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 1 531 379 25,1% 1 419 705 20,3% -4,8% 6. Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 2 625 411 43,0% 2 580 615 36,8% -6,1% 7. Ügyfelekkel szembeni bef.i 0 0,0% 0 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 6 112 011 100 7 005 629 100 xx A hitelintézetekkel szembeni követelések 8,8 %-ponttal emelkedtek. A szerkezeti változás a tudatos üzletpolitika következménye. A lejárati idő alapján csoportosítva követeléseket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 25,1 %- ról 19,2 %-ra csökkent. Az eszközállomány minősége A Hpt 86. előírása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített eszközállomány a takarékszövetkezetnél 2012. december 31-én 8.487.752 eft volt, 1.319.751 eft-al több az előző évinél. 8

Portfolió elemzés minősítés (bruttó) Megnevezés 2011.12.31 Mo. 2012.12.31 Mo. Elt.+,- Problémamentes 7 094 408 87,1% 8 487 752 89,7% 2,6% Külön figyelendő 822 950 10,1% 711 791 7,5% -2,6% Átlag alatti 39 613 0,5% 95 462 1,0% 0,5% Kétes 31 521 0,4% 71 630 0,8% 0,4% Rossz 154 434 1,9% 96 042 1,0% -0,9% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 8 142 926 100 9 462 677 100 xx Portfolió elemzés minősítés (nettó) Megnevezés 2011.12.31 Mo.% 2012.12.31 Mo.% Elt.+.- Problémamentes 7 094 408 89% 8 487 752 91% 0,0 Külön figylelendő 806 061 10% 700 913 8% 0,0 Átlag alatti 33 159 0% 77 925 1% 0,0 Kétes 9 457 0% 22 078 0% 0,0 Rossz 948 0% 0% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 7 944 033 100 9 288 668 100 xx A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2011. december 31-én 4.963.621 e Ft volt, 2012. december 31-én pedig 4.672.846 eft. A problémamentes állomány aránya e körben 87 %-ról, közel 90 %- ra növekedett. Források A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy minimálisan változott a saját és az idegen forrás aránya. Az idegen és saját forrás megoszlása Megnevezés 2011.12.31 Mo. 2012.12.31 Mo. Elt. Saját források 783 400 7,5% 826 064 7,4% 0,0% Idegen források 9 712 240 92,5% 10 270 496 92,6% 0,0% F O R R Á S O K 10 495 640 100 11 096 560 100 xx 9

A táblázatból megállapítható a saját forrás arányának minimális csökkenése, melyben megjelenik a betétállomány dinamikus emelkedése. A saját tőke üzleti éven belüli változása Megnevezés Változás 2011.12.31 Növekedés Csökkenés 2012.12.31 Jegyzett tőke - Jegyzett tőke leszállítás 113 560 30 113 590 Tőketartalék 7 042 7 042 Általános tartalék + Általános tartalék képzés 62 904 4 155 67 059 Eredménytartalék + Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése 391 201 37 967 429 168 + Lekötött tartalék Lekötött tartalék képzés 3 457 2 163 1 294 Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény + Vagyon értékelés 120 726 835 121 561 + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény 35 805 159 35 646 Saját tőke 734 695 42 987 2 322 775 360 A takarékszövetkezet saját tőkéje 2012. évben 40.665 eft-tal nőtt, mely nagy mértékben az eredményes gazdálkodásból adódott. Az idegen források összetételének alakulása Megnevezés 2011.12.31 Mo. 2012.12.31 Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 9 223 887 96,0% 9 816 189 96,8% 0,7% 10

3.) Egyéb rövid 110 031 1,1% 85 513 0,8% -0,3% Rövid lejáratú kötelezettségek 9 333 918 97,2% 9 901 702 97,6% 0,4% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 244 456 2,5% 212 208 2,1% -0,5% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 21 107 0,2% 20 509 0,2% 0,0% 6.) Egyéb hosszú 6 380 0,1% 9 350 0,1% 0,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek 271 943 2,8% 242 067 2,4% -0,4% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 9 605 861 100 10 143 769 100 xx Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 591.704 eft-al nőtt. A növekedés jelentős része a vállalkozók látra szóló és folyó számla betéteinek, valamint a lakosság folyószámlán lekötött betét emelkedéséből származott. Az értékpapír-szerű betételhelyezés tovább csökkent. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források aránya nőtt, 0,7 % -ponttal. Tőkemegfelelés A Takarékszövetkezet tőkekövetelmény számítását a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően végzi. A belső tőkekövetelmény számítás (icaap) biztosítj, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek - megfelelően azonosítják, mérik, összesítik és monitorozzák a Takarékszövetkezet kockázatait, - a Takarékszövetkezet kockázati profiljának megfelelő tőkét tart, - megfelelő kockázatkezelési rendszert működtet, és azt folyamatosan fejleszti. Megnevezés előző év tárgyév Index/eltérés Kockázattal súlyozott kitettségi érték összesen 3 844 954 4 004 072 104% Kitettség eredeti értéke 11 630 666 11 938 464 103% Átlagos kockázati súly 33,1% 33,5% 0,5% Mérlegtételek kockázati súlyozott kitettségi érték 3 762 842 3 893 517 103% Mérlegtételek eredeti értéke 10 674 549 11 251 500 105% Mérlegtételek átlagos kockázati súlya 35,3% 34,6% -0,6% Kockázatok tőkeszükséglete összesen 385 595 411 267 107% ebből: hitelezési 307 595 320 323 104% működési (alapmutató módszer) 78 000 89 000 114% egyéb 1 944 Tőkepuffer értéke:max (stressz tesztek, önértékelés) 90 797 83 006 91% Összes tőkeszükséglet a 2.pillér alatt tőkepufferrel 476 392 494 273 104% 11

