SAJTÓKÖZLEMÉNY a hitelintézetekről 1 a 2017. I. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján Budapest, 2017. május 31. A hitelintézetek mérlegfőösszege 2017. I. negyedévben 127,0 milliárd Ft-tal, 0,4%- kal nőtt, így március végén elérte a 34 586,5 milliárd Ft-ot. A hitelek mérlegben szereplő nettó állománya 1,6%- kal, 17 047,2 milliárd Ft-ra emelkedett az idei I. negyedévben, ezen belül mind a belföldi nem pénzügyi vállalatok, mind pedig a háztartások nettó hitelállománya 1,3%-kal bővült. A hitelek hitelkockázati megítélése tovább javult, a nemteljesítő hitelek aránya a nem pénzügyi vállalati szektorban 10,0%-ra mérséklődött, a háztartási szektorban érdemben nem változott (14,9%). A teljes bruttó hitelállományon belül a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a 2017. évi nyitó 5,6%-ról I. negyedév végére 5,4%-ra mérséklődött. 2017. I. negyedévében a hitelintézetek összesen 184,8 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el. A hitelintézetek tőkeellátottsága az első negyedévben javult. Az átlagos teljes tőkemegfelelési mutató 2017. I. negyedévben 20,2%-ról 21,3%-ra nőtt. A belföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya a teljes szektor mérlegfőösszegéhez viszonyítva kismértékben csökkent, 2017. I. negyedév végén 54,1%-ot ért el. A hitelintézeti szektorban 2017-től 14 hitelintézet tért át a magyar számvitelről a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Sztenderdek (továbbiakban: IFRS) alkalmazására. 3 Az átállók esetében a számviteli keretrendszer változása az állományi nyitó adatokban jelenik meg, mely a főbb állományi adatokat tartalmazó idősorokban külön oszlopban szerepel. Az első negyedéves állományváltozásokat az alábbiakban ezen 2017. január 1-i nyitó adatokhoz viszonyítva mutatjuk be. A hitelintézetek mérlegfőösszege 2017. I. negyedévben 127,0 milliárd Ft-tal, 0,4%-kal nőtt, így március végén elérte a 34 586,5 milliárd Ft-ot. A teljes hitelállomány mérleg szerinti értéke 1,6%-kal, 17 047,2 milliárd Ft-ra emelkedett. Ezen belül mind a belföldi nem pénzügyi vállalatok, mind pedig a háztartások nettó hitelállománya 1,3%-kal nőtt. A kereskedési célú hitelek nélküli bruttó hitelállomány 17 948,3 milliárd Ft volt március végén (1. táblázat). Az IFRS-ek alkalmazására való átállás nemcsak a könyv szerinti mérlegértékeket érintette, hanem a bruttó értéket is. Az átállók esetében jelentős csökkentő hatást gyakorolt a forintosított háztartási hitelállományra az, hogy a forintosítás időpontjában fennálló értékvesztés az IFRS-ek szerinti értékelés esetén nettósítandó és a korábbi devizahitel helyett a forintosított hitel új hitelként mutatandó ki (kezdeti értékvesztés nélkül). Így a bruttó értékek alapján számított hitelkockázati megítélést tükröző arányszámok nyitó értéke is módosult. Az átállók esetében a nyitó adatok változásában jelenik meg a nem teljesítő és átstrukturált minősítésre vonatkozó szabályozói változás is, mely január 1-én lépett hatályba. A továbbra is magyar számvitelt alkalmazók esetében az új minősítési szabályok csak az első negyedév végi adatokban jelennek meg, így az összehasonlíthatóság a nyitó adatokhoz való viszonyítás mellett sem biztosítható maradéktalanul. A nemteljesítő hitelek aránya 10,0%-ról 8,9%-ra mérséklődött. (Az összes hitelintézetnél magyar számvitelt alkalmazva 10,8% volt az előző év végére vonatkozóan az arány.) 