Bátai Szolgáltató KFT. 2013. évre vonatkozó Egyszerűsített éves beszámoló KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE (Az adatok ezer Ft-ban) 1. Általános háttér információ A Bátai Szolgáltató Kft. (továbbiakban: Társaság), melynek székhelye 7149. Báta, Fő u.147. a következő fő tevékenységekkel foglalkozik: Üdülési, egyéb átmeneti-szállás biztosítás Ingatlan bérbeadás Egyéb szálláshely szolgáltatás Egyéb takarítás A Társaság 2003. június 06.-án alakult 0,6 %-ban magánszemély és 99,4%- ban a Bátai Önkormányzat tulajdonaként, 17660 eft jegyzett tőkével a Bát- Szignó Kft. üzletrészének megvásárlásával jött létre. Jelenleg az önkormányzat 100 %-ban tulajdonos. 2013. év folyamán a tulajdonos a törzstőke összegét 5.000 eft-tal megemelte. 2. Könyvviteli politika Általános A Társaság könyveit és nyilvántartásait a 2000. évi C. sz. számvitelről szóló törvényben (továbbiakban: Törvény) és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. A mérlegkészítés időpontja 2013. 05. 28. Számvitel alapja A 2000. évi C. törvény. Mind a csatolt mérleg, mind az eredménykimutatás ("A" típusú) 2013. december 31.-i (továbbiakban: tárgyév) állapotot tükrözi a Törvény előírásainak megfelelően. Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközei között nagy részben Bátai Művelődési ház és a hozzá tartozó épületek, építmények szerepelnek. Tárgyi eszközök A vásárolt tárgyi eszközök tényleges beszerzési áron a saját kivitelezésű beruházások közvetlen önköltségen kerültek értékelésre. A tárgyi eszközök a mérlegben értékcsökkenéssel csökkentett áron szerepelnek. Az értékcsökkenés meghatározása a beszerzési-előállítási ár és a várható hasznos élettartam alapján került meghatározásra. A 100000,- Ft alatti tárgyi eszközök használatbavételkor egy összegben, nyilvántartási kötelezettség mellett leírásra kerülnek. Becsült hasznos élettartamok a következők: Épület, építmény 50 év Gépek, berendezések 7 év Járművek 5 év Ügyviteltechnikai eszközök 3 év
2 A fentiek alapján meghatározott értékcsökkenés egyezik az 1996. évi LXXXI. Törvény (társasági adóról és az osztalékadóról) mellékletében meghatározottakkal. Befektetések A Társaság nem rendelkezik befektetési állománnyal. Forgóeszközök A forgóeszközök 3200 eft-ot tesznek ki, melyből 2443 eft pénzeszköz, 724 eft követelés és 33 eft árukészlet. Eredmény Az eredménykimutatás a törvény "A" változatának (összköltség eljárás) megfelelően készült. 3. Pénzügyi helyzet a. A Társaság valós pénzügyi helyzete A Társaság valós pénzügyi helyzetét hűen tükrözi a mérleg. A Társaságnak nincsenek a pénzügyi kimutatásokban nem szereplő kötelezettségei, melyek hatással lennének a Társaság pénzügyi helyzetére. b. Változás a saját tőkében A tárgyévben a saját tőke összege 11024 eft, melyből 22660 eft jegyzett tőke, -8858 eft. eredménytartalék. Egyéb változást a -2778 eft összegű mérleg szerinti eredmény okozott. c. Eszközök összetétele Az eszközök összértékének megoszlása Befektetett eszközök 91 % 88 % 92 % 75 % Forgóeszközök 9 % 12 % 8 % 25 % Összesen: 100 % 100 % 100 % 100 % d. Kötelezettségek A Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek, a rövid lejáratú kötelezettségek között lejárt határidejű nincs. e. Likviditási helyzet A Társaság likviditási helyzete jónak mondható. A fizetési képesség és készség kiegyensúlyozott. Idegen forrás igénybevételére nem került sor. A törzstőke felemelésével a működés finanszírozható volt. f. Fizetőképesség A Társaságnak lejárt tartozása sem az állam, sem harmadik fél felé nincsen.