A táblázatból kitűnik, hogy az összes mérleg és mérlegen kívüli- kockázati kitettség eredeti értéke 3 %-al emelkedett, míg a kockázatokkal súlyozott kitettségi érték növekedése 4 %. A mérlegtételek átlagos kockázati súlya 34,6 %. Szavatoló tőke számítás és a tőkemegfelelési mutató alakulása S.sz. Megnevezés 2011.12.31 2012.12.31 Index% 01 Jegyzett tőke (3A111) 113 560 113 590 100% 011 Visszafizetett szövetkezeti részjegy 2 400 02 Tőketartalék (3A112) 7 042 7 042 100% 03 Eredménytartalék 391 201 429 168 110% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon 3 457 1 294 37% 05 Általános tartalék 62 904 67 059 107% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig 48 062 50 051 104% 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve 35 805 35 646 100% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) 0 0 09 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 19 341 17 376 90% 11 Nem pü.i ingatlan-vagyoni értékű jog 12 Ált. KCT adótartama 4 806 5 005 104% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 11 ALAPVETŐ TŐKE 637 884 679 069 106% 12 Alárendelt kölcsöntőke 6 350 5 080 80% 13 Értékelési tartalék (számviteli) 120 726 121 561 101% 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 15 JÁRULÉKOS TŐKE 127 076 126 641 100% 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 764 960 805 710 105% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 764 960 805 710 105% 21 Tőkemegfelelési mutató - I. pillér 15,87% 15,67% 99% 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap - II. pillér 12,85% 13,04% 102% 23 Tőkemegfelelési mutató - SREP 11,76% 12,54% 107% A takarékszövetkezet tőkemegfelelési mutatója a 1. pillér alatt 15,67 %, az előirt 8 %-al szemben. A belső tőkeszükséglet számítás további, 83 mft többlet tőkét indokolt. Jövedelmezőség Szövetkezetünk adózás előtti nyeresége 56.566 eft, ami 5,9 %-al magasabb, mint a 2011. évi eredmény. 12

A nyereség emelkedése az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása 48 842 02 Bevételek értékpapírokból -600 03 Kapott jutalék- és díjbevételek 9 182 04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások -1 006 05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye -7 884 06 Egyéb bevételek 77 629 07 Pénzügyi és bef. szolg. fedzete 126 163 08 Általános igazgatási költségek -45 521 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. -38 421 09 Értékcsökkenési leírás -2 402 10 Egyéb ráfordítások -111 867 11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re 27 391 12 Értékvesztés visszaírása 3 726 12/A Általános KC képzés felhasználás különbözete -3 957 13 Értékvesztés egyéb részesed. 0 14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. 0 15 Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. 1 447 16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. -1 710 17 Szokásos üzleti tev. Eredménye -263 18 Rendkívüli eredmény 3 399 19 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 3 136 A kamatkülönbözet növekedése a tevékenység volumen emelkedésének köszönhető, rontó tényező volt a kamatrés színvonal csökkenése. Kamatjövedelem változás okai Megnevezés 2012. Kamatbevétel változása az előző évhez képest 108 222 ebből: kamatozó eszközök növekedése miatt 38 971 kamatszint változása miatt 69 251 Kamatkiadás változása az előző évhez képest 59 380 ebből: kamatköteles források növekedése miatt 25 461 kamatszint változása miatt 33 919 Kamatjövedelem változás: 48 842 13

