Alaptájékoztató a CIB Bank Zrt. 100 milliárd forint keretösszegő 2009-2010. évi kötvényprogramjához A Kibocsátó hitelminısítése: Moody s hosszú lejáratú forintkötelezettségek Baa1 hosszú lejáratú devizakötelezettségek Baa1 Fitch Ratings hosszú lejáratú kötelezettségek A 2009. június 23.
Tartalomjegyzék ÖSSZEFOGLALÓ... 2 DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK... 7 1. KOCKÁZATI TÉNYEZİK... 11 2. BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ... 13 3. A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA... 14 4. A CIB BANK STRATÉGIÁJA... 18 5. A CIB BANK ÜZLETI TEVÉKENYSÉGE... 19 6. A TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE... 31 7. TRENDEK... 36 8. NYERESÉG ELİREJELZÉS... 36 9. IGAZGATÁSI, IRÁNYÍTÓ ÉS FELÜGYELİ SZERVEK... 37 10. A TÁRSASÁG JEGYZETT TİKÉJE, Fİ RÉSZVÉNYESEK, A TÁRSASÁG ÁLTAL KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK... 39 11. A KIBOCSÁTÓ ESZKÖZEIRE, FORRÁSAIRA ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉRE ÉS EREDMÉNYÉRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK... 44 12. LÉNYEGES SZERZİDÉSEK... 58 13. HARMADIK FÉLTİL SZÁRMAZÓ INFORMÁCIÓK, SZAKÉRTİI NYILATKOZAT ÉS ÖSSZEFÉRHETETLENSÉGI NYILATKOZAT... 59 14. MEGTEKINTHETİ DOKUMENTUMOK... 59 15. ADÓZÁS... 60 16. KULCSFONTOSSÁGÚ INFORMÁCIÓK... 61 17. A KÖTVÉNYPROGRAM ÖSSZEFOGLALÁSA... 62 18. KÖTVÉNYFELTÉTELEK... 70 19. HITELMINİSÍTÉS... 77 20. AZ AJÁNLATTÉTEL FELTÉTELEI... 78 21. FELELİS SZEMÉLYEK FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT... 87 MELLÉKLETEK... 88 1
ÖSSZEFOGLALÓ A Kibocsátó: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság, cégjegyzékszáma: Cg. 01-10-041004; a Budapesti Értéktızsde Zrt. kereskedıje; tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41.044-10/2002.) (a továbbiakban Kibocsátó vagy CIB Bank vagy Bank vagy Társaság ) A Kötvényprogram fıbb feltételeinek bemutatása A Kötvényprogram a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény ("Tpt." vagy "Tıkepiaci törvény") 23. (2) bekezdése szerinti kibocsátási program, melyet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete ("Felügyelet") 2009. június 29-én kelt EN-III/KK-6/2009. számú határozatával engedélyezett egy éves idıtartamra. A Kibocsátó elhatározta a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott Kötvényprogram felállítását és azt, hogy a Kötvényprogram feltételeinek megfelelıen, idırıl-idıre Kötvényeket hoz nyilvánosan forgalomba. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott és le nem járt Kötvények össznévértéke nem haladhatja meg a 100.000.000.000 forintot (illetve, amennyiben a kibocsátás devizaneme euró, ezen devizanemnek megfelelı, az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyamnak megfelelı forint összeget). A Kötvényprogram keretében a Kibocsátó 1 éven keresztül hozhat forgalomba Kötvényeket. A Kötvények a kötvényrıl szóló 285/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet ("Kötvényrendelet") értelmében hitelviszonyt megtestesítı átruházható értékpapírok. A Kötvényeken alapuló követelések nem évülnek el. A Kötvényprogramhoz kapcsolódóan a Kibocsátóhoz befolyó nettó bevételeket a CIB Csoport üzleti tevékenységének finanszírozására, a Kibocsátó középtávú forint / euró forrásokkal való ellátására és a hosszú távú hitelezés további fejlesztésének az elısegítésére használja fel CIB Bank. A Kötvényprogram keretében több sorozatban, és egy sorozaton belül egy vagy több részletben kizárólag névre szóló, dematerializált forint, vagy euró Kötvények értékesítésére kerülhet sor nyilvános, aukciós / jegyzéssel történı forgalomba hozatali eljárások során. A Kötvények futamideje 1 hónap és 10 év közötti idıtartam lehet, a Kötvényprogram során lehetıség van fix, változó, indexált kamatozású, illetve diszkont Kötvények forgalomba hozatalára. A Kibocsátó, a Kötvényprogrammal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségeinek, a következık szerint tesz eleget: A Kibocsátó a Nyilvános Ajánlatot (Hirdetményt), az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a Budapesti Értéktızsde (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) teszi közzé. A Kibocsátó a rendszeres és a rendkívüli tájékoztatás alá esı információkat a fentiek mellett a 24/2008. (VIII. 15.) PM rendelet 4. -ának rendelkezései szerint a www.portfolio.hu, mint honlappal rendelkezı médium szerkeztıségnek is megküldi. A Kibocsátó kérelmezi a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények BÉT-re történı bevezetését. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó rövid bemutatása A több mint 30 éves piaci tapasztalattal rendelkezı CIB Bank 3.039 milliárd forint konszolidált mérlegfıösszegével (2008. december 31. Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok ( IFRS ) adat) a hazai pénzpiac meghatározó szereplıje, a magyarországi bankok sorrendjében a mérlegfıösszeg alapján a harmadik helyen szerepel (2008. december 31.). Univerzális hitelintézetként a kereskedelmi banki és befektetési szolgáltatások teljes körét nyújtja, amelyet leányvállalatai (CIB Lízing Csoport, CIB Faktor Zrt., CIB Befektetési Alapkezelı Zrt.) termékei, konstrukciói egészítenek ki. A CIB Bankot 1979. végén 20 millió dollár alaptıkével nemzetközi bankkonzorcium alapította, a CIB részvénytulajdonosai a Magyar Nemzeti Bank mellett vezetı európai és japán bankházak voltak. A Közép- Európai Nemzetközi Bank (CIB) a térség elsı konzorciális bankjaként off-shore státuszban mőködött. 2
