Bankszimuláció
tartalomjegyzék Bevezető... 3 A játék felépítése, a csapatok, kommunikáció... 3 A bank és a gazdaság... 3 A banki üzleti tevékenység... 4 Banki termékek: Betétek és hitelek... 4 Biztosítási termékek... 5 Banki Kötvénykibocsátás... 6 Befektetések... 6 Hazai befektetési lehetőségek:... 7 Külföldi befektetési lehetőségek... 8 A banküzem prudens működése... 9 A bank működésének tárgyi és személyi feltételei... 10 Banktechnika... 10 Dolgozók... 10 Egyéb tényezők... 11 Értékelés... 11 A döntéshozás... 12 Projektek... 15 EcoSim Oktatási Szimulációk Kft. Budapest No part of this edition may be multiplied and/or publicly notified by means of printing, photocopy, microfilm or in any other way, without preceding written permission of EcoSim Kft. - Tilos jelen kiadvány egészét vagy részét az EcoSim Kft írásbeli engedélye nélkül, bármilyen formában lemásolni és sokszorosítani. 2
BEVEZETŐ Kedves Játékosunk! A verseny során Bankszimuláción veszel részt. A csapatod egy virtuális bank (kereskedelmi bank és biztosító) irányítását veszi kezébe, mint a bank felső menedzsment csapata. Adatokat kell elemezni, döntéseket hozni, illetve stratégiát meghatározni. A szimuláció során 6 csapatos piacokba sorsoljuk a résztvevőket, minden piacgyőztes jut tovább a következő fordulóba. Cél a pénzintézet eredményes működtetése, a részvényárfolyam maximalizálása az utolsó periódusra. A szimuláció 4 periódusos, minden periódus egy egyéves időszakot reprezentál. Minden döntési határidőre a következő évre vonatkozó döntéseket kell meghozni és ezeket az online "Döntési Lapon" kell feltüntetni (elérhető a weboldalra történt bejelentkezést követően). A meghozott döntések alapján a bankszimulációs modell elemzéseket és statisztikákat készít. Ezek az adatok a "Jelentésen" (lásd 0. év jelentése) találhatóak, ami voltaképp egy helyzetjelentés a bank, a piac és a gazdaság működéséről. A játék felépítése, a csapatok, kommunikáció A játékban a legfontosabb a pénzintézet prudens és eredményes (nyereséges) működtetése a részvényárfolyam (eredményességi index) maximalizálása érdekében. A csapaton belül a döntéseket határidőre kell meghozni: ez belső szervezettséget, csapatmunkát, együttműködést és feladatdelegálást kíván meg. Minden csapat (bank) saját kóddal rendelkezik, amely egy betű és egy szám kombinációja lesz, pl.: B4. Ezt a kódot az első döntés leadása után, az első jelentés fejlécében találjátok meg. Jelen kézikönyv célja, hogy bemutassa a virtuális gazdasági környezetet, amelyben a bank a működését végzi. A kézikönyv egy részletes összefoglaló, mely terjedelmi okok miatt sűrítve adja vissza a tudnivalókat. Ezt érdemes még kiegészíteni a tényleges játék során megszerezhető saját tapasztalatokkal. A kommunikáció a Játékvezetéssel folyamatos, a kézikönyv elolvasásakor és a jelentések feldolgozásakor is lehet e-mailen kérdezni. A bank és a gazdaság A játék egy bank (kereskedelmi bank) műveletekkel foglalkozó pénzintézet működését modellezi. A játékban piaconként 6 csapat vesz részt 1-1 bankot irányítva. A jelentkezők számától függően több piacra sorsoljuk a regisztrált csapatokat. Az ország, ahol működik, az Európai Unió tagállama, de nem tagja az eurozónának. Közepesen fejlett gazdasággal rendelkezik. A játék során általában ecu pénzegységben számolunk, az inflációtól eltekintünk. Az utóbbi időben a pénz- és kereskedelmi banki piac sokat fejlődött, ma már versenyképesnek, de még nem telítettnek mondható, 6 nagyobb és több kisebb bankkal. Az ország gazdasági helyzete erősen függ a világpiaci tendenciáktól, erős exportkitettsége miatt. A játékbeli versenytársak a hasonló kaliberű (kb. közepes méretű), néhány éve alapított, hasonló kiépítettséggel és piaci helyzettel rendelkező bankok. A 6 bank a játék kezdetén tökéletesen azonos helyzetből indul. 3