1 A hitelintézetek hitel-, illetve betétállományának alakulását további részletezésben az előző hónap végén megjelent, a hitelintézetek összevont mérlegének alakulásáról szóló sajtóközlemény tovább részletezve tartalmazza: http://www.mnb.hu/statisztika/statisztikai-adatok-informaciok/statisztikai-kozlemenyek/a-hitelintezetek-osszevontmerlegenek-alakulasa/2017 2 A hitelintézeti idősorok és sajtóközlemény az MNB-nek 2017.05.22-ig jelentett összesített adatokat tartalmazzák. 3 Lásd: Módszertani megjegyzések 1
1. táblázat: A hitelintézetek nemteljesítő hitelei (bruttó értéken) Állomány (mrd Ft) Arány (%) előzetes 2017.01.01. előzetes* 03.31 előzetes 2017.01.01 előzetes* 2017. 03.31 Hitelállomány összesen** 17 192 17 840 17 686 17 948 100,0 100,0 100,0 100,0 ebből: nemteljesítő** 2 819 1 923 1 766 1 603 16,4 10,8 10,0 8,9 Nem pénzügyi vállalatok 5 995 5 918 5 942 5 987 100,0 100,0 100,0 100,0 ebből: nemteljesítő 1 034 770 750 597 17,2 13,0 12,6 10,0 Háztartások 5 794 5 693 5 590 5 645 100,0 100,0 100,0 100,0 ebből: nemteljesítő 1 278 948 836 840 22,1 16,7 15,0 14,9 *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti év eleji nyitó adattal. **2017.01.01-től a nemteljesítő hiteleket bemutató táblázat a kereskedési célú hiteleket nem tartalmazza. A hiteleken belül a nem pénzügyi vállalatok szektorban továbbra is javuló portfolióminőség volt megfigyelhető, mivel a nemteljesítő hitelek aránya 12,6%-ról 10,0%-ra mérséklődött (az összes hitelintézetnél magyar számvitelt alkalmazva 13,0% az előző év végére vonatkozóan az arány). A háztartások nemteljesítő hiteleinek aránya érdemben nem változott, 14,9% volt I. negyedév végén. A belföldi háztartási bruttó hitelállományon belül a késedelmes hitelek állománya az I. negyedévben 2,7%-kal, 1 114,4 milliárd Ft-ra mérséklődött, ezen belül a 90 napon túl késedelmes hitelállomány 2,2%-kal, éves szinten az előző év azonos időpontjához képest pedig 40,5%-kal, 598,7 milliárd Ft-ra csökkent. A háztartási hitelállományon belül a devizahitelek aránya továbbra is alacsony, 0,8%, melynek állománya 43,2 milliárd Ft-ot tett ki év végén. 2. táblázat: A háztartási bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása Háztartási hitelállomány (Mrd Ft) 2017.01.01 * 2017.01.01/ / / 2017.01.01. 1. Hitelek (2.+3.) 5 794,2 5 692,7 5 590,2 5 645,4-1,8% -2,6% 1,0% 1.1 ebből: késedelmes 1 645,4 1 285,1 1 145,1 1 114,4-10,9% -32,3% -2,7% 1.1.1 ebből: 90 napon túl 1 005,6 724,9 612,3 598,7-15,5% -40,5% -2,2% *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti adattal. A belföldi nem pénzügyi vállalatok bruttó hitelállománya 0,8%-kal bővült az I. negyedévben. Ezzel szemben a késedelmes vállalati hitelek állománya 8,8%-kal csökkent, így 37,9%-kal esett vissza I. negyedév végéhez képest. A késedelmes állományon belül a 90 napon