1988-ban a CIB és részvényesei létrehozták a forintmőveletek végzésére felhatalmazott Közép-Európai Hitelbank Rt.-t (1994-tıl CIB Hungária Bank Rt.). Ettıl az idıponttól a CIB Bank mind konvertibilis devizában, mind forintban ügyfelei rendelkezésére állt, miközben banki szolgáltatásait is folyamatosan bıvítette. 1998 januárjában, miután a jogszabályi környezet változása következtében megszőnt a két bank különválasztásának indokoltsága, a CIB Bank magába olvasztotta leánybankját. A CIB Bank tulajdonosi köre 1997-1998-ban két lépésben átalakult, amely révén a korábbi kisebbségi olasz tulajdonos (BCI) a CIB Bank kizárólagos részvényesévé vált. A nevét 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtató (korábban IntesaBCI) legnagyobb olasz bankcsoport nemzetközi hálózattal rendelkezett és az európai mezınyben is elıkelı helyet foglalt el. A CIB Bank a magyar bankszektor meghatározó pénzintézete, folyamatosan bıvítette tevékenységi körét, amivel párhuzamosan a 90-es évek végén nyitott a kis- és középvállalkozások, valamint a lakossági ügyfelek irányába. Az üzletpolitikai nyitás rendkívül sikeresnek bizonyult: a nagyvállalati körben hagyományosan erıs pozíciója mellett a CIB Bank a közép- és kisvállalati üzletágban, valamint a lakossági szegmensben is egyre nagyobb piaci részesedést mondhat magáénak. A bank teljes körő felhatalmazással rendelkezı magyar bank, amely széles körő belföldi és nemzetközi bankári tevékenységet végez. 2003-ban lezárult a CIB Értékpapír Rt. által nyújtott befektetési és kiegészítı befektetési szolgáltatások integrációja, melynek révén a CIB Bank teljes körő banki- és befektetési szolgáltatási kínálattal univerzális pénzintézetté vált. A CIB Befektetési Alapkezelıvel, a CIB Lízing Csoport tagvállalataival és a CIB Faktorral kiegészült CIB Csoport mára szinte egyedülállóan komplex termék és szolgáltatási palettával áll ügyfelei rendelkezésére. 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank és az Inter-Európa Bank anyabankjai a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a Sanpaolo IMI. Olaszországban ezzel egy új, piacvezetı bank jött létre, Intesa Sanpaolo néven, amely az európai pénzügyi piac meghatározó szereplıje. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank és az Inter-Európa Bank is egyesítette erejét, és CIB Bank néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank a Fitch hitelminısítı intézet által, a hosszúlejáratú kötelezettségei vonatkozásában A, míg a Moody s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú forintkötelezettségei vonatkozásában Baa1, illetve a Moody s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú devizakötelezettségei vonatkozásában Baa1 minısítéssel rendelkezik. A fıbb befektetési kockázatok ismertetése Befektetési döntésük meghozatala elıtt a befektetıknek mérlegelniük kell a Kötvényekbe történı befektetésben rejlı kockázatokat, amelyek kapcsolódhatnak mind a Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez és jogi helyzetéhez, a magyarországi politikai és gazdasági helyzethez, illetve az értékpapírokhoz. A Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez kapcsolódó kockázatok közül kiemelendık az ügyfelek kötelezettségvállalásainak esetleges nem teljesítésébıl eredı hitelezési kockázat, a CIB Csoport eszközei és forrásai szerkezetének eltérésébıl adódó kamatláb- és likviditási kockázat, illetve mérleg és mérlegen kívüli tételei között különbözı devizanemekben nyilvántartott eszközökbıl és forrásokból adódó deviza árfolyamkockázatok. A Kibocsátó tevékenységéhez nem kapcsolódó befektetési kockázatokat csökkenti, hogy az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) betétbiztosítása kiterjed a CIB Bank által kibocsátott kötvényekre. A befektetés megfelelı mérlegelésekor a fentieken túl figyelembe kell még venni a befektetıknek a magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódó makrogazdasági, szabályozási és piaci kockázatokat is, illetve a Kötvények kibocsátásához, másodpiaci kereskedelméhez kapcsolódó kockázati tényezıket is. 3
További befektetıi tájékoztatás A Tpt. vonatkozó rendelkezései értelmében hitelintézet, illetve befektetési szolgáltató Magyarországon értékpapírt nyilvánosan akkor hozhat forgalomba, ha a kibocsátó tájékoztatót vagy alaptájékoztatót és nyilvános ajánlattételt tesz közzé, a forgalomba hozatal elıkészítése és lebonyolítása ügyében a kibocsátó saját maga is eljárhat. Az alaptájékoztatónak tartalmaznia kell minden, a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak várható alakulásának, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogoknak a befektetı részérıl történı megalapozott megítéléséhez szükséges adatot. Az alaptájékoztatóban, illetıleg az arról és az értékpapírról közzétett hirdetményben közölt adatnak, adatcsoportosításnak, állításnak, elemzésnek a valóságnak megfelelınek, helytállónak kell lennie. Az alaptájékoztató és a hirdetmény félrevezetı adatot, téves következtetés levonására alkalmas csoportosítást, elemzést nem tartalmazhat, és nem hallgathat el olyan tényt, amely lényeges ahhoz, hogy a befektetı megalapozottan megítélhesse a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetét, valamint annak várható, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogok alakulását. A Kibocsátó felhívja a befektetık figyelmét arra, hogy: a) az Összefoglaló az Alaptájékoztató bevezetı része; b) a befektetési döntést az Alaptájékoztató és a Végeleges Feltételek egészének ismeretében lehet meghozni; c) ha az Alaptájékoztatóban foglalt információkkal kapcsolatban keresetindításra kerül sor, elıfordulhat, hogy a tagállamok nemzeti jogszabályai alapján a felperes befektetınek kell viselnie a bírósági eljárás megindítását megelızıen az Alaptájékoztató fordításának költségeit; és d) az Összefoglaló tartalmáért felelısséget vállaló személyt kártérítési felelısség terheli a befektetıknek okozott kárért abban az esetben, ha az Összefoglaló félrevezetı, pontatlan, vagy nincs összhangban az Alaptájékoztató más elemeivel. A fentiek alapján a Felügyelet engedélye szükséges a jelen Alaptájékoztató közzétételéhez. Kibocsátási programra vonatkozóan közzétett jelen Alaptájékoztató tizenkét hónapig érvényes. Kötvényeket az Alaptájékoztató közzétételét követı tizenkét hónapon belül lehet nyilvánosan forgalomba hozni, vagy szabályozott piacra bevezetni. A Kibocsátó köteles a jelen Alaptájékoztató kiegészítését kezdeményezni, ha az engedély kiadása és a Forgalomba hozatali eljárás lezárásának határideje, illetıleg a szabályozott piacon való kereskedés megkezdése között olyan lényeges tény vagy körülmény jut a tudomásukra, amely az Alaptájékoztató kiegészítését indokolttá teszi. Ha az Alaptájékoztató a Forgalomba hozatali eljárás idıtartama alatt, vagy a szabályozott piacon történı kereskedés megkezdése elıtt kiegészítésre kerül, az a befektetı, aki a kiegészítés közzététele elıtt a Kötvény lejegyzésére vagy megvásárlására megállapodást kötött, jogosult elfogadó nyilatkozata visszavonására, illetıleg a megállapodástól való elállásra. A befektetı az elállási jogát a kiegészítés közzétételét követı tizenöt napon belül gyakorolhatja. A befektetı elállása esetén a Kibocsátó köteles a