TARTALOMJEGYZÉK. Bu da pest, 2008. június 23. Ára: 1890 Ft 7. szám. 2002. december A PÉNZÜGYMINISZTER KÖZLEMÉNYEI

Bu da pest, 2008. június 23. Ára: 1890 Ft 7. szám 2002. december TARTALOMJEGYZÉK A PÉNZÜGYMINISZTER KÖZLEMÉNYEI A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI AZ ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS EGÉSZSÉG- ÉS AZ ÖNSEGÉLYEZÕ PÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI A különbözõ formában nyújtott állami támogatások támogatástar - talmának ki szá mí tá sá hoz szük sé ges re fe ren cia rá tá ról... 1811 A fel szá mo lók név jegy zé ké rõl... 1811 Az elõzõ évi tevékenységükrõl a magánnyugdíjról és magánnyugdíj - pénz tá rak ról szó ló 1997. évi LXXXII. tör vény 70. (8) be kez dé sé ben és a ma gánnyug díj pénz tá rak be fek te té si és gaz dál ko dá si te vé keny sé - gé rõl szó ló 282/2001. (XII. 26.) Korm. ren de let 21. -ában, il let ve az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodá si sza - bá lya i ról szó ló 281/2001. (XII. 26.) Korm. ren de let 25. (1) és (4) be - kez dé sé ben fog lal tak alap ján... 1813 AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár... 1813 Allianz Hungária Magánnyugdíjpénztár... 1840 Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1844 Al li anz Hun gá ria Ön kén tes és Magánnyugdíjpénztári Ágainak egyesített ada tai... 1847 ARANYKORONA Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1860 Bábolna Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjbiztosítási Pénztár... 1866 CÁT Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár... 1875 Cimbora Nyugdíjpénztár... 1881 DIMENZIÓ Magánnyugdíjpénztár... 1888 Ezüst Híd Nyugdíjpénztár... 1908 Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár... 1913 HALADÁS Regionális Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1922 ING Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár... 1925 MAHAGÓNI Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1964 Mentõ Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1967 Mezõ Nyugdíjpénztár... 1973 Richter Gedeon Rt. mellett mûködõ Önkéntes Nyugdíjpénztár... 1978 UNILEVER Nyugdíjpénztár... 1986 UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár Magánpénztári Ág... 1992 UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár Önkéntes Nyugdíj - pénz tá ri Ág... 1995 UNIQA és Egye sült Köz szol gá la ti Nyug díj pénz tár egye sí tett ada tai... 1996 Az önkéntes kölcsönös egészség- és az önsegélyezõ pénztárak beszámoló - készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) Korm. ren de let 36. -ában fog lal tak alap ján... 2009 ADOSZT Egész ség pénzt ár... 2009 Al li anz Hun gá ria Egész ség pénzt ár... 2012 AXA Ön kén tes Egész ség pénzt ár... 2017 Bal zsam Egész ség pénzt ár... 2021 ÉDÁSZ Szociális Se gélyt Biz to sí tó Ön se gé lye zõ Pénz tár... 2023 He ren di Por ce lán ma nu fak tú ra Rt. Egész ség pénz tá ra... 2026 Honvéd Egészségpénztár... 2031 Jószolgálat Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Önsegélyezõ Pénztár... 2036

1810 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Kardirex Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Egészségpénztár... 2037 LONG LIFE - Hosszú Élet Ki egé szí tõ Egész ség pénzt ár... 2042 Prémium Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Önsegélyezõ Pénztár... 2047 TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár... 2050 Va sas Ön kén tes Ön se gé lye zõ Pénz tár... 2053 Vi ta li tás Egész ség pénzt ár... 2057 Vi ta min Egész ség pénzt ár... 2060 A PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETÉNEK TÁJÉKOZTATÓJA A ve ze tõ biz to sí tás ma te ma ti kus (ak tu á ri us) en ge dé lye zé sé rõl... 2064 HIRDETMÉNYEK 2066

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1811 A Pénzügyminiszter köz le mé nye a kü lön bö zõ for má ban nyúj tott ál la mi tá mo ga tá sok tá mo ga tás tar tal má nak ki szá mí tá sá hoz szük sé ges re fe ren cia rá tá ról Az Eu ró pai Kö zös sé get lét re ho zó Szer zõ dés 87. cik ké - nek (1) be kez dé se sze rin ti ál la mi tá mo ga tá sok kal kap cso - la tos el já rás ról és a re gi o ná lis tá mo ga tá si tér kép rõl szó ló 85/2004. (IV. 19.) Korm. ren de let 1. 20. pont ja ér tel mé - ben, az Eu ró pai Bi zott ság ál tal meg ál la pí tott, így kü lö nö - sen a tá mo ga tás tar ta lom ki szá mí tá sá hoz hasz nált re fe ren - cia rá tá ról az Eu ró pai Kö zös sé gek Hi va ta los Lap já ban va ló köz zé té telt kö ve tõ en a pénz ügy mi nisz ter tá jé koz ta tót ad ki. E fel ha tal ma zás alap ján a re fe ren cia rá ta 2008. jú ni us 1-jétõl al kal ma zan dó ér té ke 8,72%. A re fe ren cia rá ta ha ma ro san meg je le nik az Eu ró pai Unió Hivatalos Lapjában, illetve megtekinthetõ a következõ inter net cí men: http://europa.eu.int/comm/competition/state_aid/others/ re fe ren ce_ra tes.html. A Pénzügyminiszter közleménye a felszámolók névjegyzékérõl A fel szá mo lók név jegy zé ké rõl szó ló 114/2006. (V. 12.) Korm. ren de let 4. -ának (3) be kez dé se alap ján kö zöl jük, hogy a felszámolók névjegyzékét vezetõ közigazgatási hatóság a felszámolók névjegyzékében 33. sorszám alatt nyilvántartott DUNA LIBRA Közgazdász Zártkörûen Mûködõ Részvénytársaságnál bejegyzett szakirányú szakkép zett ség gel ren del ke zõ sze mé lyek kö zül az aláb bi sze - mélyt tö röl te a nyil ván tar tás ból. Tö röl ve: Köz gaz dász: Droc Oa na La kó hely: 1135 Bu da pest, Szent Lász ló út 45. II/4. * * * A fel szá mo lók név jegy zé ké rõl szó ló 114/2006. (V. 12.) Korm. ren de let 4. -ának (3) be kez dé se alap ján kö zöl jük, hogy a fel szá mo lók név jegy zé két ve ze tõ köz igaz ga tá si ha - tó ság a fel szá mo lók név jegy zé ké ben 30. sor szám alatt nyil ván tar tott Dr. He té nyi Gé za és Tsa Fel szá mo ló Kor - lá tolt Fe le lõs sé gû Tár sa ság (Cg.: 01-09-568162) aláb bi fõ te vé keny sé gét je gyez te be a nyil ván tar tás ba, il let ve az aláb bi fõ te vé keny sé gét tö röl te a név jegy zék bõl. Be je gyez ve: Fõ te vé keny sé ge: 6920 08 Szám vi te li, könyv vizs gá lói, adó szak ér tõi te - vé keny ség Tö röl ve: Fõ te vé keny sé ge: 74.87 Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás * * * A fel szá mo lók név jegy zé ké rõl szó ló 114/2006. (V. 12.) Korm. ren de let 4. -ának (3) be kez dé se alap ján kö zöl jük, hogy a fel szá mo lók név jegy zé két ve ze tõ köz igaz ga tá si ha - tó ság a fel szá mo lók név jegy zé ké ben 71. sor szám alatt nyilvántartott STANDARD Felszámoló és Vagyonkezelõ Korlátolt Felelõsségû Társaság (Cg.: 01-09-724084) ál tal fog lal koz ta tott szak irá nyú szak kép zett ség gel ren del ke zõ sze mé lyek kö zé az aláb bi sze mélyt je gyez te be a nyil ván - tar tás ba, il let ve az aláb bi sze mélyt tö röl te a név jegy - zékbõl. Be je gyez ve: Köz gaz dász: Ma di Tí mea La kó hely: 6000 Kecs ke mét, Már ci us 15. u. 7. Tö röl ve: Köz gaz dász: Ecsé di And rás La kó hely: 6000 Kecs ke mét, Mály va u. 66. * * * A fel szá mo lók név jegy zé ké rõl szó ló 114/2006. (V. 12.) Korm. ren de let 4. -ának (3) be kez dé se alap ján kö zöl jük, hogy a fel szá mo lók név jegy zé két ve ze tõ köz igaz ga tá si ha - tó ság a fel szá mo lók név jegy zé ké ben 66. sor szám alatt nyil ván tar tott PACTOREX Hol ding Fel szá mo ló, Vég el - szá mo ló és Re or ga ni zá ló Kor lá tolt Fe le lõs sé gû Tár sa - ság (Cg.: 06-09-002839) aláb bi szék he lyét, te lep he lyét, fi ók te le pét, fõ te vé keny sé gét, a tár sa ság ban 5%-nál na - gyobb tu laj do ni há nyad dal ren del ke zõ tu laj do no sa it, va la - mint a fel szá mo ló ál tal fog lal koz ta tott szak irá nyú szak - kép zett ség gel ren del ke zõ sze mélyt tö röl te a nyil ván tar - tás ból, illetve az alábbi székhelyét, ügyvezetõjét, felügyelõ-