A BANKI ÜZLETI TEVÉKENYSÉG Az általatok vezetett pénzintézet alapvető tevékenysége: betétek gyűjtése, hitelek nyújtása és biztosítások kötése, emellett különféle befektetési lehetőséggel is élhet a bank. Banki termékek: Betétek és hitelek Hitelkihelyezés A bank 7 féle hitelt nyújt: négyet a lakossági- és hármat a vállalati ügyfeleknek. A hiteltermékeket a következő jellemzőket megváltoztatva lehet egyedivé tenni: a kamatot, a fedezeti hányadot és a kezelési költséget. Kamat: a hitel ára. Az alacsonyabb kamat nagyobb piaci részesedést eredményezhet és növelheti a bank image-ét is. A kamat emelkedésével a növekvő kockázatokat lehet ellensúlyozni és persze növelni a kamatmarge-ot. A hitel felvevők a hitel lejáratáig fizetik a felvétel évében vállalt kamatokat. A hitel kamatok meghatározásánál fontos szempont, hogy nem lehetnek alacsonyabbak, mint az előző évi jegybanki repo kamat és az előző évhez képest maximum +/- 25%-kal változtathatóak. Fedezeti hányad: Jelzáloghitelek (három lakossági és két vállalati) felvétele esetén a pénzintézetek százalékos formában határozzák meg a különböző típusú ingatlanokra felvehető maximális hitelösszeg nagyságát. A fedezeti hányad azt mutatja meg, hogy mennyi a maximálisan felvehető hitel egy átlagos hitelfelvevő számára a biztosítékul szolgáló ingatlan piaci értékének százalékában. Minél magasabb ez a százalék, annál vonzóbb a bank az ügyfelek szemében, de egyúttal a kockázat is növekszik. Az átlagos fedezeti hányad, az elmúlt (hitel lejárattól függően) két-három év kihelyezett hitel összegeivel súlyozott fedezeti hányadainak átlaga. A bank a nem teljesítő jelzáloghitelek ingatlan fedezetét az adott évben értékesíti a jelzálogpiaci árszintnek megfelelő áron. Az ingatlan értékesítésből származó bevétel nem haladhatja meg a bedőlt jelzálog alapú hitelek értékét. A pontos árakról százalékos formában a szimuláció üzleti jelentésében találsz információt. A fedezeti hányad minimuma 40%, maximuma pedig 125%. Kezelési költség: A kamaton felül a bank minden hitel termékéhez felszámít(hat) egy egyszeri kezelési költséget is, melyet a folyó évben kihelyezett hitelek után kap. Ebben benne foglaltatik minden, a hitelhez kapcsolódó egyszeri költség (hitelbírálat, folyósítás, értékbecslés). A kezelési költség maximum 3% lehet, de el is engedheti a pénzintézet. Hitelek -Személyi kölcsön: Lakossági hitel, mely általában tartós háztartási cikkek vásárlását ill. az utazásokat finanszírozzák. A hitel lejárata e játék során egy év, tehát a visszafizetése egy periódus múlva következik, kamatot pedig a hitelfelvétel évében fizetnek a hitel után. -Szabad felhasználású jelzáloghitel: Ingatlan fedezet alapú lakossági hitel, melynek lejárata két év. Ez egy olyan hitelkonstrukció, ahol nem ellenőrzik a felhasználás célját, így a hitelfelvevőnek nincs megkötve a keze, hogy mire használja fel a hitelösszeget. A fedezeteként felajánlott ingatlanra a bank jelzálogjogot jegyez be. -Lakáscélú jelzáloghitel: Ingatlan fedezet alapú lakossági hitel, melynek lejárata három év. Új vagy használt lakás vagy családi ház megvásárlására igényelhető jelzáloghitel. -Lakáscélú deviza alapú jelzáloghitel: Ingatlan fedezet alapú lakossági hitel, melynek lejárata három év. A deviza hitelnek a kezelési költsége és a kamata is devizában érkezik. A jelentésen a devizacashflow mutatja a deviza (world dollar - W$) állomány változását. 4