befektetınek a jegyzéssel vagy a vásárlással kapcsolatos költségét és kárát megtéríteni. Az értékpapír tulajdonosának az Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tpt. alapján a Kibocsátó köteles a nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatni vagyoni és jövedelmi helyzetének, valamint mőködésének fıbb adatairól. A rendszeres tájékoztatást az éves és féléves jelentés formájában kell teljesíteni. A Kibocsátó a konszolidált adatok alapján készített féléves jelentést a félév végét követı kettı hónapon belül, a konszolidált adatok alapján készített éves jelentést az üzleti év végét követı négy hónapon belül köteles elkészíteni. A Tpt. 53. -ának megfelelıen a szabályozott piacra bevezetett értékpapír esetén a Kibocsátó köteles évente a Felügyelet részére megküldött összefoglaló jelentésben feltüntetni, illetıleg felsorolni mindazt az információt, amit az összefoglaló jelentés közzétételét megelızı tizenkét teljes naptári hónap során közzétett, így különösen a társasági eseményekkel kapcsolatos információkat, a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátói részére jogszabályban vagy a szabályozott piac szabályzatában elıírt tájékoztatás keretében közzétett információkat, és a számviteli jogszabályok által elıírt kötelezettségek teljesítése során közzétett információkat. Ha az összefoglaló jelentés hivatkozást tartalmaz, meg kell jelölni, hogy az érintett információ hol érhetı el. Az összefoglaló jelentést a Tpt. 56. -ban meghatározott módon közzé kell tenni. 4
Az adott Forgalomba hozatalok tekintetében a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza többek között az értékesítés módját és részletes feltételeit. A Tpt. 27. (6) bekezdése alapján a Kibocsátó a Kötvényprogram hatálya alá tartozó egyes Forgalomba hozatalok esetében a Forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a forgalomba hozatal végleges feltételeirıl (így különösen: a Forgalomba hozatal össznévértéke, az értékpapír futamideje, lejárata, kamata vagy egyéb járulékai, a Forgalomba hozatal módja, továbbá az új értékpapír-sorozat értékpapírkódja) a vonatkozó Végleges Feltételek benyújtásával tájékoztatja a Felügyeletet, és a Forgalomba hozatal egyedi adatait a vonatkozó nyilvános ajánlattétel közzétételével nyilvánosságra hozza. A nyilvános ajánlattétel közzétételéhez külön felügyeleti engedély nem szükséges. A Kötvények Forgalomba hozatalával, illetve eladásával kapcsolatos bármely információ továbbadására, illetve a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatos nyilatkozattételre kizárólag a Kibocsátó felhatalmazott képviselıi jogosultak. A jogosulatlan személytıl származó információk, illetve az ilyen személy által a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatosan tett kijelentések nem tekinthetık a Kibocsátó felhatalmazásán alapuló információnak, illetve kijelentésnek. A jelen Alaptájékoztató közzététele, valamint a Kötvények jelen Alaptájékoztatón, illetve az adott Végleges Feltételeken alapuló értékesítése nem tekinthetı a Kibocsátó ígéretének arra nézve, hogy a jelen Alaptájékoztató, illetve az elsı részkibocsátás lezárását követıen a Kibocsátó tevékenységében nem következik be változás, vagy arra, hogy a Kibocsátó pénzügyi helyzetében nem következik be kedvezıtlen változás, továbbá arra, hogy a Kötvényprogrammal kapcsolatban közzétett bármely információ a közzététel idıpontját, vagy (amennyiben az ettıl eltér) az információt tartalmazó dokumentumban megjelölt idıpontot követıen is pontos lesz. A jelen Alaptájékoztató és az adott Végleges Feltételek terjesztése, illetve a Kötvények Forgalomba hozatala és értékesítése egyes országokban jogszabályi korlátozások alá eshet. A Kibocsátó nem állítja, hogy a jelen Alaptájékoztató valamely más országban az ott alkalmazandó jogszabályi vagy egyéb követelményeknek megfelelıen jogszerően terjeszthetı, vagy azt, hogy a Kötvények jogszerően más országban forgalomba hozhatók vagy vásárolhatók, illetve nem vállalnak felelısséget az ilyen terjesztés vagy forgalomba hozatal, illetve vásárlás jogszerőségéért. Magyarországon kívül a Kibocsátó nem tett semmiféle olyan intézkedést, amely a Kötvények nyilvános forgalomba hozatalát vagy a jelen Alaptájékoztató terjesztését lehetıvé tenné egy olyan országban, ahol a forgalomba hozatalhoz vagy a terjesztéshez ilyen intézkedésre szükség van. Ennek megfelelıen, az ilyen országban a Kötvények nem bocsáthatók ki, illetve nem értékesíthetık sem közvetve, sem közvetlenül, illetve a jelen Alaptájékoztató, hirdetés vagy egyéb forgalomba hozatali anyag nem terjeszthetı vagy hozható nyilvánosságra, kivéve, ha az olyan körülmények között történik, amelyek biztosítják az adott ország vonatkozó jogszabályainak és egyéb rendelkezéseinek betartását, és feltéve továbbá, hogy a Kibocsátó nyilatkozik arról, hogy az általa szervezett minden forgalomba hozatal és értékesítés ilyen feltételek mellett történik majd. A Kibocsátó felkéri azokat, akik a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek birtokába jutnak, hogy tájékozódjanak és vizsgálódjanak a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek terjesztésére, illetve a Kötvények forgalomba hozatalra és értékesítésre vonatkozó minden esetleges korlátozásról. A Kötvények nyilvántartásba vételére az Amerikai Egyesült Államok 1933. évi többször módosított Értékpapírtörvénye (az "Amerikai Értékpapírtörvény") alapján nem került sor, és azokat az Amerikai Egyesült Államok területén vagy amerikai egyesült államokbeli személy részére vagy javára nem lehet vételre felajánlani, illetve értékesíteni (i) forgalomba hozataluk során vagy (ii) egyébként a Kötvények értékesítésének befejezését követı 40 napig, kivéve, ha azok összhangban történnek az Amerikai Értékpapírtörvény alapján hozott Regulation S szabállyal. A fentiekben használt kifejezések a Regulation S szabályban meghatározott jelentéssel bírnak. A jelen Alaptájékoztató, az adott Végleges Feltételek, illetve egyéb más pénzügyi nyilatkozat nem kíván alapul szolgálni semmilyen hitelképességi vizsgálatnak vagy egyéb értékelésnek. Minden egyes potenciális befektetınek magának kell értékelnie a jelen Alaptájékoztató és a vonatkozó Végleges Feltételekben foglalt információkat, és az így lefolytatott vizsgálódás eredményeképpen kell döntenie a Kötvények megvásárlásáról. Ez nem érinti a Kibocsátó Tpt. 32. -ában foglalt, az Alaptájékoztató kiegészítésére vonatkozó kötelezettségeket. A jelen Alaptájékoztató, illetve az adott Végleges Feltételek nem minısülnek a Kibocsátó nyilatkozatának arról, hogy a Kötvények befektetıi a rájuk vonatkozó jogszabályok értelmében jogosultak Kötvényeket vásárolni vagy a Kötvényekbe érdemes befektetni. A Kötvények befektetıi viselik kötvénybefektetésük kockázatait. 5