túl késedelmes hitelállomány az I. negyedévben 5,2%-kal mérséklődött. A nem pénzügyi vállalatok forinthiteleinek állománya 1,0%-kal csökkent, míg a devizahiteleik állománya 3,1%-kal emelkedett. A késedelmes forint- és devizahitelek állománya egyaránt tovább mérséklődött 2017. I. negyedévben, előbbi 9,8%-kal, utóbbi 7,2%-kal. Ezen belül a 90 napon túl késedelmes állomány szintén mind a forint-, mind a devizahiteken belül mérséklődött, előbbi 0,5%-kal, utóbbi 11,5%-kal. A vállalati hiteleken belül a devizahitelek aránya 41,7%-ról 42,7%-ra nőtt az I. negyedévben. 2
3. táblázat: A nem pénzügyi vállalati bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása forint/deviza bontásban Nem pénzügyi vállalatok hitelállománya (Mrd Ft) 2017.01.01 2017.01.01/ 2017.03./ / * 03. 2017.01.01. 1. Hitelek (2.+3.) 5 995,3 5 917,8 5 942,2 5 986,8 0,4% -0,1% 0,8% 1.1 ebből: késedelmes 739,1 541,1 502,9 458,8-7,1% -37,9% -8,8% 1.1.1 ebből: 90 napon túl 544,6 320,0 314,0 297,8-1,9% -45,3% -5,2% 2. Forinthitelek 3 308,2 3 398,6 3 465,8 3 432,5 2,0% 3,8% -1,0% 2.1 ebből: késedelmes 371,7 331,5 305,9 276,0-7,7% -25,8% -9,8% 2.1.1. ebből: 90 napon túl 265,2 182,2 179,7 178,9-1,4% -32,6% -0,5% 3. Devizahitelek 2 687,1 2 519,2 2 476,4 2 554,4-1,7% -4,9% 3,1% 3.1 ebből: késedelmes 367,4 209,6 196,9 182,8-6,0% -50,2% -7,2% 3.1.1. ebből: 90 napon túl 279,4 137,8 134,3 118,9-2,5% -57,5% -11,5% 4. Devizahitelek aránya 44,8% 42,6% 41,7% 42,7% *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti adattal. A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya - a kereskedési célú hitelek nélküli - bruttó hitelállományon belül 5,6%- ról I. negyedév végére 5,4%-ra csökkent. (Az összes hitelintézetnél magyar számvitelt alkalmazva 6,4% volt az előző év végére vonatkozóan az arány.) Ezen belül a 90 napon túl késedelmes háztartási hitelek aránya a teljes háztartási hitelállományban az év eleji nyitó 11,0%-ról 10,6%-ra tovább javult. (Az összes hitelintézetnél magyar számvitelt alkalmazva 12,7% volt előző év végén az arány). A forint hiteleken belüli arány a 2017. évi nyitó 10,8%-ról 10,5%-ra, míg a megmaradt háztartási devizahiteleken belül a 90 napon túl késedelmes arány 25,7%-ról 25,0%-ra javult. A 90 napon túl késedelmes arány a nem pénzügyi vállalati hitelállományon belül 2017. I. negyedévben 5,3%- ról 5,0%-ra tovább csökkent. (Az összes hitelintézetnél magyar számvitelt alkalmazva előző év végén 5,4% volt az arány.) A vállalati devizahitel állomány minősége ismét tovább javult, mivel a 90 napon túl késedelmes arány a vállalati devizahitel állományban 5,4%-ról március végére 4,7%-ra csökkent, míg a forinthitel állományban nem változott, 5,2% maradt. 