Bevételek üzletágak szerint Üzletág Előző év Mo.% Tárgy év Mo.:% Hitel 380 540 39% 457 380 42% Állampapírok 214 572 22% 205 178 19% Bankközi betétek 120 738 13% 174 049 16% Egyéb 41 789 4% 36 068 3% Jutalékos bevételek 206 474 21% 216 413 20% Ebből: - hitelekkel kapcs.lebonyolítási tev. 11 019 10 231 - pénzforgalmi szolgáltatási tev. 149 833 156 774 - kártyaüzletág 27 938 31 437 - garancia, kezességvállalás 11 770 9 624 - egyéb pénzügyi szolgáltatási tev. 5 631 8 019 Jövedelmezőségi mutatószámok adatok:%-ban S.sz. Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 3,8% 3,3% -0,5% 2 Eszközarányos bevétel % 10,3% 11,2% 0,9% 3 Eszközarányos nyereség % 0,4% 0,4% 0,0% 4 Saját tőke arányos nyereség % 5,6% 5,4% -0,3% A bevételarányos eredmény 5 %-ponttal csökkent, míg az eszközarányos bevétel 9 %-ponttal emelkedett. A tőkearányos eredmény 3 %-ponttal romlott a fentiek következtében. Likviditás 2012. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át számlapénzben kellett elhelyezni, melyet a Takarékszövetkezet saját forrásból biztosított. Kötelező jegybanki tartalék teljesítése 14

Időszak Tartalékköteles forrás Kötelező t. Teljesítés Eltérés január 9 219 850 184 397 186 615 2 218 február 9 274 600 185 492 186 489 997 március 9 143 300 182 866 183 906 1 040 április 9 135 600 182 712 185 760 3 048 május 9 226 050 184 521 189 968 5 447 junius 9 323 500 186 470 186 197-273 július 9 317 250 186 345 197 384 11 039 augusztus 9 260 300 185 206 203 030 17 824 szeptemb. 9 335 900 186 718 206 064 19 346 október 9 545 400 190 908 196 765 5 857 november 9 740 000 194 800 200 271 5 471 december 9 926 300 198 526 207 075 8 549 Év átlag 9 370 671 187 413 194 127 6 714 pénzeszközök. 210000 205000 200000 195000 190000 185000 180000 175000 170000 pénzeszk. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott. 15

b. Tételátrendezések helyei A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott. 2. Tételes bemutatások a mérleghez. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Műsz.i b Ber.-ok Beruh.i el. 1. Bruttó érték Nyító 47 477 385 345 258 103 3 155 736 Növekedés 2 842 5 559 16 072 20 510 - ebből átsorolás Csökkenés 0 0 0 23 665 736 - ebből átsorolás Záró 50 319 390 904 274 175 0 2.Halmozott écs. (ber.i el.-nél értékvesztés) Nyító 28 137 35 417 183 585 0 Növekedés 4 806 7 037 27 004 0 Csökkenés 0 0 26 0 Záró 32 943 42 454 210 563 0 3. Tárgyévi écs 4 806 7 037 27 004 0 4. Nettó érték Nyító 19 340 349 927 74 518 3 155 736 Növekedés -1 964-1 477-10 931 20 510 Csökkenés 0 0-26 23 665 736 Záró 17 376 348 450 63 613 0 0 16

Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem történt. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása Megnevezés Immat.jav. Ingatlanok Műsz.i ber Beruházások 1. Terv szerinti össz. 4 806 6 322 26 080 0 a) lineáris 4 806 6 322 26 080 b)degresszív c)telj.ar. d)egyéb (kis.é) 2. Terven felüli écs. 715 924 3. TFÉCS. visszaírása 4. Elszámolt t.évi écs. 4 806 7 037 27 004 0 Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Megnevezés Részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Nyitóállomány 36 169 35 869 Növekedés (+) 9 550 9 550 Csökkenés (-) Átsorolás (+,-) Záróállomány 45 719 45 419 Mérlegsor Mérleg Eszköz 63. sor Mérleg Eszköz 64. sor Részvények, részesedések befektetési célra Megnevezés Érték MTB Zrt 45 419 Garantiqa Hitelgarancia Zrt 100 Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt 100 KÖT Biztosító Egyesület 100 Kis-Rába TAK Kft. 44 050 Összesen 89 769 100 %-ban tulajdonunkat képezi a Kis-Rába TAK Kft. 17

Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés Az értékhelyesbítést az alábbiak szerint mutatjuk be: (Sztv. 49. ) Megnevezés Nyító érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó VÉJ 120 726 121 561 120 726 121 561 Műszaki berendezések, felsz. Tulajdoni részesedések Mindösszesen: 120 726 121 561 120 726 121 561 A lekötött tartalék az alábbi jogcímeken szerepel: Jogcím Összeg: Közösségi alap 457 Beruházási kedvezmény adótartama 2011. évi 23 Beruházási kedvezmény adótartama 2012. évi 814 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Általános előírások szerinti kiegészítések a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az összehasonlíthatóság biztosított. b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése Az eredmény-kimutatásban saját döntés alapján tételátrendezés nem történt. c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása Eredmény-kimutatást érintő - értékelési eljárásból fakadó - változás 2011.évhez viszonyítva nem történt. 18