A jelen Alaptájékoztató a Tpt. és a magyar jog egyéb alkalmazandó rendelkezéseivel összhangban készült, és a Kibocsátó, valamint csoportjának pénzügyi helyzetére, eredményeire és vagyonára vonatkozó információkat tartalmaz. A Kibocsátó felelısségére a Tpt. alábbi rendelkezéseit kell alkalmazni. A Tpt. 29. (1) bekezdése értelmében bármely Kötvénytulajdonosnak a jelen Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Az Alaptájékoztató pontosan, egyértelmően azonosítható módon megjelöli annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely az Alaptájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. Az Alaptájékoztatóban foglalt minden információra, illetıleg az információ hiányára is kiterjed a fenti személy/ek/ felelısségvállalása. A Kibocsátót a nyilvános ajánlattétel megjelentetésétıl számított öt évig terheli a Tpt. 29. (1) bekezdésében meghatározott felelısség. E felelısség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. Az Alaptájékoztatóban szereplı elırejelzések a Kibocsátó vezetésének jelenlegi információin és várakozásain alapulnak, és nincs biztosíték arra, hogy az adott folyamatok a jövıben ténylegesen az elırejelzéseknek megfelelıen alakulnak. A Kibocsátó auditált, egyedi éves pénzügyi kimutatásokat (éves beszámolókat) készít és tesz közzé a Magyar Számviteli Szabályoknak megfelelıen, illetve auditált, konszolidált pénzügyi kimutatást készít a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen is. A törvényileg elıírt rendszeres tájékoztatási kötelezettségek közzététele a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen történik. A 2006., 2007. és 2008. évi üzleti évekre vonatkozó éves beszámolókat, és konszolidált éves beszámolókat az Ernst & Young Kft. (1132 Budapest, Váci út 20.) auditálta. Az említett üzleti évekre vonatkozó konszolidált éves beszámolók jelen Alaptájékoztató 1. számú mellékletében megtalálhatók. A jelen Alaptájékoztatóban szereplı adatok és elemzések a Magyarországon érvényes Nemzetközi Pénzügyi- és Beszámolókészítési Szabályok szerint készültek el. 6
DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK A jelen Alaptájékoztatóban szereplı egyes fontosabb definíciók és rövidítések meghatározása az alábbiakban kerül ismertetésre. Az egyéb, vagyis e részben meg nem határozott definíciók és rövidítések meghatározása a jelen Alaptájékoztató megfelelı helyein találhatóak. Alaptájékoztató Alkalmazandó Képernyıoldal Amortizációs Hozam Amortizált Névérték Összeg BÉT vagy Budapesti Értéktızsde CIB Csoport vagy Csoport Értékpapír-számla EUR vagy euró Felügyelet vagy PSZÁF Fizetési Nap A Kötvényprogram általános feltételeit meghatározó jelen dokumentum, amely a Végleges Feltételekkel együtt meghatározza a Kötvényprogram keretein belül Forgalomba hozott Kötvények adatait, egyedi feltételeit is. Egy adott információ szolgáltatási rendszer (beleértve, de nem kizárólag a Reuter Monitor Money Rate Service-t ( Reuters ) és a Bloomberg News Service-t ( Bloomberg ) bármely oldala, szekciója, rovata, oszlopa vagy egyéb része, miként azt referencia kamatláb szolgáltatása céljából meghatározhatják, vagy azon egyéb oldal, szekció, rovat, oszlop vagy más rész, amely az ilyet felválthatja az adott vagy más információ szolgáltató rendszerben, minden esetben azzal a kikötéssel, hogy ezeket olyan személy vagy szervezet jelölheti meg, aki vagy amely támogatja ezeknek az információknak a feltüntetését abból a célból, hogy a referencia kamatlábhoz hasonló kamatláb vagy árfolyam jelenjen meg. Diszkontkötvények esetén alkalmazott azon ráta, amely az Elszámolási Napon a Névértékének a forgalomba hozatali árra történı diszkontálása eredményeképp a Kötvények forgalomba hozatali árával egyenlı összeget eredményezne. Ha az aukció során a Kötvények különbözı árfolyamon kerülnek értékesítésre, akkor az értékesített Kötvények átlagára tekintendı forgalomba hozatali árnak. A forgalomba hozatali átlagár összegérıl a Kibocsátó értesítést tesz közzé az Kötvényfeltételek 18.10 pontjában foglaltak szerint. Diszkontkötvények esetén a névérték Amortizációs Hozammal diszkontált értéke. Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság. Az Szt. alapján a CIB Bank Konszolidációs körébe bevont társaságok összessége. A dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapírtulajdonos javára vezetett nyilvántartás. Az Európai Közösség többször módosított alapszerzıdése alapján az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszában résztvevı országok által hivatalos fizetıeszközként használt egységes európai pénznem. Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, illetve annak mindenkori jogutódja. Bármely Kötvényre vonatkozóan az a nap, amelyen elıször válik esedékessé bármely tıke- vagy kamatfizetés, vagy (ha a fizetendı összeget helytelenül tartják vissza vagy utasítják el), amelyen a kintlévı összeget teljes mértékben megfizetik, vagy (ha ez korábban van) amelyre vonatkozóan megfelelı értesítést küldenek a Kötvénytulajdonosoknak az Kötvényfeltételek 18.10 pontjával összhangban arról, hogy a Kötvényrıl kiállított értékpapír számla igazolásnak a Kötvényfeltételeknek megfelelı további bemutatása esetén az adott fizetést teljesítik, azzal a kikötéssel, hogy az ilyen fizetést ténylegesen teljesítik az ilyen bemutatás alkalmával. 7