1812 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám bi zott sá gi el nö két, fõ te vé keny sé gét, a tár sa ság ban 5%-nál na gyobb tu laj do ni há nyad dal ren del ke zõ tu laj do no sa it, va la mint a fel szá mo ló ál tal fog lal koz ta tott szak irá nyú szak kép zett ség gel ren del ke zõ sze mélyt je gyez te be a név - jegy zék be. Tö röl ve: Székhely: 6722 Sze ged, Bé ke u. 2. C. ép. Te lep hely: 6722 Sze ged, Gyer tyá mos u. 6. Fióktelep: 5600 Bé kés csa ba, Sza bó Pál tér 11. II/4. Tö röl ve: Fõ te vé keny sé ge: 74.12 Szám vi te li, adó szak ér tõi te vé keny ség Tö röl ve: A társaságban 5%-nál nagyobb tulajdoni hányaddal rendelkezõ tulajdonosok Ste fán Jó zsef La kó hely: 6772 Deszk, Kos suth u. 55. dr. Bob vos Pál La kó hely: 6726 Sze ged, Dé ry né u. 39. dr. Bob vos Pál né La kó hely: 6726 Sze ged, Dé ry né u. 39. Ézsi ás Lász ló La kó hely: 6791 Sze ged, Ka mil la u. 43. Tö röl ve: A fel szá mo ló gaz da sá gi tár sa ság nál szak irá nyú szak - kép zett ség gel ren del ke zõk Jo gász: dr. Bob vos Pál né La kó hely: 6726 Sze ged, Dé ry né u. 39. Be je gyez ve: Székhely: 6722 Sze ged, Bol dog asszony sgt. 63. Be je gyez ve: Ügy ve ze tõ: Pus kás Bé la Jó zsef La kó hely: 6000 Kecs ke mét, Fel sõ szék tó u. 125/B. Fel ügye lõ bi zott sá gi el nök: Var jú At ti la La kó hely: 6000 Kecs ke mét, Vad víz u. 31. Be je gyez ve: Fõ te vé keny sé ge: 74.14 Üz let vi te li ta nács adás Be je gyez ve: A társaságban 5%-nál nagyobb tulajdoni hányaddal rendelkezõ tulajdonosok BÁCS-HOLDING Be fek te té si és Va gyon ke ze lõ Zrt. Székhely: 6000 Kecs ke mét, Kos suth tér 6-7. CREDIT-INVEST Pénz ügyi és Kö ve te lés ke ze lõ Zrt. Székhely: 6000 Kecs ke mét, Hor váth Dö me krt. 14. Dó zsa Lász ló La kó hely: 6000 Kecs ke mét, Hu szár u. 6. Be je gyez ve: A fel szá mo ló gaz da sá gi tár sa ság nál szak irá nyú szak - kép zett ség gel ren del ke zõk Jo gász: dr. Szi lá gyi Já nos La kó hely: 6723 Sze ged, Ró mai krt. 17-19.

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1813 A ma gánnyug díj pénz tá rak és az ön kén tes köl csö nös nyug díj pénz tá rak köz le mé nyei Az elõzõ évi tevékenységükrõl a magánnyugdíjról és magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény 70. (8) be kez dé sé ben és a ma gánnyug díj pénz tá rak be fek te té si és gaz dál ko dá si te vé keny sé gé rõl szó ló 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 21. -ában, illetve az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. ren de let 25. (1) és (4) be kez dé sé ben fog lal tak alap ján. Ma gánnyug díj pénz tá ri ága za ta AEGON Ma gyar or szág Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 2007. évi gaz dál ko dá sá ról köz zé tett ada tok Mér leg Ada tok: ezer Ft-ban ESZKÖZÖK A) Befektetett eszközök 204 652 661 191 979 370 0 191 979 370 I. Immateriális javak 0 0 0 0 II. Tár gyi esz kö zök 0 0 0 0 III. Befektetett pénzügyi eszközök 204 652 661 191 979 370 0 191 979 370 4. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 194 555 500 186 745 582 0 186 745 582 a) Köt vé nyek 3 028 049 8 573 427 0 8 573 427 b) Állampapírok 190 056 773 176 701 477 0 176 701 477 d) Jelzáloglevél 1 470 678 1 470 678 0 1 470 678 5. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 10 097 161 5 233 788 0 5 233 788 B) Forgóeszközök 74 845 002 172 768 310 0 172 768 310 I. Kész le tek 0 0 0 0 II. Követelések 9 486 955 40 253 634 0 40 253 634 1. Tagdíjkövetelések 2 610 253 10 889 357 0 10 889 357 5. Egyéb követelések 6 876 702 29 364 277 0 29 364 277 III. Értékpapírok 64 141 457 130 001 444 0 130 001 444 1. Egyéb részesedések 27 806 123 75 624 028 0 75 624 028 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 28 220 070 56 647 985 0 56 647 985 a) Köt vé nyek 99 163 5 378 293 0 5 378 293 b) Kincstárjegyek és más állampapírok 4 229 504 4 751 575 0 4 751 575 c) Befektetési jegyek 23 784 403 46 518 117 0 46 518 117 d) Jelzáloglevél 107 000 0 0 0 3. Értékpapírok értékelési különbözete 7 842 576-2 326 032 0-2 326 032 4. Határidõs ügyletek értékelési különbözete 272 688 55 463 0 55 463 IV. Pénzeszközök 1 216 590 2 513 232 0 2 513 232 2. Pénztári elszámolási számla 1 168 504 1 274 199 0 1 274 199 5. Devizaszámla 0 1 245 731 0 1 245 731 6. Pénzeszközök értékelési különbözete 48 086-6 698 0-6 698 C) Aktív idõbeli elhatárolások 0 1 304 241 0 1 304 241 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása 0 1 304 241 0 1 304 241 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 279 497 663 366 051 921 0 366 051 921