-Vállalati rulírozó hitel: vállalati ügyfeleknek szóló hitel. A hitelt a vállalatok akkor kapják, ha a folyószámlájuk értéke (számlapénz állományuk) 0 alá csökken. A bank a negatív számlaértékű időszakra hitelt fog adni, amiért természetesen kamatot számít fel. Ezt a hitelt a számlájukat egyébként is itt vezető vállalati ügyfelek veszik igénybe. -Vállalati jelzáloghitel: Ingatlan fedezetű vállalati hitel, mely két éves lejáratú a játékban. Főleg olyan vállalkozások számára ajánlja a bank, amelyek ingatlan vásárlási, beruházási, finanszírozási céllal fordulnak hitelért. -Vállalati deviza alapú jelzáloghitel: Ingatlan fedezetű vállalati hitel, lejárata két év. A devizahitelek folyósításához nem kell külön (döntésben) devizát vásárolnia a banknak, a szükséges W$ automatikusan érkezik, vagy kerül eladásra. Az ügyfelek (betétesek és hitelfelvevők) kamat érzékenyek. Különösen igaz a kamatérzékenység a lakossági szféra betéteire/hiteleire. Természetesen a kamat mellett a további feltételeknek (fedezeti hányad mértéke, kezelési költség), valamint a reklámnak, a bankimage-nek és a megbízhatóságnak is fontos szerepe van. A vállalati ügyfelek jellemzően sokkal banklojálisabbak (kevésbé árrugalmasak, nehezebben váltanak szolgáltatót), mint a lakosság. A hitelek lejárati idejét a bankszimuláció 4 periódusos, azaz 4 éves időtartama miatt a valóságnál jóval rövidebbre állítottuk be. Betétgyűjtés A bank háromféle pénzelhelyezési formát kínál az ügyfeleknek: -Folyószámla betétek, illetve folyószámlák, mely lehetőség vállalatoknak és magánszemélyeknek is rendelkezésre áll. Az egyes periódusokban elhelyezett betétek nagyságát meghatározza a pillanatnyi gazdasági helyzet, a kínált kamatszint, továbbá a konkurensek kamatai. A folyószámla betétek időtartama egy év 1. Az elhelyezett betéteket a következő évben kell visszafizetni, a kamatot pedig az elhelyezés évében. -Rövid lejáratú lekötések (2 éves), melyek a játékban két periódust, vagyis két évet jelentenek, tehát az adott évben jelentkező betétállománnyal a folyó és a következő periódusban is lehet számolni. Az ügyfelek főleg a lakossági szektorból érkeznek, de a vállalati ügyfelek száma sem elhanyagolható. -Hosszú lejáratú lekötések (3 éves), melyek elsősorban a lakossági szektorból érkeznek és a játékban három évig tartanak. -Lakástakarékpénztár (4 éves), mely egy államilag támogatott betétgyűjtési forma. Jelenleg ezzen még nem foglalkozik a bank. (részletesebben lásd a kézikönyv végén a projekteknél) Minden egyes betétformára évente külön-külön egy kamatnagyságot kell meghatározni, amely kamat az adott betétszintek után kifizetésre is kerül. Természetesen a (2 és 3 éves lejáratú) betétek után fizetett kamat nem változtatható meg visszamenőleg (fix kamatozásúak). Minden betétforma után a bankok számlavezetési jutalékot is felszámíthatnak az ügyfeleknek. Biztosítási termékek A bank 5 féle biztosítási termékcsoportot kínálhat ügyfeleinek: -Kockázati életbiztosítások: ide tartoznak a hagyományos életbiztosítások és a balesetbiztosítások is. Gyakorlatilag a biztosítói részleg Élet üzletága. -Vállalati biztosítások: gazdálkodó szervezeteknek nyújtott biztosítások a szervezet vagyonára. Pl. tűz, lopáskár, üzemszünet. Továbbá felelősségbiztosítások. 1 Természetesen a betétek valóságos lejárata nem egy év, hanem az egy éves periódus alatt egy átlagos betétállományt számítunk, ez jelenik meg a kimutatásokban. 5