A Kötvényfeltételekben (i) a tıkére hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal a Kötvényekre vonatkozóan fizetendı bármely prémiumot, minden törlesztési összeget, visszaváltási összeget, amortizált névértéket és egyéb tıkejellegő összeget, amely az Kötvényfeltételek 18.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; (ii) (iii) a kamatra hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal minden Kamatösszeget és minden egyéb összeget, amely az Kötvényfeltételek 18.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; és a tıke és a kamat úgy tekintendık, hogy magukban foglalnak bármely egyéb összeget, amely a Kötvényfeltételek alapján fizetendı. Forgalomba hozatal Ft vagy forint Hpt. Kamatbázis A Kötvények nyilvános forgalomba hozatala a jelen Alaptájékoztató rendelkezéseivel összhangban. A Magyar Köztársaság hivatalos fizetıeszköze. A hitelintézetekrıl és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok). Bármely Kamatfizetési Idıszakra számított kamat vonatkozásában a következıképpen értelmezendı: (i) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek Tényleges/365 vagy Tényleges/Tényleges számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak tényleges számát el kell osztani 365-tel (vagy, ha az adott Kamatfizetési Idıszak valamely része szökıévre esik, úgy (A) a Kamatfizetési Idıszak szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 366-tal kell elosztani és (B) a Kamatfizetési Idıszak nem szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 365-tel kell elosztani;) (ii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek Tényleges/365 (ÁKK) számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak tényleges napjainak számát (kivéve minden szökıév február 29. napját) 365-tel kell elosztani; (iii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek Tényleges/360 számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani; (iv) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek 30/360 vagy 360/360 vagy Kötvény-alapú számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12, egyenként 30 napos hónapból áll (kivéve ha (a) a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja valamely hónap 31. napja, miközben a Kamatfizetés elsı napja nem valamely hónap 30. vagy 31. napja, amely esetben az utolsó napot tartalmazó hónapot nem kell 30 napos hónapra lerövidítettnek tekinteni, vagy (b) ha a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja február hónap utolsó napja, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani)); és 8
(v) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek 30E/360 vagy Eurokötvény-alapú számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12 egyenként 30 napos hónapból áll, tekintet nélkül a Kamatfizetési Idıszak elsı vagy utolsó napjára, kivéve, ha valamely Kamatfizetési Idıszak a Lejárat Napján ér véget, és a Lejárat Napja február hónap utolsó napjára esik, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani). Kamatfizetési Idıszak Kamatláb Kamat-meghatározási Nap A Kamatszámítási Kezdınapon (ezt a napot is beleértve) kezdıdı idıszak, amely az Elsı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget és minden következı idıszak, amely a Kamatfizetési Napon (ezt a napot is beleértve) kezdıdik és az azt követı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget, azzal a kikötéssel, hogy az utolsó Kamatfizetési Nap a Lejárat Napja. A Kötvényre vonatkozóan mindenkor fizetendı kamat mértéke éves szinten, amely az Kötvényfeltételek 18.4. pontjának rendelkezései alapján kerül meghatározásra vagy azok szerint számítandó. A vonatkozó Végleges Feltételekben a Kamatlábra és a Kamatfizetési Idıszakra vonatkozóan ekként meghatározott nap. Kamatszámítási Kezdınap A Kötvények forgalomba hozatali napja ( Forgalomba hozatali Nap ) vagy bármely más nap, amelyet a vonatkozó Végleges Feltételek meghatároz. KELER Kibocsátó vagy CIB Bank vagy Társaság vagy Bank Kötvények Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. (székhely: 1075 Budapest, Asbóth u. 9-11., cégjegyzékszám: Cg. 01-10-042346) CIB Bank Zrt. (székhely: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004) A Kötvényprogram keretében a jelen Alaptájékoztató alapján és az ahhoz Forgalomba hozatalonként hozzárendelt Végleges Feltételekben szereplı feltételek szerint Forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok. Kötvényfeltételek A Kötvényekre vonatkozó, az Alaptájékoztatóban foglalt, a Kötvényprogramra, illetve az annak keretén belül kibocsátott Kötvényekre vonatkozó általános feltételek és rendelkezések. Kötvényprogram A Kibocsátó forint / euró alapú, a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott kötvényprogramja, melynek keretösszege, azaz a forgalomba hozott és le nem járt Kötvények maximális össznévértéke 100.000.000.000 Ft (egyszázmilliárd forint) Az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyam az irányadó az adott deviza forint árfolyamára. Kötvénytulajdonos A Kötvényprogram keretében kibocsátott Kötvények tulajdonosának tekintendı személy. Közzétételi helyek: A BÉT (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapja, és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer (kozzetetelek.hu). 9
Lejárati Nap Munkanap Munkanap Szabály Névérték Okirat Részlet Sorozat Számlavezetık Szt. Tpt. vagy Tıkepiaci törvény USD Végleges Feltételek Az a nap, amelyen a Kötvények lejárttá és visszafizetendıvé válnak a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban. Minden olyan nap, amely egyszerre (i) olyan nap, amelyen kereskedelmi bankok (köztük a CIB Bank) és devizapiacok fizetési mőveleteket végeznek és nyitva tartanak az általános üzletmenet számára (ideértve a devizakereskedelmet és deviza-betét ügyleteket) Budapesten és (ii) olyan nap, amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre, valamint euró esetén (iii) olyan nap, amelyen Transzeurópai automatizált valós idejő bruttó elszámolási rendszer (TARGET) mőködik. A Következı Munkanap Szabályt, a Módosított Következı Munkanap Szabályt, a Megelızı Munkanap Szabályt, vagy Egyéb Munkanap Szabályt jelenti, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint. A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Kötvény névérték. A Tpt. 7. (2) bekezdése szerinti, az egy Sorozatban, dematerializált formában kibocsátott valamennyi Kötvényt képviselı, értékpapírnak nem minısülı dokumentum. Egy Sorozat azon Kötvényei, amelyek keletkezési napja (az Elszámolási Nap ) azonos típusúak, azonos elıállításúak és azonos jogokat testesítenek meg. Az azonos típusú, azonos elıállítású, azonos jogokat megtestesítı Kötvények egy meghatározott idıpontban, egy Részletben Forgalomba hozott teljes mennyisége, illetve a több Részletben, eltérı idıpontban Forgalomba hozott Kötvények valamely késıbbi idıpontban azonos jogokat megtestesítı teljes mennyisége. A KELER Zrt.-nél számlával rendelkezı intézmények. A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok). A tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok). Az Amerikai Egyesült Államok hivatalos fizetıeszköze. Valamely Sorozatra/Részletre vonatkozó, az adott Sorozat/Részlet forgalomba hozatalának adatait meghatározó dokumentum, amely többek között tartalmazza az adott Sorozatban/Részletben forgalomba hozott Kötvények egyedi feltételeit. A Kötvényprogram során eszközölt késıbbi, az elsı Forgalomba hozatalt követıen lebonyolításra kerülı Forgalomba hozatalok esetében a Végleges Feltételek, az adott Sorozatban/Részletben kibocsátott Kötvények egyedi feltételeit meghaladóan egységes szerkezetben tartalmazni fogja a megelızı Forgalomba hozatal óta rendszeres és rendkívüli tájékoztatás során nyilvánosságra hozott tényeket, adatokat, információkat is. Egységes szerkezet alatt értendı az is, ha a Végleges Feltételek a megelızı Forgalomba hozatal óta megjelent rendszeres és rendkívüli tájékoztatások elérhetıségét tartalmazza. 10