2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása hiv. Megnevezés 2011. 2012. Rendkívüli bevételek: 0 2 961 Térítés nélkül átvett eszközök 2 961 Rendkívüli ráfordítások: 2 559 2 121 Térítés nélkül átadott eszközök 2 559 2 121 A pénzügyi szervezetek különadója és a hitelintézeti járadék bemutatása Adóalap 7 030 692 Mérlegfőösszeg (2009.évi) 8 900 910 Bankközi hitelből követelés 1 834 149 Hitelintézeti kötvény Hitelintézeti részvény 36 069 Egyéb Csökkentő tételek összesen 1 870 218 Módosított mérlegfőösszeg 7 030 692 Pénzügyi szervezetek különadója 10 546 A 2006.évi LIX. törvény alapján a Takarékszövetkezet a járadékfizetési kötelezettségét az alábbiakban állapította meg: Hitelszámla megnevezése Járulék alap Széchenyi kártya hitel 44 355 Klakásszöv.,társasház felújítási hitel 5 227 Kiegészítő kamattámogatásos hitel 49 502 134/2009 állami támogatásos hitel 1 327 Megelőlegezett lakásépítési kedvezmény 3 727 Széchenyi forgóeszköz hitel 1 132 Összesen: 105 270 A bevétel 5%-a, mint járadék a 86241 főkönyvi számlán elszámolva 5 264 19

Költségnemek S.sz. Megnevezés 2011.év 2012.év 01. Anyagköltség 24 992 28 281 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 117 874 118 241 03. Egyéb szolgáltatások értéke 28 319 31 763 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 171 185 178 285 06. Bérköltség 166 927 207 814 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 36 306 23 944 08. Bérjárulékok 56 269 66 165 II. Személyi jellegű ráfordítások 259 502 297 923 III. Értékcsökkenési leírás 34 806 37 208 * I.-II.-III. Összesen 465 493 513 416 A társasági adóalapot módosító tételek A társasági adó megállapítása során jelentkező adóalap korrekciós tételek a következők: Adózás előtti eredmény 46 020 Adóalapot növelő tételek Értékcsökkenési leírás 38 847 El nem ismert költség 2 661 Jogerős határozattal megállapított bírságok Értékvesztés 1 136 Kapcsolt vállalkozások 2 396 Adóalapot növelő tételek összesen: 45 040 Adóalapot csökkentő tételek: Értékcsökkenési leírás 37 208 Osztalék MTB, TakInvest 982 Beruházási kedvezmény 8 140 Adóalapot csökkentő tételek összesen 46 330 Adóalap: 44 730 20

A hitelintézeti különadó bemutatása A hitelintézetek különadójának bemutatása: Hiv:1129 Megnevezés Ezer Ft 01-02/34 Adózás előtti eredmény 46 020 01-02/35 Adózás előtti eredményt növelő tétel 10 546 01-02/36 Adóalap 56 566 01-02/37 Különadó fizetési kötelezettség 10 546 01-02/38 A Tksz. Kjtv.4/A. (6)a) fiz.ő különadó 10 546 01-02/39 A pü.i sz.különadójának módosított ö. 01-02/40 Rendelkezés a pü.i sz. különadó összegének módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről IV. Vagyoni és pénzügyi helyzet bemutatása A fontosabb vagyoni mutatók alakulása 1. Tőkeerősségi mutató 2012. évben: saját tőke x 100 = 775 360x 100 = 7,0 % összes forrás 11 096 560 2011. évben: saját tőke x 100 = 734 695x 100 = 7,0 % összes forrás 10 495 640 A takarékszövetkezet tőkeerősségi mutatója 7,0 %, mely az előző évhez képest nem változott. 2. Saját tőke növekedésének mértéke 2012. évben: mérleg sz. e. x 100 = 35 646 x 100 = 4,6 % saját tőke 775 360 2011. évben: mérleg sz. e. x 100 = 35 805 x 100 = 4,9 % saját tőke 734 695 Az előző évhez képest a mutató értéke 0,3 %-kal csökkent. 21