-Otthonbiztosítás: Lakásbiztosítások és hasonló profilú termékek, magánszemélyek részére. -Utasbiztosítás: utazáshoz kapcsolódó személyi biztosítások és felelősségbiztosítások. -Gépjármű biztosítás: Kötelező gépjármű felelősségbiztosítások, CASCO jellegű és kiegészítő biztosítások. A biztosításokat minden évben újraköthetik az ügyfelek, ami gyakorlatban azt jelenti, hogy egy éves lejáratú szerződések vannak. A bank dönthet úgy is, hogy mindegyik terméket kínálja ügyfeleinek, de úgy is határozhat, hogy semelyiket nem ajánlja. Minden kínált biztosítási termékhez meg kell határozni egy biztosítási díjat. A díj az adott biztosítási termék egy meghatározott szerződésére jutó átlagos díjszázaléka. A díj természetesen ügyfelenként különbözhet, de a szimuláció során az átlagos díj mértékét határozzátok meg. A biztosítási díj nagyságáról egy-egy százalékos értékkel lehet döntést hozni, mely kezdetben 100% mindegyik terméknél és maximum 200% lehet a mértéke. Ezeken kívül dönthetünk még a biztosítási termékek jutalékának nagyságáról. Ez az értékesítő hálózatnak szánt összeg a díjbevétel százalékában. A pénzintézet saját fiókhálózatán és megbízott ügynökökön keresztül is értékesíti termékeit. A jutalék alapja az adott évi befolyó biztosítási díj. 2 Az eredmény-kimutatásban a biztosítási termékek jutalék költsége soron, a pénzforgalmi kimutatásban pedig a működési költségek között jelenik meg. A biztosítási termékek esetén a biztosítási díj az egyik fő piacbefolyásoló tényező, de a jutalék, a marketing, az intézményhűség, az image is fontos elemei az ügyfelek döntésének. A jelentés Biztosítási piaci infók szekciójában látható, hogy az aktuális periódusban az átlagos kárkifizetésre átlagosan mennyi díjbevétel jut (100%-os árszinten). Amennyiben ez az érték 100% alatt van, az azt jelenti, hogy az adott periódusban több a kárkifizetés, mint a díjbevétel az adott terméknél, piaci szinten. Banki kötvénykibocsátás A bank az üzletmenet finanszírozására az ügyfelek betétein kívül befektetői pénzeket is gyűjthet, mégpedig kötvények kibocsátásán keresztül. A kötvénykibocsátás idejét a bank határozza meg. A kibocsátás évében és az azt követő években csak a kamatot kell fizetni, a lejárat évében pedig a kötvény névértékét kell visszafizetni. Kötvénykibocsátására minden évben van lehetőség, azonban a Bankfelügyelet rendelkezése szerint a kibocsátott banki kötvények fennálló állománya bármely periódusban maximum az előző évi banki vagyon (mérlegfőösszeg) 20%-áig terjedhet. Alapvetően a rendszer nem enged kibocsátani több kötvényt, ha a meglévő kötvény állomány meghaladja az előző mérlegfőösszeg 20%-át. Ha a kötvény állomány még így is meghaladja az előírt limitet a Bankfelügyelet 5%-os büntetést ró ki a nem engedélyezett kötvény állományra. Tehát amennyiben a kötvény állomány nagyobb, mint az előző periódus mérlegfőösszegének 20%-a, akkor a különbség 5%-a megjelenik az egyéb működési költségek között. BEFEKTETÉSEK A banki alaptevékenység és a biztosítói üzletág mellett van jelentősége bankotok befektetési szerepkörének is. A szimuláció során 4 eszköz közül választhattok az általatok ideálisnak vélt portfólió összeállításához. 2 A való életben a biztosítási jutalék sokszor teljes egészében kifizetésre kerül már az első évi biztosítási díj terhére az értékesítők felé. Mi a szimuláció során a biztosítás teljes időtartamára vonatkozóan, az éves befolyt biztosítási díj megfelelő százalékát tekintjük jutaléknak 6