1. KOCKÁZATI TÉNYEZİK A legjelentısebb kockázatok, amelyekkel mőködése során a CIB Bank szembesül: a hitel-, kamatláb-, likviditási- és deviza árfolyamkockázat. Az alábbiakban bemutatjuk az egyes kockázatokat, és a CIB Bank vonatkozó kockázatkezelési módszereit. A kockázatkezelési politikát a CIB Bank Igazgatósága a Magyar Nemzeti Bank, a PSZÁF és az Intesa Sanpaolo Csoport által kialakított szabályok keretein belül határozza meg. A politika végrehajtásáért a CIB Bank felsıvezetése felelıs. A CIB Bank olyan jelentéstételi rendszert alakított ki, amely lehetıvé teszi a kockázatok folyamatos figyelemmel kísérését. Hitelezési kockázat A hitelezési kockázat annak kockázata, hogy egy ügyfél vagy egy tranzakcióban részt vevı másik fél képtelen vagy nem hajlandó a CIB Csoport egyik tagjával szemben vállalt kötelezettsége teljesítésére, ami a CIB Csoport hitelezési, kereskedelem finanszírozási, treasury és egyéb tevékenységeivel kapcsolatban merül fel. A hiteleken és követeléseken keletkezı hitelezési kockázatot az Igazgatótanács a Hitelbizottságon és a Problémás Eszközök Bizottságán keresztül kezeli, melyek a hitelszabályozás kialakításáért felelısek, beleértve a jóváhagyási folyamatot, a hitelkeretek meghatározását, a portfoliókoncentrációs irányelveket, a hitelezési kockázat felmérésére vonatkozó szabályokat, az ügyfelek hitelminısítését, valamint a vezetıség és a pénzügyi teljesítmény értékelését. Minden egyes hitelkintlevıséget legalább havonta egyszer felülvizsgálnak. A hiteleket egy pontozásos - minıségi és mennyiségi tényezıket magában foglaló - rendszer alapján minısítik. A kereskedési célú instrumentumokhoz kapcsolódó hitelezési kockázatot az Igazgatótanács az Eszköz- Forrás Bizottságon keresztül kezeli. A CIB Csoport szigorúan ellenırzi a nyitott nettó pozíciókat, azaz a vételi és eladási szerzıdések közötti különbséget mind összeg, mind futamidı szerint. Kamatkockázat A kamatkockázat a piaci kamatlábakban bekövetkezı változások kamatrésre és a nettó kamatjövedelemre gyakorolt hatásának mértéke szerint kerül értékelésre. A kamatlábkockázat az adott idıszak során lejáró vagy átárazódó eszközök, források és mérlegen kívüli eszközök nyitott pozíciójának függvénye. A CIB Csoport e kockázatot az eszközök és források átárazásának és lejáratának összehangolásával csökkenti, beleértve a derivatív termékek felhasználását is. A kamatlábkockázatot az Igazgatóság kezeli az Eszköz- Forrás Bizottságon keresztül, amelynek feladata a pozíciólimitek kialakítása és a limitek figyelemmel kísérése annak érdekében, hogy korlátozza a kamatlábmozgásoknak a napi nyereségre, valamint a bank tıkeértékére gyakorolt hatását. Likviditási kockázat A CIB Csoport az eszközök, források és kötelezettségek struktúráját oly módon kezeli, amely lehetıséget teremt a bevétel maximalizálására, miközben biztosítja, hogy a szükséges pénzmennyiség rendelkezésre álljon a kötelezettségek kifizetéséhez, azok esedékessé válásakor. A felsı vezetés várható cash-flow terveket és napi likviditási jelentéseket kap kézhez, melyek lehetıvé teszik a likviditás helyzet folyamatos figyelemmel kísérését. Devizaárfolyam kockázat A CIB Csoport mérleg és mérlegen kívüli tételei között szerepelnek különbözı devizákban nyilvántartott eszközök és források. Deviza-árfolyamkockázat akkor merül fel, ha egy adott devizában nyilvántartott tényleges vagy elıre jelzett eszközállomány nagyobb vagy kisebb az ugyanabban a devizában nyilvántartott forrásállománynál. Törvényi korlátok nem engedélyezik a CIB Bank számára, hogy a forinttal szembeni bruttó nyitott devizapozíciója a mindenkori szavatoló tıke 30%-át meghaladja. A CIB Bank csak szigorúan meghatározott keretek között rendelkezhet devizapozíciókkal. 11
Az Igazgatóság törvényi és belsı korlátozások alapján alakítja ki és kíséri figyelemmel az egyes szabályokat, valamint az Igazgatóság által jóváhagyott stratégiát. Ezen korlátozások beleértve a napi árfolyamkorlátokat betartását folyamatosan figyelemmel kísérik. Az ügyfélkör pozíciójának megváltozása A CIB Bank jelenleg jó minıségő ügyfélkörrel rendelkezik, számos kiváló közép- és nagyvállalatot tudhat az ügyfélkörében. A kötvény futamideje alatt azonban elképzelhetı, hogy egy vagy több fontosabb ügyfél gazdasági pozíciója megromlik, és így a CIB Bank növekedése, piaci pozíciója és eredményessége a korábbi jó színvonalhoz képest visszaesik. A CIB Bank magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódóan a következı kockázati tényezıket tartja fontosnak jövıbeli mőködése kockázatosságának szempontjából. Makrogazdaság A CIB Bank jövedelmezı mőködése összefügg a nemzetgazdasági folyamatok alakulásával. Amennyiben a kötvények futamideje során a makroökonómiai helyzetben negatív elıjelő változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, a külsı és belsı egyensúlyi pozíciók romlanak, akkor az esetlegesen bekövetkezı kedvezıtlen folyamatok hatásától a CIB Bank sem izolálhatja magát. Szabályozás Jelentıs kockázatot jelent a kiszámíthatatlan és gyakran változó hazai jogi szabályozás, melynek változásai egyrészt jelentıs hatást gyakorolnak a Kibocsátó mindennapi üzleti tevékenységére, az elérhetı adózás elıtti eredményre, másrészt a befektetıket közvetlenül is érintheti egy a kamatjövedelmeket az egyéb jövedelmekkel hátrányba helyezı adójogszabályi változás. Piaci verseny A piaci helyzetet ismertetı fejezet ismerteti a