3. Saját tőke és idegen források(rövid és hosszú lejáratú kötelezettség) aránya 2012. évben: saját tőke x 100 = 775 360 x 100 = 7,6 % kötelezettségek 10 143 769 2011. évben: saját tőke x 100 = 734 695 x 100 = 7,6 % kötelezettségek 9 605 861 A saját tőke részaránya az összes idegen forráshoz viszonyítva 7,6 %, amely a bázishoz képest nem változott. A fontosabb pénzügyi mutatók alakulása 1. Azonnali (operatív) likviditási mutató Pénzeszközök+látraszóló hitelintézettel szembeni követelés = Látraszóló kötelezettségek 2012. évben: = 382 239 x 100 = 23,6 % 1 617 039 2011. évben: = 313 848 x 100 = 21,7 % 1 446 506 A takarékszövetkezet promt likviditása az elmúlt időszakhoz képest 1,9 %-kal nőtt. 2. Hosszú távú likviditás alakulása Pénzeszközök + állampapírok + hitelintézeti követelések x 100 = Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek 2012. évben: 5 570 088 x100 = 54,9 % 10 143 769 2011. évben: 5 321 069 x100 = 55,4 % 9 605 861 22

A bázishoz viszonyítva a hosszú távú likviditási mutató 0,5 %-kal csökkent. A fontosabb jövedelmezőségi mutatók alakulása 1. A takarékszövetkezet jövedelmezőségének vizsgálata kamat- jövedelmezőségi mutató kamatkülönbözet x 100 = kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 2012. évben: 407 260 x 100 = 46,7,0 % 872 675 2011. évben: 358 418 x 100 = 46,9 % 764 453 A takarékszövetkezetnél 100 Ft-ot jövedelem kihelyezés 53,3 Ft-ba került. 2. Hitelportfólió minőségi mutatója Minősített ügyfélkövetelések x 100 = Összes ügyfélkövetelés 2012. évben: 984 171 x 100 = 23,59 % 4 172 634 2011. évben: 983 337 x 100 = 22,58 % 4 355 040 3. Minősített hitelek fedezettsége Hitelek értékvesztése x 100 = Összes hitelállomány 2012. évben: 172 315x 100 = 4,13 % 4 172 634 2011. évben: 198 250 x 100 = 4,55% 4 355 040 A mutató értéke a bázishoz képest 0,42 %- kal csökkent. 23

1. Árbevétel arányos adózott eredmény Adózott eredmény x 100 = Összes árbevétel(nettósított) Hatékonysági mutatók 2012. évben: 41 547 x 100 = 5,3 % 778 520 2011. évben: 41 469x 100 = 6,1 % 674 819 A takarékszövetkezetnél a mutató értéke a bázishoz képest 0,8 %-kal csökkent. 2. 1 főre jutó adózott eredmény Adózott eredmény Létszám 2012. évben: 41 547 = 577,04 eft/fő 72 fő 2011. évben: 41 469 = 584,07 eft/fő 71 fő 3. Bérarányos jövedelmezőség 2012. évben: 407 260 = 1,96 207 838 2011. évben: 358 418 = 2,15 166 927 A takarékszövetkezet alkalmazottai a bérköltség 1,96-szorosát termelték ki a közvetlen banküzemi tevékenységből. 4. Eszközarányos jövedelmezőségi mutató 2012. évben: 407 260 = 0,99 412 063 2011. évben: 358 418 = 0,84 428 336 5. Általános forrásköltség mutató Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések x 100 = Rövid és hosszú lejáratú kötelezettség egyéb kötelezettség nélkül 2012. évben: 465 415 x 100 = 4,6 % 10 055 256 24

2011. évben: 406 035 x 100 = 4,3 % 9 507 422 A mutató értéke a bázishoz viszonyítva 0,3%-kal nőtt. 6. Hitelmultiplikátor hatás teljes hitelállomány(nettó)x 100 = teljes betétállomány(ügyfélkötelezettség+ép.betét,) 2012. évben: 4 172 634 x 100 = 42,4 % 9 836 698 2011. évben: 4 156 790 x 100 = 44,9 % 9 256 616 V. Tájékoztató rész V.1. Tételes tájékoztató adatok 1.) Szövetkezetünk tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak. A tárgyévet illető tagsági díjat teljes egészében befizettük. 2.) Részt veszünk a takarékszövetkezetek integrációjában. 3.) A takarékszövetkezetnél többségi, vagy befolyásoló részesedés nincs. 4.) Munkavállalók adatai Állománycsoport Átl.stat.i létszám Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Teljes munkaidős szellemi 61,4 194 981 19 346 Teljes munkaidős fizikai 1 1 233 73 Részmunkaidős szellemi 1 2 655 153 Részmunkaidős fizikai 5 2 607 126 Foglalkoztatott nyugdíjas 1 890 132 Állományon kívüliek 11 5 448 4 114 Összesen: 80,4 207 814 23 944 25