4. táblázat: A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a háztartási- és a nem pénzügyi vállalati hitelállományban (%) Háztartások Nem pénzügyi vállalatok 2017.01.01 2017.01.01 * * * * Hitelek összesen 17,4 12,7 11,0 10,6 9,1 5,4 5,3 5,0 forinthitelek 17,2 12,6 10,8 10,5 8,0 5,4 5,2 5,2 devizahitelek 35,3 25,3 25,7 25,0 10,4 5,5 5,4 4,7 *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti adattal. Az átstrukturált fogalom 2017. január 1-től megváltozott, mivel a korábbi, 2017. előtti szigorúbb rendelkezés szerint ebben a kategóriában kellett tartani az átstrukturált kitettségeket a követelés lejártáig (gyűjtőszámlahiteleket és kapcsolódó devizahiteleket/forintosított hiteleket is), azonban a 2017. január 1-től hatályos 39/2016 (X.11.) MNB rendelet szerint a hitelintézeteknek lehetőségük van bizonyos feltételek fennállása esetén az átstrukturált minősítés megszűntetésére 4. Főként ennek hatására az átstrukturált hitelállomány 2017. I. negyedévben jelentősen, 46,5%-kal visszaesett. Az előző év I. negyedév végéhez képest 57,3%-os volt a csökkenés. 4 Lásd: Módszertani megjegyzések 3
Az idei I. negyedév végén a fennálló átstrukturált állomány 908,8 milliárd Ft-ot tett ki. A bruttó hitelállományban az átstrukturált hitelek aránya az előző év végi 9,5%-ról 5,1%-ra mérséklődött. Az átstrukturált hitelállományon belül az újra késedelmes hitelek állománya I. negyedévben 40,8%-kal csökkent. Az átstrukturált hiteleken belül a késedelmes arány viszont 38,1%-ról 42,1%-ra emelkedett. 5. táblázat: Hitelintézetek átstrukturált hitelállománya Állomány Állományváltozás Arány az összes átstrukturált hitelállomány %-ában milliárd Ft % % * 2017.03./ 03. 2017.03./ 12. Hitelállomány összesen (bruttó értéken) 17 840,2 17 948,3 4,4 0,6 Átstrukturált hitelek 1 697,7 908,8-57,3-46,5 100,0 100,0 100,0 ebből: késedelmes 646,6 382,8-58,6-40,8 43,4 38,1 42,1 90 napon belül 235,8 134,1-57,4-43,1 14,8 13,9 14,8 90 napon túl 410,7 248,7-59,2-39,4 28,6 24,2 27,4 *2017.01.01-től az átstrukturált hiteleket bemutató táblázat a kereskedési célú hiteleket nem tartalmazza. 2017. I. negyedévben a hitelintézetek összesen 184,8 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el, ami a évi összehasonlító eredmény I. negyedévre vetített időarányos értékénél 5,6%-kal alacsonyabb. A 99 hitelintézetből 61 hitelintézet 188,8 milliárd Ft nyereséget, 38 pedig 4,0 milliárd Ft veszteséget könyvelt el 2017. I. negyedévben. Ezen belül a hitelintézeti fióktelepeknek 13,5 milliárd Ft adózás előtti nyereségük keletkezett. A 2017. I. negyedévi kamateredmény 1,9%-kal maradt el az előző év azonos időszaki időarányos (összehasonlító) kamateredményétől, míg a jutalékeredmény 7,7%-kal nagyobb az előző év azonos időszaki időarányos jutalékeredménynél. Egyes jelentős eredménytételek eltérő besorolása, valamint a két számviteli rendszer eltérő értékelési és realizálási elvei miatt a további eredménytételek nem összehasonlíthatóak. A működési költségek I. negyedéves alakulására például jelentős hatást gyakorol az, hogy az átálló hitelintézetek többsége a teljes 2017. évi bankadót az I. negyedévben a működési költségek közt számolja el, míg mások egyéb nem kamateredményként mutatják azt ki. Az értékvesztés és a kockázati céltartalék változása 31,9 milliárd Ft-tal növelte az idei I. negyedévben a hitelintézetek eredményét, azaz értékvesztés visszaírás történt szektorszinten. 4