1814 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám FORRÁSOK D) Sa ját tõ ke 160 461 196 625 0 196 625 I. In du ló tõ ke 0 0 0 0 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) 0 0 0 0 III. Tar ta lék tõ ke 173 698 160 461 0 160 461 IV. Mûködés mérleg szerinti eredménye -13 237 36 164 0 36 164 V. Értékelési tartalék 0 0 0 0 E) Céltartalékok 273 929 010 330 275 986 0 330 275 986 I. Mûködési céltartalék 0 0 0 0 II. Fedezeti céltartalék 270 256 774 319 435 226-8 816 319 426 410 1. Egyé ni szám lá kon 270 248 713 319 430 303-8 816 319 421 487 1.1. Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbõl képzett céltartalék 1.2. Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbõl képzett céltartalék 1.3. Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 197 871 879 230 253 517-43 425 230 210 092 54 654 631 85 756 596 34 609 85 791 205 17 722 203 3 420 190 0 3 420 190 1.3.1 Idõarányosan járó kamat (+) 6 746 409 7 466 356 0 7 466 356 1.3.2. Já ró osz ta lék (+) 58 883 78 925 0 78 925 1.3.3. Devizaárfolyam-változás -776 120-2 109 986 0-2 109 986 1.3.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 11 693 031-2 015 105 0-2 015 105 2. Szolgáltatási tartalékon 8 061 4 923 0 4 923 2.1. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 8 061 4 923 0 4 923 III. Likviditási és kockázati céltartalék 1 846 022 60 670 8 816 69 486 3. Egyéb kockázatokra 1 195 125 253 110-27 899 225 211 4. Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetõ befizetések befektetési hozamának tartaléka 5. Egyéb azonosítatlan (függõ) befizetések befektetési hozamának tartaléka 0-587 354 0-587 354 461 323 392 865 36 715 429 580 6. Likviditási portfólió értékelési különbözete 189 574 2 049 0 2 049 6.1. Idõarányosan járó kamat (+) 49 147 0 147 6. 4. Egéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 189 525 1 902 0 1 902 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1 826 214 10 780 090 0 10 780 090 1. Mûködési célú tagdíjak tartaléka 99 013 578 170 0 578 170 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 1 716 160 10 195 935 0 10 195 935 3. Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka 11 041 5 985 0 5 985 F) Kötelezettségek 5 355 490 35 306 369 0 35 306 369 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 5 355 490 35 306 369 0 35 306 369 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 457 935 797 481 0 797 481 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 528 785 8 131 705 0 8 131 705 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 0 0 0 0

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1815 FORRÁSOK 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 834 328 903 644 0 903 644 5. Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetõ befizetések 5.1. Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz rendelhetõ befizetés 5.2. Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz nem rendelhetõ befizetés 0 24 167 413 0 24 167 413 0 23 929 612 0 23 929 612 0 237 801 0 237 801 6. Egyéb azonosítatlan (függõ) befizetések 2 534 442 1 306 126 0 1 306 126 6.1. Munkáltatóhoz rendelhetõ függõ befizetések 2 502 522 1 289 454 0 1 289 454 6.2. Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhetõ függõ befizetések 31 920 16 672 0 16 672 G. Passzív idõbeli elhatárolások 52 702 272 941 0 272 941 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 19 250 19 250 0 19 250 2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 33 452 253 691 0 253 691 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 279 497 663 366 051 921 0 366 051 921 Eredménykimutatás A) PÉNZTÁR MÛKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 1 Tagok által fizetett tagdíj 2 222 058 2 087 573 2 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 879 859 3 Tagdíj kiegészítések 21 015 17 409 31 Munkáltató által tag javára történõ kiegészítés 9 272 7 463 32 Tag saját tagdíjának kiegészítése 11 743 9 946 4 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 104 737 529 946 5 Utólag befolyt tagdíjak 98 748 42 009 6 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4+5) 2 237 963 1 617 904 8 Azonosítatlan tagdíjcaélú mûködési bevétel 0 1 304 241 9 Pénztári befizetések összesen (6+7+8) 2 237 963 2 922 145 10 Egyéb bevételek 9 570 17 380 11 Mûködési célú bevételek összesen (9+10) 2 247 533 2 939 525 12 Mûködéssel kapcsolatos ráfordítások 2 269 161 2 936 279 121 Anyagjellegû ráfordítások 1 918 004 2 592 158 1212 Igénybe vett szolgáltatások 1 843 312 2 549 455 12121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) 1 830 379 2 535 687 12123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) 12 600 13 032 12125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) 141 375 12126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 192 361 1213 Egyéb anyagjellegû ráfordítások 74 692 42 703 122 Személyi jellegû ráfordítások 33 165 28 114 1221 Bérköltség 24 007 20 501

1816 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám A) PÉNZTÁR MÛKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 12211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 24 007 20 501 1222 Személyi jellegû egyéb kifizetések 1 337 980 1223 Bérjárulékok 7 821 6 633 124 Mûködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 317 992 316 007 1241 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 113 811 86 501 1242 Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások 167 742 221 016 1243 Mûködési céltartalék-képzés jövõbeni kötelezettségekre 31 252 0 1244 Egyéb ráfordítások 5 187 8 490 13 Szokásos mûködési tevékenység eredménye (11-12) -21 628 3 246 15 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 8 391 32 923 152 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 8 391 32 923 22 Befektetési tevékenység bevételei összesen (15+...+21) 8 391 32 923 31 Befektetési tevékenység eredménye (22-30) 8 391 32 923 32 Rendkívüli bevételek 2 2 33 Rendkívüli ráfordítások 2 7 34 Rendkívüli eredmény (32-33) 0-5 35 Mûködés mérleg szerinti eredménye (13+/-14+/-31+/-34) -13 237 36 164 B) PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETE 1 Tagok által fizetett tagdíj 42 748 757 36 653 219 2 Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 16 307 15 201 3 Tagdíjkiegészítések 412 142 309 136 31 Munkáltató által a tag javára történõ kiegészítés 182 441 132 927 32 Tag saját tagdíjának kiegészítése 229 701 176 209 4 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 1 767 561 9 354 491 5 Utólag befolyt tagdíjak 1 616 823 728 147 6 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4+5) 43 026 468 28 351 212 7 Szolgáltatási célú egyéb bevételek 246 211 205 584 8 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (6+7) 43 272 679 28 556 796 9 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások 103 764 146 569 10 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 11 334 370 12 297 445 101 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 29 086 793 25 424 663 102 Hitelviszonyt megtestesítõ kamatozó értékpapír vételárában lévõ kamat (-) 17 752 423 13 127 218 11 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) 10 682 974 18 526 793 12 Befektetési jegyek realizált hozama 1 032 648 4 037 358 13 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 679 582 1 824 354 14 Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei 831 952 13 481 462 15 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 6 361 189-14 855 712 151 Idõarányosan járó kamat 1 308 470 489 158 152 Járó osztalék 58 883 20 042 153 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet -1 901 091-1 333 867 1532 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 1 901 091 1 333 867