5.) Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek (Sztv. 90. (3)c, (4) A takarékszövetkezetnek 446.690 eft összegű folyószámla hitelt biztosított, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik, a szerződés fennállásának ideje alatt. Függő kötelezettségek 1 878 035 1 650 130 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 118 401 120 823 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 621 938 446 690 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hitelígérvények 131 553 104 342 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó ígérvények 5 597 3 985 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 1 000 546 974 290 Jövőbeni kötelezettségek 0 0 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g Mérlegen kívüli követelések 1 878 035 1 650 130 26

6). A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, előlegek, a 2012. év után esedékes járandóságok összege Megnevezés Tiszteletdíj Előleg Kölcsön Ügyvezető tisztségviselők 1 416 000 Felügyelő Bizottság 1 686 000 2 163 Igazgatóság 2 266 000 2 866 A könyvvizsgálat díja 2012. üzleti évre 2.019 eft. 7.) Az éves beszámoló aláírására jogosult személyek és adatai: Szarkáné Horváth Valéria Elnök-ügyvezető 9344 Rábakecöl, Ady e. u.15. Kozma Lajosné Ügyvezető-főkönyvelő 9343 Beled, Ciráki u. 6. Könyvviteli szolgáltatásért felelős személy és adatai: Kozma Lajosné Ügyvezető-főkönyvelő Nyilvántartási száma:165306 Könyvvizsgáló személye és adatai: Silver Tax Kft, 9028, Győr, Lovas u.1. MKVK nyilv. szám:t-001478/99 Vesztergom Lajosné Bejegyzett pénzügyi intézményi könyvvizsgáló MKVK nyilv. száma: E-004495/94 27

V.2. Sajátos hitelintézeti kiegészítések 1.)A Takarékszövetkezet az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős - tevékenységeket nem végez. 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás Megnevezés Nyító Képzés Felhasználás Záró Céltartalékl nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 0 KC. Függő és biztos jövőbeni kötelezetts. 643 157 242 558 Általános kockázati céltartalék 48 062 50 051 48 062 50 051 Egyéb céltartalék 0 0 0 Céltartalékok 48 705 50 208 48 304 50 609 3) Értékvesztés alakulása Megnevezés Nyító Növekedés Csökkenés Árfolyamhatás Záró Hitelintézetekkel szembeni követelés 0 Ügyfelekkel szembeni követelés 198 250 77 388 101 514-1 809 172 315 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés 0 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, részesedések, követelések miatti köv. 0 Értékpapírok, részesedések forg.i célra 0 Értékpapírok, részesedések bef.i célra 0 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 0 Egyéb követelés 1 136 1 136 Értékvesztés összesen: 198 250 78 524 101 514-1 809 173 451 Értékvesztés alakulása ügyfélcsoportonként Minősítési Minősítés alapja Értékvesztés összege kategória 2012. év 2011. év 2012. év 2011. év Problémamentes 3 188 463 3 371 703 0 0 Külön figyelendő 722 171 761 541 10 318 16 192 Átlag alatti 95 462 35 764 17 538 6 735 Kétes 71 630 34 757 49 553 24 048 Rossz 94 908 151 275 94 907 151 275 Összesen 4 172 634 4 355 040 172 315 198 250 28

4.) Nagykockázatvállalás A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79. -ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek: A Hpt. 79. (2) bekezdés a) pontja alapján, egy ügyféllel vagy ügyfél csoporttal szemben nem haladja meg a takarékszövetkezet által vállalt nagykockázat együttes összege a takarékszövetkezet szavatoló tőkéjének 25 %-át. A takarékszövetkezet auditált szavatoló tőkéje 805 710 eft, annak 25 %-a 201 428 eft, a legnagyobb hitel kockázatvállalás bruttó összege 183 752 eft, amely a szavatoló tőke 22,8 %- a. A takarékszövetkezetnek nagykockázat vállalási túllépése nincs. A takarékszövetkezet 9 ügyfele/csoportja vonatkozásába 64 hitelt tart nyilván nagykockázat vállalásként, melynek értéke meghaladja a szavatoló tőke 10 %-át. 5.) Betétbiztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel S.sz. Alap/intézmény megnevezése Hozzájárulás az alaphoz eft 01. Országos Betétbiztosítási Alap 4 088 02. Intézményvédelmi Alap 961 6.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása Megnevezés Pénznem Összeg Kamatláb Esedékesség időpontja (év) Alárendelt kölcsöntőke HUF 6 350 változó 2016.12.31. Jövőbeni tőkésítés, átminősítés nem lehetséges. 7.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint Hiv. Megnevezés 3 hónapon belül esed. 3 hón túl-1 éven bel. Es. 1 éven túl- 5 év.bel.es. 5 éven túl esed. Összesen E3b. Hitelint.el sz.i egyéb köv.pü.i 3 005 310 3 005 310 E4a. Ügyfelekkel sz.i köv. pü.i sz. 376 333 1 042 689 1 299 332 1 281 965 4 000 319 F1b. Hit.int.el sz.i köt. 400 199 634 12 174 212 208 F2ab. Ügyf.sz.i köt. Éven belüli lej. 27 956 27 956 F2ac. Takarékbetét éven túli lej. 209 209 F2bb. Ügyf. Egyéb köt. Éven b. 5 351 847 2 803 469 8 155 316 F2bc. Ügyf.köt.pü.i szolg.ét. 6 195 6 195 F7. Hátrasorolt kötelezettség 6 350 6 350 29