3 g. Jövedelmezőség A Társaság mérleg szerinti eredménye -2778 eft veszteség volt, melynek oka nagy részben, hogy a kereskedelmi tevékenység alacsony forgalma nem fedezte a foglalkoztatott munkavállalók személyi jellegű ráfordításait. 4. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök állománya 2013. december 31-én: Aktivált ingatlan Műszaki Beru- Egyössz. Összesen eszközök berend. házás écs. Bruttó érték 12069 555 472 554 13650 Tárgyévi écs. 241 80 0 172 493 Halmozott écs. 2808 383 0 382 3573 Nettó érték 9020 92 472 0 9584 5. Saját tőke A Társaság saját tőkéje a következő: ---- Jegyzett Eredm. Mérleg szer. Összesen tőke tartalék eredmény ----- Nyitó egyenleg 17660-7868 -990 8802 Nettó eredmény -- -- -2778-2778 Csökkenés -- 990 - -990 Növekedés 5000 -- 990 5990 ----- 2013.dec. 31-i egyenleg 22660-8858 -2778 11024 ----- A saját tőke csökkenését a mérleg szerinti eredmény negatív volta, növekedését az jegyzett tőke emelése okozta. 6. Céltartalékok A Társaság a tárgyév után céltartalékot nem képzett. 7. Kötelezettségek A Társaság nem rendelkezik egy éven túl esedékes kötelezettségekkel, hitel állomány nincs.
4 A kötelezettségek összetétele: Belföldi szállítók 137 eft 312 eft 97 eft 41 eft Tagi kölcsön 0 eft 375 eft 500 eft 500 eft Adóhat. szembeni köt. 0 eft 301 eft 270 eft 562 eft Jöv.elsz.számla 0 eft 277 eft 25 eft 141 eft Fel nem vett járandóság 0 eft 0 eft 457 eft 0 eft Helyi adó 0 eft 22 eft 32 eft 75 eft Egyéb 2 eft 0 eft 0 eft 0 eft Földút kez. Alap 0 eft 382 eft 382 eft 408 eft -- Összesen: 139 eft 1.669 eft 1.763 eft 1.727 eft A Társaság nem rendelkezik jelzáloggal megterhelt eszközökkel, illetve jelzálogkölcsönnel biztosított kötelezettségekkel. A Társaság nem rendelkezik hosszú lejáratúból rövid lejáratúvá átminősített kötelezettségekkel. A Társaság nem rendelkezik váltó kötelezettséggel. 8. A könyvelési és az adózás szerinti eredmény eltérése Az adózás szerinti eredmény eltér az adózás előtti számviteli eredménytől, az elvárt jövedelem szerinti adó megállapítás miatt. 9. Anyagjellegű ráfordítások alakulása Anyag költség 753 eft 275 eft 365 eft 518 eft Közvetített szolg. 222 eft 516 eft 235 eft 396 eft Egyéb anyagjell. szolg. 454 eft 182 eft 318 eft 522 eft Elábé 0 eft 1573 eft 2237 eft 954 eft Bank költség 30 eft 35 eft 35 eft 71 eft Egyéb szolgáltatás 0 eft 69 eft 6 eft 50 eft ---------------------------------------------------------------------------------------------- Összesen: 1459 eft 2650 eft 3196 eft 2511 eft 10. Kutatás- és fejlesztés Kutatás- és fejlesztési költség a tárgyévben nem merült fel. 11. Befektetés leányvállalatba A Társaságnak nincs befektetése más vállalatokban.
5 12. Üzletvezetés javadalmazása Az üzletvezetés részére külön javadalmazás a tárgyévben nem került kifizetésre. 13. Munkavállalók A tárgyévben a Társaság 4 fő alkalmazottat foglalkoztatott, éves statisztikai átlagban átlag 3 fő mértékben. 2012. év 2013. év Létszám 2 fő 3 fő Bérköltség 1964 eft 3695 eft Személyi j. egyéb 33 eft 228 eft Bérjárulék 1400 eft 765 eft Összesen: 3397 eft 4688 eft 14. Mérlegben nem szereplő kötelezettségek A Társaság nem rendelkezik a mérlegben nem szereplő, a Társaság pénzügyi helyzetére jelentős hatással bíró pénzügyi kötelezettséggel. Báta, 2014. május 28. Takaróné Antal Tímea ügyvezető Horváth Lajosné könyvelő