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1817 B) PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETE 154 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 6 894 927-14 031 045 1541 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 6 894 927 0 1542 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 0 14 031 045 17 Befektetési tevékenység bevételei összesen (10+...+16) 30 922 715 35 311 700 171 Egyéni számlákat megilletõ hozambevételek 30 922 715 35 311 700 1711 Egyéni számlákat megilletõ realizált hozam 24 561 526 50 167 412 1712 Egyéni számlákat megilletõ értékelési különbözet 6 361 189-14 855 712 18 Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások 0 17 19 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) 8 225 262 4 735 788 20 Befektetési jegyek realizált vesztesége 542 1 352 210 21 Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása 191 962 12 320 702 23 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 2 820 226 3 003 671 231 Vagyonkezelõi díjak 2 764 669 2 532 370 232 Letétkezelõi díjak 50 758 74 163 233 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözõ egyéb ráfordítások 4 799 397 138 24 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (18+...+23) 11 237 992 21 412 388 241 Egyéni számlákat terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások 11 237 992 21 412 388 25 Befektetési tevékenység eredménye (17-24) 19 684 723 13 899 312 251 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 13 323 534 28 755 024 252 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet 6 361 189-14 855 712 26 Fedezeti céltartalék-képzés (8-9+/-25) (-) 62 853 638 42 309 539 261 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében 43 168 915 28 410 227 262 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 13 323 534 28 755 024 263 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 6 361 189-14 855 712 2631 Idõarányosan járó kamat 1 308 470 489 158 2632 Járó osztalék 58 883 20 042 2633 Devizaárfolyam különbözetbõl -1 901 091-1 333 867 2634 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözetbõl 6 894 927-14 031 045 C) LIKVIDITÁSI FEDEZETE 1 Tagok által fizetett tagdíj 222 519 602 2 Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 84 11 3 Tagdíjkiegészítések 2 153 16 31 Munkáltató által a tag javára történõ kiegészítés 964 36 32 Tag saját tagdíjának kiegészítése 1 189-20 4 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 13 674-4 451 5 Utólag befolyt tagdíjak 12 135 600 6 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4+5) 223 217 5 680 7 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek 494 7 8 Likviditási és kockázati célú egyéb ráfordítások 492 7 9 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 11 680 554 390

1818 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám C) LIKVIDITÁSI FEDEZETE 91 Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegû bevétel 11 680 2 187 465 92 Hitelviszonyt megtestesítõ kamatozó értékpapírok vételárában lévõ kamat (-) 0 1 633 075 10 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) 0 303 419 11 Befektetési jegyek realizált hozama 0 278 271 12 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 0 100 13 Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei 0 52 999 14 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 99 683-448 278 141 Idõarányosan járó kamat 41 295 920 307 142 Járó osztalék 0 12 944 143 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 0-25 741 1432 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 0 25 741 144 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 58 388-1 355 788 1441 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 58 388 0 1442 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 0 1 355 788 16 Befektetési tevékenység bevételei összesen (9+...+15) 111 363 740 901 161 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 70 117 23 236 162 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 41 246 717 665 18 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) 0 328 000 19 Befektetési jegyek realizált vesztesége 0 113 628 20 Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása 0 142 212 22 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 0 260 848 221 Vagyonkezelõi díjak 0 227 033 222 Letétkezelõi díjak 0 6 333 223 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözõ egyéb ráfordítások 0 27 482 23 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (17+...+22) 0 844 688 232 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások 0 844 688 24 Befektetési tevékenység eredménye (16-23) 111 363-103 787 25 Likviditási és kockázati céltartalék-képzés (6+7-8+/-24) (-) 334 582-98 107 251 Demográfiai kockázatokra 234 899 0 254 Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetõ befizetések befektetési hozamára 0 216 441 255 Egyéb azonosítatlan (függõ) befizetések befektetési hozamára 41 246-127 023 256 Értékelési különbözetbõl képzett likviditási céltartalék 58 437-187 525 2561 Idõarányosan járó kamat 49 98 2564 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözetek 58 388-187 623 Füg get len könyv vizs gá lói je len tés az Ae gon Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ma gán pénz tá ri Ága zat Tag jai rész re 1. El vé gez tük az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ma gán pénz tá ri Ága zat mel lé kelt 2007. évi éves já nak a könyv vizs gá la tát, amely éves a 2007. de cem ber 31-i for du ló nap ra el ké szí tett mér -