8.) Devizás tételek ezer Ft-ban, mérleg sz. Megnevezés Egyéb Euro deviza Összesen Eszközök 519 950 326 160 846 110 Valuta 14 969 1 499 16 468 Nostro 4 343 20 086 24 429 Bankközi betétek 323 577 2 983 326 560 Hitelek 175 419 298 592 474 011 Aktív kamatelhatárolás 1 642 3 000 4 642 Források 519 638 300 978 820 616 Betétek 514 557 103 860 618 417 Felvett hitelek 197 019 197 019 Passzív kamatelhatárolás 2 065 94 2 159 Egyéb passzív elszámolás 3 016 5 3 021 9.) Függővé tett kamat és más tételek bemutatása Nem pénzügyi vállalatok 18 138 Lakosság 27 878 Egyéni vállalkozók 1 167 Egyéb 0 Összesen 47 184 10.) Az immateriális javak részletezése (fajtánként) Megnevezés Bruttó érték Nettó érték Vagyoni értékű jogok 33 613 16 990 Szellemi termékek 13 343 386 Egy összegben leírható immat.javak 3 363 Összesen: 50 319 17 376 30

11.) Átsruktúrált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre vonatkozó összege: 176.020 eft, és könyv szerinti (nyilvántartási) értéke: 132.250 eft. Ügyfél neve Követelés állomány összege 2012. 12. 31. Ügyletminősítési kategória Értékvesztés / Céltartalék %-a Összege Ügyfél / Partner minősítés Könyv szerinti érték 1. ügyfél 4 896 131 külön figyelendő 1% 48 961 I. kategória 4 847 170 2. ügyfél 4 901 471 kétes 58% 2 842 853 I. kategória 2 058 618 3. ügyfél 4 878 323 külön figyelendő 1% 48 783 I. kategória 4 829 540 4. ügyfél 1 792 322 rossz 100% 1 792 322 I. kategória 0 5. ügyfél 715 240 rossz 100% 715 240 I. kategória 0 6. ügyfél 1 601 286 probléma mentes 0% 0 I. kategória 1 601 286 7. ügyfél 9 086 234 rossz 100% 9 086 234 II. kategória 0 8. ügyfél 7 605 770 külön figyelendő 1% 76 058 I. kategória 7 529 712 9. ügyfél 7 000 000 probléma mentes 0% 0 I. kategória 7 000 000 10. ügyfél 14 000 000 külön figyelendő 1% 140 000 II. kategória 13 860 000 11. ügyfél 2 302 969 probléma mentes 0% 0 I. kategória 2 302 969 12. ügyfél 2 692 240 rossz 100% 2 692 240 13. ügyfél 5 381 972 külön figyelendő 10% 538 197 14. ügyfél 62 556 rossz 100% 62 556 15. ügyfél 718 400 rossz 100% 718 400 IV. kategória IV. kategória IV. kategória IV. kategória 0 4 843 775 16. ügyfél 18 562 814 külön figyelendő 1% 185 628 II. kategória 18 377 186 17. ügyfél 1 193 843 probléma mentes 0% 0 II. kategória 1 193 843 18. ügyfél 59 283 probléma mentes 0% 0 I. kategória 59 283 19. ügyfél 3 159 000 rossz 100% 3 159 000 V. kategória 0 20. ügyfél 3 257 529 külön figyelendő 1% 32 575 II. kategória 3 224 954 21. ügyfél 2 266 459 külön figyelendő 1% 22 665 II. kategória 2 243 794 22. ügyfél 13 985 715 külön figyelendő 70% 9 790 001 II. kategória 4 195 715 23. ügyfél 72 436 probléma mentes 0% 0 V. kategória 72 436 24. ügyfél 41 636 736 átlag alatti 20% 8 327 347 IV. kategória 0 0 33 309 389 25. ügyfél 19 549 741 probléma mentes 0% 0 I. kategória 19 549 741 26. ügyfél 647 836 kétes 70% 453 485 V. kategória 194 351 27. ügyfél 2 660 000 kétes 70% 1 862 000 V. kategória 798 000 28. ügyfél 82 371 probléma mentes 0% 0 I. kategória 82 371 29. ügyfél 567 092 rossz 100% 567 092 V. kategória 0 31