évi 6. táblázat Hitelintézetek eredménytételei Éves adatok évi Eltérés (%) I. negyedév I. negyedév becsült Negyedéves adatok 2017. I. negyedév 2017.I.n.é.- I.n.é. Össz.has. (Mrd Ft) 2017.I.n.é./ I.n.é. Össz.has. (%) 1. Kamateredmény 835,0 784,6-6,0% 213,8 200,9 197,2-3,7-1,9% 2. Nem kamateredmény 276,1 542,4 96,5% 134,5 264,2 190,2-74,0-28,0% 2.1 ebből: jutalékeredmény 468,5 491,4 4,9% 110,8 116,2 125,2 9,0 7,7% 2.2 ebből: egyéb nem kamateredmény -410,8-164,9-59,9% -103,3-41,5-32,6 8,9-21,4% 3. Működési költségek -694,1-855,7 23,3% -164,1-202,3-234,3-32,0 15,8% 4. Értékvesztés és kockázati céltartalék 119,6 38,7-67,6% 20,0 6,5 31,9 25,4 393,2% változása 5. Rendkívüli eredmény -25,1-5,4-78,3% -5,6-1,2-0,2 1,1-87,5% 6. Adózás előtti eredmény (1.+2.+3.+4.+5.) 511,5 504,6-1,3% 198,5 195,8 184,8-11,0-5,6% * A I. negyedévi becsült adatok számítása: a magyar számvitel szerinti I. negyedéves eredmény és a teljes éves eredmény arányával eredménytételenként arányosításra került a évi IFRS és magyar számvitel szerinti együttes eredmény. Az éves átlagos eszközjövedelmezőség (ROA) az előző év végéhez képest nem változott (1,5%), az éves átlagos tőkejövedelmezőség (ROE) pedig az előző év végi 15,1%-ról 14,3%-ra csökkent. Hitelintézetek összesen 7. táblázat: A hitelintézetek jövedelmezőségi mutatói (%) Eszközjövedelmezőség (ROA) Tőkejövedelmezőség (ROE) év év II. n. év 2017. I. n. év év év II. n. év 2017. I. n. év 1,5 1,5 1,5 15,4 15,1 14,3 A hitelintézetek tőkeellátottsága kismértékben javult az idei I. negyedévben. A negyedév során a hitelintézetek teljes kockázati kitettségértéke (RWA) kismértékben, 0,3%-kal csökkent, miközben a szavatoló tőkéjük 5,4%-kal növekedett főként a beszámított előző évi és tárgyévi eredmény miatt. Az elsődleges alapvető tőke aránya 90,4%-ról 91,5%-ra emelkedett. Az átlagos teljes tőkemegfelelési mutató 2017. I. negyedévben 20,2%-ról 21,3%- ra nőtt. 8. táblázat: A hitelintézetek tőkemegfelelése 06.30 09.30 1. Szavatoló tőke (mrd Ft) 3 238,7 3 352,6 3 355,0 3 370,3 3 552,2 2. Ebből: elsődleges alapvető tőke (CET 1) 2 765,2 2 928,5 3 023,2 3 045,6 3 251,9 3. Elsődleges alapvető tőke aránya (%) 85,4% 87,4% 90,1% 90,4% 91,5% 4. Teljes kockázati kitettségérték (mrd Ft) 16 030,7 16 057,0 16 458,6 16 723,0 16 674,9 5. Pillér I Teljes tőkemegfelelési mutató (%) (1./4.) 20,2 20,9 20,4 20,2 21,3 6. Pillér I. CET1 tőkemegfelelési mutató (CET1) (%) (2./4.) 17,2 18,2 18,4 18,2 19,5 A hitelintézetek tulajdonosi szerkezetét bemutató idősor alapján a belföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya a teljes mérlegfőösszeghez viszonyítva kismértékben csökkent, 2017. I. negyedév végén 54,1% volt. 5
9. táblázat: A hitelintézetek tulajdonosi szerkezetének alakulása irányítás alapján Belföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya (%) Külföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya (%) 2011. 2012. 2013. 2014. 2015... 2017. 03.31 42,2 44,7 47,5 54,7 55,5 54,7 54,1 57,8 55,3 52,5 45,3 44,5 45,3 45,9 MAGYAR NEMZETI BANK STATISZTIKAI IGAZGATÓSÁG Részletes táblázatok: Táblázatok Módszertani anyagok: Módszertani megjegyzések Elérhetőség: Tel.: + 36 (1) 428-2750 Fax: + 36 (1) 429-8000 E-mail: sajto@mnb.hu 6