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1819 leg bõl - mely ben az esz kö zök és for rá sok egye zõ vég össze ge 366 051 921 E Ft a mû kö dés mér leg sze rin ti ered mé nye 36 164 E Ft nye re ség -, az ezen idõ pont tal vég zõ dõ év re vo nat ko zó ered mény ki mu ta tás ból és a szám vi te li po li ti ka meg - ha tá ro zó ele me it és az egyéb ma gya rá zó meg jegy zé se ket tar tal ma zó ki egé szí tõ mel lék let bõl áll. 2. A pénz tár 2006. évi éves já ról 2007. áp ri lis 24-én kor lá to zás nél kü li vé le ményt bo csá tot tunk ki. A ve ze tés fe le lõs sé ge az éves ért 3. Az éves nak a szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon el fo ga dott ál ta lá nos szám vi te li el - vek sze rint tör té nõ el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa az ügy ve ze tés fe le lõs sé ge. Ez a fe le lõs ség ma gá ban fog lal ja az akár csa lás ból, akár hi bá ból ere dõ, lé nye ges hi bás ál lí tá sok tól men tes éves el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa szem - pont já ból re le váns bel sõ el len õr zés ki ala kí tá sát, be ve ze té sét, fenn tar tá sát, a meg fe le lõ szám vi te li po li ti ka ki vá lasz tá sát és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerû számviteli becslések elkészítését. A könyv vizs gá ló fe le lõs sé ge 4. A mi fe le lõs sé günk az éves vé le mé nye zé se az el vég zett könyv vizs gá lat alap ján, va la mint az üz le ti je len - tés és az éves össz hang já nak meg íté lé se. A könyv vizs gá la tot a ma gyar Nem ze ti Könyv vizs gá la ti Stan dar dok és a könyv vizs gá lat ra vo nat ko zó - Ma gyar or szá gon ér vé nyes - tör vé nyek és egyéb jog sza bá lyok alap ján haj tot tuk vég re. A fen ti ek meg kö ve te lik, hogy meg fe lel jünk bi zo nyos eti kai kö ve tel mé nyek nek, va la mint hogy a könyv vizs gá la tot úgy ter vez zük meg és vé gez zük el, hogy kel lõ bi zo nyos sá got szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. 5. A könyv vizs gá lat ma gá ban fog lal ja olyan el já rá sok vég re haj tá sát, ame lyek cél ja könyv vizs gá la ti bi zo nyí té kot sze - rez ni az éves ban sze rep lõ össze gek rõl és köz zé té te lek rõl. A ki vá lasz tott el já rá sok, be le ért ve az éves be szá - mo ló akár csa lás ból, akár hi bá ból ere dõ, lé nye ges hi bás ál lí tá sai koc ká za tá nak fel mé ré se it, a könyv vizs gá ló meg íté lé sé - tõl függ nek. A koc ká za tok ilyen fel mé ré se kor a könyv vizs gá ló az éves ügy ve ze tés ál ta li el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa szem pont já ból re le váns bel sõ el len õr zést azért mér le ge li, hogy olyan könyv vizs gá la ti el já rá so kat ter vez zen meg, ame lyek az adott kö rül mé nyek kö zött meg fe le lõ ek, de nem azért, hogy a vál lal ko zás bel sõ el len õr zé sé nek ha té - kony sá gá ra vo nat ko zó an vé le ményt mond jon. A könyv vizs gá lat ma gá ban fog lal ja to váb bá az al kal ma zott szám vi te li alap el vek meg fe le lõ sé gé nek és az ügy ve ze tés szám vi te li becs lé sei éssze rû sé gé nek, va la mint az éves át fo gó be mu ta tá sá nak ér té ke lé sét. Az üz le ti je len tés sel kap cso la tos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódik, és nem tartalmazza egyéb, a Pénztár nem auditált számviteli nyil ván tar tá - saiból levezetett információk áttekintését. 6. Meg gyõ zõ dé sünk, hogy a meg szer zett könyv vizs gá la ti bi zo nyí ték ele gen dõ és meg fe le lõ ala pot nyújt a könyv vizs - gá lói vé le mé nyünk megadásához. Vé le mény 7. A könyv vizs gá lat so rán az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ma gán pénz tá ri Ága zat éves ját, an nak ré sze it és té te le it, azok köny ve lé si és bi zony la ti alá tá masz tá sát az ér vé nyes ma gyar nem ze ti könyv - vizs gá la ti stan dar dok ban fog lal tak sze rint fe lül vizs gál tuk, és en nek alap ján ele gen dõ és meg fe le lõ bi zo nyos sá got sze rez - tünk ar ról, hogy az éves t a ma gyar szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon al kal ma zott ál ta lá - nos szám vi te li el vek sze rint ké szí tet ték el. Vé le mé nyünk sze rint az éves az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ma gán pénz tá ri Ága zat 2007. de cem ber 31-én fenn ál ló va gyo ni, pénz ügyi és jövedelmi helyzetérõl megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. 8. Vé le mé nyünk kor lá to zá sa nél kül fel hív juk a fi gyel met a Ki egé szí tõ mel lék let IV. pont já ban fog lalt in for má ci ók ra, amely ben a Pénz tár je lez te a 2007. ja nu ár 1-jé tõl be ve ze tés re ke rült, az egész ipar ágat érin tõ, köz pon ti be val lás-be fi ze tés rend sze ré bõl adódó, a 2007. évi beszámolót érintõ tényeket. Bu da pest, 2008. má jus 9. Ernst & Yo ung Kft. Nyil ván tar tás ba-vé te li szám: 001165 Bu zás Dó ra s. k., Be jegy zett könyv vizs gá ló Ka ma rai tag sá gi szám: 005614

1820 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Ma gánnyug díj pénz tá ri ágazat 2007. évi gaz dál ko dá sá ról nyil vá nos ság ra ho zan dó ada tok 1. A pénztár mûködése megkezdésének idõpontja: 1997. október 29. A pénz tá rat mû köd te tõ ön kén tes nyug díj pénz tár mû kö dé se meg kez dé sé nek idõ pont ja: 1995. november 22. 2. A pénztár tisztségviselõinek neve és beosztása: A pénz tár Igaz ga tó ta ná csa Az Igaz ga tó ta nács el nö ke: Az Igaz ga tó ta nács tag jai: A pénz tár El len õr zõ Bi zott sá ga Az El len õr zõ Bi zott ság el nö ke: Az El len õr zõ Bi zott ság tag jai: Bán fal vi Ist ván dr. Ke pecs Gá bor dr. Gá ti György Har nos And rás Hor váth And rea Bo dor Pé ter Ve recz ki And rás dr. Má hig Pé ter Hel li Jó zsef Fri ed rich Zol tán Szép kú ti Lász ló Sza bó Ti bor Var ga Il di kó Fluck Be ne dek 3. A Pénztár teljesítménymérésének fõbb mutatói, változásai A Pénz tár 2007. évi éves ja a köz zé té te li rész ben te kint he tõ meg. 4. A Pénz tár tag lét szá ma Megnevezés 2007. ja nu ár 1. 2007. de cem ber 31. Taglétszám (fõ) 495 986 530 054 5. A Pénz tár ál tal el szá molt tag díj és egyéb be vé te lek Be vé tel tí pu sa Össze ge (E Ft) Tagok által fizetett tagdíj 38 741 394 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkezõ tag részére befizetett tagdíjcélú támogatás 16 071 Tagdíj-kiegészítések Eb bõl: 326 561 Munkáltatói kiegészítés 140 426 Munkavállalói kiegészítés 186 135 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 9 879 986 Utólag befolyt tagdíjak 770 756 A támogató rendelkezése szerint mûködési célra juttatott adomány 0 Egyéb bevételek 222 971 6. A költ ség ha té kony ság mé rõ szá mai 2006. év 2007. év Vál to zás Befektetési ráfordítások (E Ft) 11 237 992 21 412 338 90,54% Pénztár belsõ mûködési ráfordításai (E Ft) 425 849 386 824-9,16% Külsõ szolgáltatásokkal kapcsolatos ráfordítások (E Ft) 1 843 312 2 549 455 38,31%