bankrendszer egészének helyzetét. Az egyre erısödı bankközi verseny a jövıben esetleg a banki haszonkulcs és így a profit csökkenéséhez vezethet. A magyar piacon megjelenı további nemzetközi nagybankok erıfeszítéseik révén komoly mértékben erısíthetik a versenyhelyzetet. Az Európai Unióhoz való csatlakozás Magyarország Európai Unióhoz való 2004. májusi csatlakozása megnyitotta hazánk kapuit a nyugateurópai országok, gazdasági szereplık elıtt, amely szintén kockázatot jelent a Társaság mőködésében. Az Európai Unióhoz való csatlakozás, a sokkal fejlettebb pénzügyi rendszerbe való integrálódás során a CIB Banknak új kihívásokkal kell szembenéznie. A csatlakozás az elızıekben említett versenyhelyzetet tovább erısítheti a külföldi bankok könnyebb piacra lépési lehetıségivel, amely kihathat a CIB Bank eredményességére. Az aukciós eljárás kockázata Az aukciós eljárás szabályaiból adódóan az akció keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített árfolyamot, így nincs biztosíték arra, hogy az aukciós eljárásra benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek majd. A jegyzési eljárás kockázata A jegyzési eljárás szabályaiból következıen a jegyzési eljárás keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében, elıre meghatározott szabályok szerint határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített ajánlatokat, illetve az esetleges túljegyzés elfogadását, annak mértékét, így semmilyen garancia nincs arra, hogy a jegyzési eljárásra benyújtott ajánlatok teljes mértékben elfogadásra kerülnek. 12
A Kibocsátónak lehetısége van arra, hogy minimális jegyzési összeget határozzon meg. Amennyiben a jegyzett összegek nem érik el az így meghatározott összeget, akkor a Kibocsátó a forgalomba hozatalt meghiúsultnak tekinti, ennek megfelelıen nincs garancia arra, hogy a benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek. A Kibocsátó a jegyzést a Tpt. 49. (3) bekezdése alapján a kitőzött zárónap elıtt is lezárhatja, ha a jegyzésre felajánlott Kötvények teljes mennyiségét lejegyezték és a jegyzésre legalább három munkanap nyitva állt. Felhívjuk a Befektetık figyelmét arra, hogy a jegyzési eljárás korábbi lezárhatósága miatt a fedezet átutalását megelızıen megfelelı gondossággal tájékozódjanak az érvényes jegyzés szabályairól és a jegyzés megtételéhez rendelkezésre álló idırıl. A kötvények másodpiaci árfolyamával kapcsolatban a CIB Bank az alábbiakra kívánja felhívni a befektetık figyelmét: A diszkont, illetve a fix kamatozású kötvények árfolyamának mozgását alapvetıen a piaci hozamszint változásai és a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémiumok módosulásai befolyásolják. A változó kamatozású kötvények kamatai a piaci hozamszintet kamatfixálásonként követik, ezért ezen instrumentumok árfolyamai kevésbé érzékenyen reagálnak a piaci kamatok változásaira, a másodpiaci árfolyamokban általában csak a következı kamatperiódus kezdetéig jelentkezik a piaci hozamszintváltozás hatása. Természetesen a fix kamatozású és diszkontkötvényekhez hasonlóan a változó kamatozású kötvények árfolyamát is befolyásolja a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémium nagysága. A Budapesti Értéktızsde, illetve a tızsdén kívüli értékpapírpiac likviditása, különös tekintettel a vállalati kötvényekére, nemzetközi összehasonlításban alacsonynak tekinthetı, így az alacsony értékpapír-piaci likviditás nehézségeket okozhat a befektetıknek a kötvények másodpiaci értékesítése során. 2. BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ A Kibocsátó könyvvizsgálója az Alaptájékoztatóban feltüntetett pénzügyi információk által lefedett idıszakban az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20., Cg. 01-09-267553), kijelölt magánszemély könyvvizsgáló: Szilágyi Judit (Igazolványszám: 001368; 2004 2006. év) és Virágh Gabriella (Igazolványszám: 004245; 2007. év) okleveles könyvvizsgálók, akik jelenleg is az Ernst & Young Kft. munkatársai. A fent említett könyvvizsgáló a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályokkal összhangban fenntartások nélkül auditálta a Kibocsátónak a jelen Alaptájékoztató mellékleteiben közzétett, 2006., 2007. és 2008. évi üzleti évekre vonatkozó pénzügyi beszámolókat. A könyvvizsgálónak semmilyen lényeges érdekeltsége nincsen a Kibocsátóban. 13
3. A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA 3.1. Általános információk a Kibocsátóról 3.1.1. A Társaság cégszerő megnevezése CIB Bank Zrt. 3.1.2. A Társaság alapításának, cégbejegyzésének dátuma és helye, a Társaság cégjegyzékszáma A Társaság alapításának idıpontja 1979. november 9. Alapításkori cégnév: Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt. A Társaság cégbírósági bejegyzésének idıpontja és helye 1979. november 19., Budapest A Társaság cégbírósági bejegyzésének helye Budapest, Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság A Társaság cégjegyzékszáma Cg. 01-10-041004 Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság A Társaság mőködésének idıtartama A Társaság határozatlan idıre jött létre. 3.1.3. A Társaság székhelye, telephelyei és fióktelepei A Társaság székhelye, bejegyzésének országa, telefonszáma Magyarország, H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefonszáma: +36 1 423 1000 A Társaság telephelyei: 1013 Budapest, Krisztina tér 10. 1014 Budapest, Hess András tér 1-3. 1021 Budapest, Hővösvölgyi út 138. 1024 Budapest, Lövıház utca 7-9. 1024 Budapest, Petrezselyem utca 2-8. 1026 Budapest, Gábor Áron u. 74-78. 1026 Budapest, Pasaréti út 96. 1031 Budapest, Vizimolnár utca 2-4. 1032 Budapest, Bécsi út 154. 1033 Budapest, Flórián tér 6-9. 1037 Budapest, Vörösvári út 107. 1037 Budapest, Bokor utca 21. 1039 Budapest, Mátyás király u. 24. 1039 Budapest, Heltai Jenı tér 1-3. 1042 Budapest, Árpád út 112. 1043 Budapest, István u. 8. 1052 Budapest, Petıfi Sándor utca 9. 1053 Budapest, Ferenciek tere 2. 14