30. ügyfél 129 918 rossz 100% 129 918 V. kategória 0 31. ügyfél 302 588 rossz 100% 302 588 V. kategória 0 32. ügyfél 251 850 kétes 70% 176 295 III. kategória 75 555 12.) Hpt. előírások betartása 71. Saját tőke A takarékszövetkezet saját tőkéje 775 360 eft. 74. Szavatoló tőke A takarékszövetkezet szavatoló tőkéje 805 710 eft. 75. (2) bekezdés Általános tartalékképzés A takarékszövetkezet eleget tett az általános tartalékképzési kötelezettségének 4 155 eft összegben, általános tartalék 2012. december 31-ei állománya 67 059 eft. 76. (1-2) bekezdés Fizetőképességi mutató A takarékszövetkezet fizetőképességi mutatója 15,67 %. 79. (2) bekezdés Nagykockázat vállalásának korlátozása A Hpt. 79. (2) bekezdés a) pontja alapján, egy ügyféllel vagy ügyfél csoporttal a takarékszövetkezet által vállalt hitel nagykockázat együttes összege nem haladja meg a takarékszövetkezet szavatoló tőkéjének 25 %-át. A takarékszövetkezet auditált szavatoló tőkéje 805 710 eft, annak 25 %-a 201 428 eft, a legnagyobb kockázatvállalása egy ügyfélcsoport, bruttó összege 183 752 eft, a szavatoló tőke 22,8 %-a. A takarékszövetkezetnek nagykockázat vállalási túllépése nincs. 83. (1) bekezdés Befektetések korlátozása A takarékszövetkezet szavatoló tőkéjének 15 %-át meghaladó- könyv szerinti értéken számított- minősített befolyásnak minősülő befektetést egy vállalkozásban sem szerzett, illetve nem tart birtokában. 83. (2) bekezdés Befektetések korlátozása A takarékszövetkezet a vállalkozás jegyzett tőkéjének 51 %-t meghaladó- nettó értéken számított- közvetlen és közvetett tulajdoni hányaddal egy vállalkozásban sem szerzett, illetve nem tart birtokában. 83. (3) bekezdés Befektetések korlátozása A takarékszövetkezet egyéb vállalkozásokban meglévő minősített befolyásának teljes, nettó értéken számított összege nem haladja meg a szavatoló tőkéjének 60 %-át. 82. (1) -(4) bekezdés Tulajdonszerzéshez kapcsolódó kockázatvállalás A takarékszövetkezet eleget tett valamennyi bekezdésben foglalt előírásnak. 84. Ingatlan befektetések korlátozása A takarékszövetkezet nem közvetlen banküzemi célt szolgáló tárgyi eszköz ingatlannal nem rendelkezik. 32

85. (1) bekezdés Egyéb befektetésre vonatkozó korlátozások A takarékszövetkezet nettó értéken számított összes befektetése nem haladja meg a szavatoló tőke 100 %-t. 87. (2) bekezdés Általános kockázati céltartalék képzés A takarékszövetkezet 1 989 eft általános kockázati céltartalékot képzett. Az általános kockázati céltartalék 2012. december 31.-ei állománya 50 051 eft. Az éves beszámolót a Takarékszövetkezet 2013. május 14-én tartott Küldöttgyűlése 5/2013.05.14. sz. határozattal hagyta jóvá. Beled, 2013. május 14. Szarkáné Horváth Valéria elnök-ügyvezető Kozma Lajosné ügyvezető-főkönyvelő 33

1. sz. melléklet "A" CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok: ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés Összeg 01. Kamatbevételek 872 675 02. + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 278 756 03. + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 85 992 04. + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 0 05. + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 6 228 06. + Osztalék bevétel 982 07. + Rendkívüli bevétel 2 961 08. - Kamatráfordítások 465 415 09. - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 88 968 10. - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 139 828 11. - Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) 0 12. - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 1 668 13. - Általános igazgatási költségek 476 208 14. - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 2 121 15. - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 15 019 16. - Kifizetett osztalék 1 746 17. Működési pénzáramlás 56 621 18. Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) 537 908 19. Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -898 052 20. Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 75 352 21. Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 1 029 068 22. Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -722 346 23. Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 3 891 24. Immateriális javak állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -2 842 25. Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -21 631 26. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -9 990 27. Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) 20 443 28. + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon -30 29. + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 30. - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 31. - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 32. Nettó pénzáramlás 68 391 33. ebből: készpénz ( forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 81 202 34. számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása -12 811 34