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1821 7. A be vé te lek tar ta lé kok kö zöt ti meg osz tá sa a tárgy év vo nat ko zá sá ban 2007-ben az aláb bi vál to zás tör tént Éves tagdij befizetések összege (Ft) 0-220 000 220 001-385 000 385 001-tól Fedezeti tartalék 94,51% 95,01% 95,5% Mûködési tartalék 5,49% 4,99% 4,5% Likviditási és kockázati tartaléka 0% 0% 0% 8. A pénztár által nyújtott szolgáltatások értéke (változása) Szol gál ta tá sok tí pu sa Elõ zõ év ezer Ft Tárgy év ezer Ft A vál to zás (2007/2006.) Össze ge (ezer Ft) Egyösszegû kifizetés Ft 114 892 232 170 117 279 202,07% Élatjáradékok Ft 0 0 0 0 9. A pénztár mûködési költségei (ráfordításai) %-a Elõ zõ év Tárgy év A vál to zás %-a Mûködési költség (E Ft) 2 269 161 2 936 279 29,39% Egy fõre esõ mûködési költség átlaglétszám alapján (E Ft/fõ) 4,76 5,68 19,33% 10. A pénztár vagyonkezelõje a tárgyévben és a megelõzõ évben: 2003-tól folyamatosan az AEGON Magyarország Be fek te té si Alap ke ze lõ ZRt. 11. A pénztárral kapcsolatban kiszabott Felügyeleti bírságok A ma gánnyug díj pénz tá ri ága zat a 2007. év ben nem fi ze tett Fel ügye le ti bírságot. 12. A pénz tá ri ho za mok, va la mint a re fe ren cia in de xek ho zam rá tá já nak ala ku lá sa a vo nat ko zó jog sza bá lyok és felügyeleti iránymutatás szerint Pénz tár egé sze 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év Nettó hozamráta (%) 1,31 15,86 13,61 8,56 4,85 Bruttó hozamráta (%) - 17,42 14,95 9,84 5,77 Referenciaindex hozamrátája (%) 2,60 15,01 12,13 7,62 5,40 5 éves átlag hozamráta (%) - - 9,49 9,37 8,70 Fedezetei tartalék Nettó hozamráta (%) 1,27 15,88 13,92 8,63 5,07 13. Az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár a 2007. év ben a Pénz tá rak Ga ran cia Alap ját nem vet te igény be. 14. A tárgyévet követõ évre - 2008. évre - vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti meg en ge dett mi ni má lis és ma xi má lis szá za lé kos meg osz lás és a re fe ren cia in dex Fedezeti tartalék portfólió összetétele Stra té gi ai esz köz al lo ká ció Mi ni mum Ma xi mum Referenciaindex Kötvények 55% 34,5% 75,5% 55% MAX Magyar Részvények 8,5% 2,5% 14,5% 8,5% BUX Nemzetközi Részvények 29% 19% 39% 20% MSCI World 9% CETOP20 Ingatlan Alapok 2,5% 0% 5% 2,5% BIX Kockázati Tõke 2,5% 0% 5% 2,5% (ZMAX + 3%) Származékos Alap 2,5% 0% 5% 2,5% (ZMAX + 3%) Összesen 100% - -

1822 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám 15. A pénz tár tel jes va gyo ná nak tárgy évi nyi tó és zá ró ér té ke: Megnevezés 2007. ja nu ár 1. 2007. de cem ber 31. Pénztár vagyona (ezer Ft) 275 448 358 346 003 453 16. A pénz tár tel jes va gyo ná nak tárgy évi esz köz cso por ton kén ti szá za lé kos meg osz lá sa az év ele jén és vé gén: Esz köz cso port %-os meg osz lás 2007. ja nu ár 1-jén %-os meg osz lás 2007. de cem ber 31-én Pénzeszközök 0,42 0,73 Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 75,31 57,89 Eb bõl: Állampapírok 74,21 53,87 Egyéb kötvények 1,10 4,02 Befektetési jegyek 9,43 13,58 Jelzáloglevél 0,62 0,46 Részvények 12,13 21,08 Határidõs ügyletek 0,10-0,03 Repóügyletek 2,39 8,39 Egyéb (értékpapír követelés, kötelezettség) -0,40-2,10 Összesen: 100,00 100,00 Önkéntes ágazatának 2007. évi gaz dál ko dá sá ról köz zé tett ada tok Mérleg ESZKÖZÖK * * * Ada tok: ezer Ft-ban A) Befektetett eszközök 33 479 414 29 735 642 I. Immateriális javak 0 0 II. Tárgyi eszközök 0 0 III. Befektetett pénzügyi eszközök 33 479 414 29 735 642 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 31 715 419 28 890 807 a) Kötvények 540 480 1 179 962 b) Állampapírok 31 085 752 27 621 658 d) Jelzáloglevél 89 187 89 187 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 1 763 995 844 835 B) Forgóeszközök 21 819 448 27 876 496 I. Készletek 0 0 II. Követelések 8 841 851 6 016 132 1. Tagdíjkövetelések 6 686 718 3 060 576 3. Ta gi köl csön 9 169 9 732 5.Egyéb követelések 2 145 964 2 945 824 III. Értékpapírok 12 327 938 21 028 347 1. Egyéb részesedések 5 072 378 8 669 976 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 5 538 468 12 327 337 a) Kötvények 49 581 504 360 b) Kincstárjegyek és más állampapírok 1 142 142 6 640 635 c) Befektetési jegyek 4 282 745 5 182 342 d) Jelzáloglevél 64 000 0 3. Értékpapírok értékelési különbözete 1 671 423 22 674

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1823 ESZKÖZÖK 4. Határidõs ügyletek értékelési különbözete 45 669 8 360 IV. Pénzeszközök 649 659 832 017 2. Pénztári elszámolási betétszámla 641 309 788 681 5. Devizaszámla 0 48 663 6. Pénzeszközök értékelési különbözete 8 350-5 327 C) Aktív idõbeli elhatárolások 0 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 55 298 862 57 612 138 FORRÁSOK D) Sa ját tõ ke 74 109 34 991 I. Induló tõke 0 0 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) 0 0 III. Tartalék tõke 112 161 149 035 IV. Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye -38 052-114 044 V. Értékelési tartalék 0 0 E) Céltartalékok 54 789 379 55 801 984 I. Mûködési céltartalék 0 0 II. Fedezeti céltartalék 48 093 008 52 654 567 1. Egyéni számlákon 48 091 062 52 606 052 1.1. Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbõl képzett céltartalék 32 291 920 37 142 982 1.2. Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbõl képzett céltartalék 12 344 690 14 639 977 1.3. Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 3 454 452 823 093 1.3.1. Idõarányosan járó kamat (+) 1 069 311 1 170 639 1.3.2. Járó osztalék (+) 10 038 9 752 1.3.3. Devizaárfolyam-változás -135 127-322 451 1.3.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 2 510 230-34 847 2. Szolgáltatási tartalékon 1 946 48 515 2.1. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 1 946 46 970 2.2. Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekbõl képzett céltartalék 0 1 524 2.3. Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 0 21 2.3.1. Idõarányosan járó kamat (+) 0 21 III. Likviditási céltartalék 260 234 273 658 3. Likviditási portfólió értékelési különbözete 34 986 47 429 3.1. Idõarányosan járó kamat (+) 77 104 3.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 34 909 47 325 5. Egyéb likviditási célokra 169 950 170 930 6. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka 55 298 55 299 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 6 436 137 2 873 759 1. Mûködési célú tagdíjak tartaléka 319 809 183 163 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 6 093 901 2 690 692 3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka 22 427-96 F) Kötelezettségek 416 217 1 759 229 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 416 217 1 759 229 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 150 185 344 576 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 175 264 1 379 748 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 43 842-64 794