1053 Budapest, Kálvin tér 4. 1054 Budapest, Szabadság tér 15. 1055 Budapest, Szent István krt. 15. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky Endre út 5-7. 1062 Budapest, Andrássy út 70. 1064 Budapest, Teréz krt. 21. 1073 Budapest, Erzsébet krt. 2. 1075 Budapest, Károly krt. 3/b. 1077 Budapest, Baross tér 17. 1084 Budapest, József krt. 34. 1085 Budapest, József krt. 59-61. 1087 Busapest, Hungária krt. 40-44. 1094 Budapest, Ferenc krt. 15. 1095 Budapest, Soroksári út 16. 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 12-14. 1102 Budapest, Kırösi Csoma Sándor út 2-4. 1111 Budapest, Bartók Béla út 10-12. 1116 Budapest, Fehérvári út 130. 1117 Budapest, Tétényi út 63. 1117 Budapest, Hengermalom út 19-21. 1118 Budapest, Rétköz utca 7. 1122 Budapest, Kékgolyó utca 1. 1123 Budapest, Alkotás út 53. 1126 Budapest, Böszörményi út 20-22. 1135 Budapest, Lehel út 70-72. 1138 Budapest, Váci út 140. 1138 Budapest, Váci út 141. 1138 Budapest, Népfürdı utca 5. 1139 Budapest, Váci út 6. 1144 Budapest, Kerepesi út 146. 1146 Budapest, Istvánmezei út 6. 1148 Budapest, Örs vezér tér 24. 1148 Budapest, Nagy Lajos király útja 56/a. 1149 Budapest, Bosnyák tér 9. 1152 Budapest, Szentmihályi út 137. 1156 Budapest, Páskomliget utca 6. 1165 Budapest, Veres Péter út 107. 1173 Budapest, Pesti út 170. 1181 Budapest, Üllıi út 431. 1184 Budapest, Üllıi út 366. 1203 Budapest, Kossuth Lajos u. 21-29. 1211 Budapest, Kossuth Lajos utca 82. 1221 Budapest, Kossuth Lajos utca 5. 1222 Budapest, Nagytétényi utca 37-43. 1238 Budapest, Hısök tere 9. A társaság fióktelepei: 2000 Szentendre, Fı tér 14. 2030 Érd, Budai út 22. 2030 Érd, Balatoni út 46. 2040 Budaörs, Szabadság út 93. 2040 Budaörs, Kinizsi utca 1-3. 2045 Törökbálint, Bajcsy-Zsilinszky út 75. 2081 Piliscsaba, Kinizsi u. 1-3. 2085 Pilisvörösvár, Gesztenye utca 1. 2092 Budakeszi, Fı utca 174. 2100 Gödöllı, Szabadság tér 16-17. 2100 Gödöllı, Kossuth Lajos u. 3. 15
2120 Dunakeszi, Casallgrande tér 4/a. 2200 Monor, Kossuth Lajos utca 88. 2220 Vecsés, Telepi út 58. 2310 Szigetszentmiklós, Bajcsy Zs. u. 1/A 2400 Dunaújváros, Dózsa György u. 2. 2440 Szászhalombatta, Vörösmarthy utca 2/a. 2500 Esztergom, Széchenyi tér 24. 2600 Vác, Széchenyi u. 4-6. 2700 Cegléd, Szabadság tér 8. 2800 Tatabánya, Köztársaság út 1. 2800 Tatabánya, Fı tér 10. 2890 Tata, Ady Endre utca 22. 2900 Komárom, Mártírok útja 14. 3000 Hatvan, Kossuth tér 23. 3100 Salgótarján, Rákóczi út 1-9. 3200 Gyöngyös, Szent Bertalan u. 1. 3300 Eger, Érsek u. 1. 3300 Eger, Törvényház út 4. 3525 Miskolc, Déryné u. 11. 3525 Miskolc, Corvin u. 2. 3600 Ózd, Vasvár út 48. 3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1/C. 3980 Sátoraljaújhely, Kossuth Lajos tér 16. 4024 Debrecen, Piac u. 1-3. 4025 Debrecen, Simonffy u. 2/a. 4025 Debrecen, Csapó u. 6. 4220 Hajdúböszörmény, Petıfi S. utca 2. 4400 Nyíregyháza, Hısök tere 7. 4400 Nyíregyháza, Országzászló tér 7. 4700 Mátészalka, Kazinczy u. 2. 5000 Szolnok, Szapáry u. 22. 5300 Karcag, Kossuth tér 7-9. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 2. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 37-43. 5700 Gyula, Kossuth tér 27-33. 5900 Orosháza, Széchenyi tér 1. 6000 Kecskemét, Csányi utca 1-3. 6000 Kecskemét, Rákóczi utca 14. 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth utca 4. 6300 Kalocsa, Búzapiac tér 13/A. 6400 Kiskunhalas, Köztársaság u. 10. 6500 Baja, Déri Frigyes sétány 1-3. 6600 Szentes, Petıfi Sándor utca 1. 6720 Szeged, Kiss Menyhért u. 1. 6720 Szeged, Széchenyi tér 2. 6722 Szeged, Mérey u. 6/c 6800 Hódmezıvásárhely, Deák Ferenc u. 15. 7030 Paks, Dózsa György út 35. 7100 Szekszárd, Garay tér 1. 7200 Dombóvár, Hunyadi János tér 20. 7400 Kaposvár, Fı u. 13. 7400 Kaposvár, Ady Endre u. 10. 7621 Pécs, Ferencesek utcája 33. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 3/1. 8000 Székesfehérvár, Távírda u. 2/b. 8000 Székesfehérvár, Palotai út 6. 8000 Székesfehérvár, Basa u. 1. 8200 Veszprém, Szeglethy u. 1. 8200 Veszprém, Óváros tér 25. 16
8230 Balatonfüred, Jókai utca 20. 8360 Keszthely, Kossuth Lajos utca 35. 8400 Ajka, Szabadság tér 4/a. 8500 Pápa, Fı tér 24. 8600 Siófok, Szabadság tér 15. 8800 Nagykanizsa, Király u. 53. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth Lajos u. 8-10. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 34. 9021 Gyır, Aradi vértanúk útja 10. 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 26. 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 13. 9200 Mosonmagyaróvár, Magyar utca 22. 9400 Sopron, Várkerület 73. 9700 Szombathely, Fı tér 33. 9700 Szombathely, Uránia udvar 4. 3.1.4. A Kibocsátó társasági formája A Társaság zártkörően mőködı részvénytársaság. 3.1.5. A Kibocsátó mőködésére irányadó jog A Kibocsátó mőködésére irányadó jog a magyar jog. 3.1.6. A Társaság tevékenységi köre TEÁOR 6512 03 TEÁOR 6521 03 TEÁOR 6523 03 TEÁOR 6712 03 TEÁOR 6713 03 TEÁOR 7414 03 TEÁOR 6720 03 Egyéb monetáris közvetítés Pénzügyi lízing Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés Értékpapír ügynöki tevékenység, alapkezelés Máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység Üzletviteli tanácsadás Biztosítást kiegészítı tevékenység A Társaság a pénzügyi szolgáltatási és kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenységeket az ÁPTF által kiadott 957/1997/F, a befektetési szolgáltatási és kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységeket a PSZÁF által kiadott 41.044-10/2002. számú engedélyekben meghatározottak alapján végzi. 3.1.7. A Kibocsátót érintı közelmúltbeli események, amelyek jelentıs mértékben befolyásolhatják a Kibocsátó fizetıképességének értékelését Nem történt a közelmúltban ilyen esemény. 3.2. A Társaság története, fejlıdése A Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt.-t, a térség elsı konzorciális bankját 1979-ben a Magyar Nemzeti Bank mellett vezetı európai és japán bankházak alapították. Az 1988-ban forintmőveletekre létrehozott Közép-Európai Hitelbank Rt. késıbbi nevén CIB Hungária Bank Rt. és a Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt. 1998. január 1.-jével egyesült. Azóta a bank CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt., illetve 2005. végétıl CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság néven folytatja tevékenységét, mint forint- és devizamőveletek végzésére egyaránt teljes körő felhatalmazással bíró kereskedelmi bank. A részvényesek egyike, az olasz Banca Commerciale Italiana 1998. végén a CIB kizárólagos részvényesévé vált azt követıen, hogy két lépésben megvásárolta az MNB és a többi részvényes részvénypakettjét. A BCI és a Banca Intesa egyesülésével a CIB Bank a legnagyobb olasz bankcsoport, az IntesaBci csoport tagjává vált. A csoport 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtatta nevét. 17