1824 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám FORRÁSOK 5. Azonosítatlan függõ befizetések 46 926 99 699 a) munkáltatóhoz rendelhetõ függõ befizetések 20 746 33 370 b) munkáltatóhoz nem rendelhetõ függõ befizetések 0 64 847 2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 26 180 1 482 G) Passzív idõbeli elhatárolások 19 157 15 934 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 7 700 7 700 2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 11 457 8 234 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 55 298 862 57 612 138 Eredménykimutatás A) PÉNZTÁR MÛKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 1 Tagok által fizetett tagdíj 181 104 226 124 2 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 173 084 228 769 3 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 148 986 190 060 4 Utólag befolyt tagdíjak 10 847 3 835 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 216 049 268 668 7 Mûködési célra kapott rendszeres támogatás 4 143 3 779 8 Mûködési célra juttatott eseti adomány 3 200 1 274 9 Egyéb bevételek 35 467 10 Mûködési célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 258 859 636 609 11 Mûködéssel kapcsolatos ráfordítások 297 992 753 390 111 Anyagjellegû ráfordítások 266 408 397 594 1112 Igénybe vett szolgáltatások 255 140 380 191 111211 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó 244 883 371 473 szervezetnek fizetett díj (számla alapján) 11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) 8 100 8 328 11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) 140 390 11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 2 017 0 1113 Egyéb szolgáltatások költsége 11 268 17 403 112 Személyi jellegû ráfordítások 5 719 1121 Bérköltség 4 123 4 988 11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 4 123 4 988 1122 Személyi jellegû egyéb kifizetések 245 259 1123 Bérjárulékok 1 351 1 616 114 Mûködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 25 865 348 933 1141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 15 285 13 277 1142 Mûködési céltartalékképzés jövõbeni kötelezettségekre 7 0 1143 Egyéb ráfordítások 10 573 335 656 12 Szokásos mûködési tevékenység eredménye (10-11) -39 133-116 781 14 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 1 080 2 738 142 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 1 080 2 738 21 2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 1 080 2 738 30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) 1 080 2 738 31 Rendkívüli bevételek 2 1 32 Rendkívüli ráfordítások 1 2 33 Rendkívüli eredmény (31-32) 1-1 38 Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) -38 052-114 044

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1825 B) PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETE 1 Tagok által fizetett tagdíj 3 519 062 4 044 534 2 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 4 327 639 4 629 986 3 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 2 314 434 2 773 126 4 Utólag befolyt tagdíjak 58 922 60 491 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 5 591 189 5 961 885 6 Tagok egyéb befizetései 0 475 854 61 A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg 0 475 854 7 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 158 727 144 274 8 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 136 687 24 378 9 Szolgáltatási célú egyéb bevételek 177 176 6 115 844 10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 6 063 779 12 722 235 11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások 177 176 6 115 844 12 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 2 310 873 2 308 687 121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 3 877 112 3 235 915 122 Hitelviszonyt megtestesítõ kamatozó értékpapír vételárában lévõ kamat (-) 1 566 239 927 228 13 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség) 2 011 122 2 991 193 14 Befektetési jegyek realizált hozama 286 690 626 192 15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 137 180 295 916 16 Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei 160 066 237 668 17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 503 594-2 631 336 171 Idõarányosan járó kamat 19 814 101 349 172 Járó osztalék 10 038-285 173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet -378 799-187 323 1732 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 378 799 187 323 174 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 852 541-2 545 077 1741 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 852 541 0 1742 Veszteségjellegû különbözet (árfolyamveszteség) (-) 0 2 545 077 19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) 5 409 525 3 828 320 191 Egyéni számlákat megilletõ hozambevételek 5 409 525 3 827 299 1911 Egyéni számlákat megilletõ realizált hozam 4 905 931 6 458 654 1912 Egyéni számlákat megilletõ értékelési különbözet 503 594-2 631 355 192 Szolgáltatási tartalékot megilletõ hozambevételek 0 1 021 1921 Szolgáltatási tartalékot megilletõ realizált hozam 0 1 003 1922 Szolgáltatási tartalékot megilletõ értékelési különbözet 0 18 21 Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség) 1 173 527 573 761 22 Befektetési jegyek realizált vesztesége 6 200 307 23 Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása 45 280 115 217 25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 538 645 509 369 251 Vagyonkezelõi díjak 525 373 440 130 252 Letétkezelõi díjak 12 027 17 522 253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözõ egyéb ráfordítások 1 245 51 717 26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 1 757 458 1 398 654 261 Egyéni számlákat terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások 1 757 458 1 398 524 262 Szolgáltatási tartalékot terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások 0 130 27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) 3 652 067 2 429 666 271 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 3 148 473 5 060 130

1826 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám B) PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETE 272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet 503 594-2 631 355 273 Szolgáltatási tartalékba helyezhetõ nettó hozam 0 873 274 Szolgáltatási tartalékba helyezhetõ értékelési különbözet 0 18 28 Fedezeti céltartalék-képzés (10-11+/-27) (-) 9 538 670 9 036 057 281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében 5 886 603 6 606 391 282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 3 148 473 5 060 130 283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 503 594-2 631 355 2831 2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 19 814 101 328 2832 Járó osztalék 10 038-285 2833 Devizaárfolyam különbözetbõl -378 799-187 323 2834 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözetbõl 852 541-2 545 075 284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból 0 873 285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbõl 0 18 2851 Idõarányosan járó kamat 0 20 2854 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 0-2 C) LIKVIDITÁSI FEDEZETE 1 Tagok által fizetett tagdíj 2 759 10 2 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 3 229-102 3 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 2 655-99 4 Utólag befolyt tagdíjak 539 0 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 3 872 7 7 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 1 0 8 Likviditási célra juttatott eseti adomány 6 0 9 Likviditási célú egyéb bevételek 711 22 424 10 Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 4 590 22 431 11 Likviditási célú egyéb ráfordítások 711 22 424 12 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 18 759 28 960 121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 18 759 28 960 17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 10 235 12 443 171 Idõarányosan járó kamat 77 27 174 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 10 158 12 416 1741 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 10 158 12 416 19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) 28 994 41 403 191 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 10 235 12 448 192 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 18 759 28 955 27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) 28 994 41 403 28 Likviditási és kockázati céltartalék-képzés (10-11+/-27) (-) 32 873 41 410 281 Értékelési különbözetbõl képzett likviditási céltartalék 10 235 12 443 2811 Idõarányosan járó kamat 77 27 2814 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözetbõl 10 158 12 416 282 Egyéb likviditási célokra 3 879 12 283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 18 759 28 955

7. szám PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 1827 Független könyvvizsgálói jelentés az Ae gon Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ön kén tes Ágazat Tag jai rész re 1. Elvégeztük az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat mellékelt 2007. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2007. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegbõl - mely ben az esz kö zök és for rá sok egye zõ vég össze ge 57 612 138 E Ft a mû kö dés mér leg sze rin ti ered mé nye 114 044 E Ft vesz te ség -, az ezen idõ pont tal vég zõ dõ év re vo nat ko zó ered mény ki mu ta tás ból és a szám vi te li po li ti ka meg ha tá ro zó ele - me it és az egyéb ma gya rá zó meg jegy zé se ket tar tal ma zó ki egé szí tõ mel lék let bõl áll. 2. A pénz tár 2006. évi éves já ról 2007. áp ri lis 24-én kor lá to zás nél kü li vé le ményt bo csá tot tunk ki. A ve ze tés fe le lõs sé ge az éves ért 3. Az éves nak a szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon el fo ga dott ál ta lá nos szám vi te li el - vek sze rint tör té nõ el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa az ügy ve ze tés fe le lõs sé ge. Ez a fe le lõs ség ma gá ban fog lal ja az akár csa lás ból, akár hi bá ból ere dõ, lé nye ges hi bás ál lí tá sok tól men tes éves el ké szí té se és va lós be mu ta tá sa szem - pont já ból re le váns bel sõ el len õr zés ki ala kí tá sát, be ve ze té sét, fenn tar tá sát, a meg fe le lõ szám vi te li po li ti ka ki vá lasz tá sát és al kal ma zá sát, va la mint az adott kö rül mé nyek kö zött éssze rû szám vi te li becs lé sek elkészítését. A könyv vizs gá ló fe le lõs sé ge 4. A mi fe le lõs sé günk az éves vé le mé nye zé se az el vég zett könyv vizs gá lat alap ján, va la mint az üz le ti je len - tés és az éves össz hang já nak meg íté lé se. A könyv vizs gá la tot a ma gyar Nem ze ti Könyv vizs gá la ti Stan dar dok és a könyv vizs gá lat ra vo nat ko zó - Ma gyar or szá gon ér vé nyes - tör vé nyek és egyéb jog sza bá lyok alap ján haj tot tuk vég re. A fen ti ek meg kö ve te lik, hogy meg fe lel jünk bi zo nyos eti kai kö ve tel mé nyek nek, va la mint hogy a könyv vizs gá la tot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellõ bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hi bás ál lí tá so kat. 5. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplõ összegekrõl és közzétételekrõl. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredõ, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétõl függ - nek. A koc ká za tok ilyen fel mé ré se kor a könyv vizs gá ló az éves ügy ve ze tés ál ta li el ké szí té se és va lós be mu ta - tá sa szem pont já ból re le váns bel sõ el len õr zést azért mér le ge li, hogy olyan könyv vizs gá la ti el já rá so kat ter vez zen meg, ame lyek az adott kö rül mé nyek kö zött meg fe le lõ ek, de nem azért, hogy a vál lal ko zás bel sõ el len õr zé sé nek ha té kony sá gá - ra vo nat ko zó an vé le ményt mond jon. A könyv vizs gá lat ma gá ban fog lal ja to váb bá az al kal ma zott szám vi te li alap el vek meg fe le lõ sé gé nek és az ügy ve ze tés szám vi te li becs lé sei éssze rû sé gé nek, va la mint az éves át fo gó bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódik, és nem tartalmazza egyéb, a Pénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett in for má ci ók át te kin té sét. 6. Meg gyõ zõ dé sünk, hogy a meg szer zett könyv vizs gá la ti bi zo nyí ték ele gen dõ és meg fe le lõ ala pot nyújt a könyv vizs - gá lói vé le mé nyünk meg adá sá hoz. Vé le mény 7. A könyv vizs gá lat so rán az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ön kén tes Ága zat éves be - szá mo ló ját, an nak ré sze it és té te le it, azok köny ve lé si és bi zony la ti alá tá masz tá sát az ér vé nyes ma gyar nem ze ti könyv - vizs gá la ti stan dar dok ban fog lal tak sze rint fe lül vizs gál tuk, és en nek alap ján ele gen dõ és meg fe le lõ bi zo nyos sá got sze rez - tünk ar ról, hogy az éves t a ma gyar szám vi te li tör vény ben fog lal tak és a Ma gyar or szá gon al kal ma zott ál ta lá - nos szám vi te li el vek sze rint ké szí tet ték el. Vé le mé nyünk sze rint az éves az AEGON Ma gyar or szág Ön kén tes és Ma gánnyug díj pénz tár Ma gán pénz tá ri Ága zat 2007. de cem ber 31-én fenn ál ló va gyo ni, pénz ügyi és jö ve del mi hely ze - té rõl meg bíz ha tó és va lós ké pet ad. Az üz le ti je len tés az éves ada ta i val összhangban van. Bu da pest, 2008. má jus 9. Ernst & Yo ung Kft. Bu zás Dó ra s. k. Nyil ván tar tás ba-vé te li szám: 001165 Be jegy zett könyv vizs gá ló Ka ma rai tag sá gi szám: 005614

1828 PÉNZÜGYI KÖZLÖNY 7. szám Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának 2007. évi gaz dál ko dá sá ról nyil vá nos ság ra hozandó adatok I. A Pénz tár egé szé re vo nat ko zó ada tok 1. A pénz tár tárgy év ele ji és vé gi tag lét szá ma Megnevezés 2007. ja nu ár 1. 2007. de cem ber 31. Taglétszám (fõ) 132 331 131 670 2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai 2007-ben az aláb bi vál to zás tör tént: a tag be fi ze té sé bõl szár ma zó el sõ 1 800 Ft a be lép te tés egy sze ri mû kö dé si költ sé - ge i nek fedezetére szolgál. Éves tagdíj befizetések (Ft) 0-1 800 1 801-10 000 10 001-60 000 60 001-tól Fedezeti tartalék 0% 90,0% 94% 99% Mûködési tartalék 100% 10,0% 6% 1% Likviditási tartalék 0% 0% 0% 0% 3. A pénz tá ri ho za mok, va la mint a re fe ren cia in de xek ho zam rá tá já nak ala ku lá sa 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. Pénztár egésze nettó hozamráta (%) 1,37 15,64 13,92 8,52 5,13 bruttó hozamráta (%) - 17,25 15,34 9,82 6,06 referenciaindex hozamráta (%) 2,86 14,78 12,56 7,78 5,66 5 éves átlag hozamráta (%) - - 8,06 8,63 8,79 A fe de ze ti tar ta lék ho zam rá tái a vá laszt ha tó port fó li ók ho zam rá tái táb lá zat ban ta lál ha tó ak meg. 4. A pénz tár tel jes va gyo ná nak tárgy évi nyi tó és zá ró ér té ke Megnevezés 2007. ja nu ár 1. 2007. de cem ber 31. Pénztár vagyona (ezer Ft) 48 422 037 53 106 064 5. A pénz tár tel jes va gyo ná nak tárgy évi esz köz cso por ton kén ti szá za lé kos meg osz lá sa az év ele jén és vé gén A pénztár eszközcsoportjai 2007. ja nu ár 1. %-os meg osz lás 2007. december 31 %-os meg osz lás Pénzforgalmi számla 648 597 1,34% 759 622 1,43% Lekötött betét 0 0% 72 393 0,14% Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 34 583 781 71,42% 36 807 277 69,31% Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok 6 259 204 12,93% 8 443 310 15,90% ebbõl a) Budapesti Értéktõzsde jegyzett kategóriájú részvény 4 692 260 9,69% 6 044 623 11,38% ebbõl b) elismert értékpapírpiacra bevezetett külföldi részvény 1 566 944 3,24% 2 398 687 4,52% Befektetési jegyek 4 749 151 9,81% 5 390 967 10,15% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 169 547 0,35% 102 742 0,19% Ingatlan 0 0% 0 0% Tõzsdei származékos ügyletek 0 0% 0 0% Határidõs ügyletek 45 669 0,09% 8 361 0,02% Repo ügyletek 2 019 283 4,17% 2 878 251 5,42% Tagi kölcsön 9 169 0,02% 9 732 0,02% Egyéb (értékpapír követelések, kötelezettségek) -62 364-0,13% -1 366 591-2,58% Pénztári eszközök piaci értéke összesen: 48 422 037 100,00% 53 106 064 100,00%