Pénznem szempontjából kétféle befektetési lehetőség van: hazai és külföldi. A hazai valuta a CU, a külföldi pedig a W$ (World dollár). Ezekre nagyon kell figyelni, hogy éppen melyikkel számoltok! A jelentésen a Befektetési információk szekcióban láthatóak a folyó-, illetve az előző évi árfolyamok és azok változásai. Van két következő évi (várható) oszlop is, mely a következő évi árfolyamokra ad hozzávetőleges előrejelzést (ezen információkért fizetni kell, lásd később). Mindemellett látszik az aktuális érték is a táblázatban. Az aktuális érték az állomány névértékének vételi árfolyammal megszorzott része. Fontos, hogy az értékpapírokat mindig az aktuális árfolyamon tartjuk nyilván és minden évben átértékeljük a meglévő állományt. A mérleg eszköz oldalán látszik egy kiegészítő oszlop is, ahol névértéken is láthatjuk az értékpapírjaink állományát. Az értékpapírok vásárlását névértéken kell megadni, de a vásárláshoz szükséges pénzt (W$ devizát, vagy ecu-et) az árfolyammal növelten kell biztosítani. A papírokat az előző évi árfolyamon lehet megvenni, vagyis ha az első periódusban szeretnénk külföldi értékpapírt vásárolni, akkor a 0. periódusban érvényben lévő árfolyamot kell figyelembe venni és ennek megfelelő mennyiségű devizát vásárolni. Az értékpapír műveletek eredménye a következőkből tevődik össze az eredmény-kimutatás bevétel oldalán: Bankközi és jegybanki kapott kamatok: itt jelennek meg a repo kamatok és a bankközi pénzpiacon automatikusan elhelyezett összeg után járó kamatok Hazai értékpapírok árfolyam változásának eredménye: Az aktuális érték mínusz az előző periódus árfolyamán számolt jelen periódus állománya. Deviza árfolyam változás eredménye: Ide tartozik a devizában tartott készpénz állomány (beleértve az aktuális periódusban vásárolt/eladott befektetési célú devizát, illetve az automatikusan vásárolt/eladott devizát), a külföldi értékpapírokban tartott deviza, a lakossági devizahitel állománya és a vállalati devizahitel állománya Külföldi értékpapírok árfolyam változásának eredménye: Az aktuális érték mínusz az előző periódus árfolyamán számolt jelen periódus állománya. (A keletkező eredményt ecu-ben tartjuk nyilván, ezért még meg kell szorozni az egészet az aktuális évi deviza árfolyammal) Hazai befektetési lehetőségek: Lehetőség van jegybanki repo vételre, a bankközi pénzpiacra pénzt kihelyezni és pénzt felvenni (ez automatikus) magyar állampapír, illetve részvény és kötvény alapokkal kereskedni. Ezek a befektetések technikailag abban különböznek a külföldi befektetési lehetőségektől, hogy ecu-ben, vagyis a hazai valutában lehet őket megvásárolni, tehát nem kell előbb devizát venni ahhoz, hogy vásárolhassunk. Jegybanki repo A repo általában olyan megállapodás, melynek során az eladásról és a visszavételről is szerződnek a jegybank és a bank. Tárgya általában értékpapír. Jelen esetben a bank a meglévő készpénzállományból helyezhet el betétet a jegybanknál fix kamatra egy periódusra. Fontos, hogy az adott évben lekötött összeg után az adott évben nem kap kamatot a bank, hanem a rákövetkező évben kapja meg azt is (és a tőkerészt is, hiszen egy éves lejáratú). 7
Bankközi pénzpiac A bankok hitelkihelyezéseik és betétállományaik nagyságának függvényében és ezek arányában egymás és más kereskedelmi bankok között is folytatnak pénzkereskedést. A játékbeli bankok is részt vesznek a bankközi pénzpiacon. A piacon a kereslet és a kínálat 3 mozgatja az árakat. Erről nem a bank vezetése (a csapatod) hoz döntést, hanem a bank szakértői (a szimuláció ) automatikusan kalkulálják ki. A be nem fektetett szabad pénzeszköz kerül ide kihelyezésre, illetve, ha más források nem bizonyulnak elegendőnek, akkor a bankközi pénzpiacról szerezhető be plusz forrás. Hazai állampapír alap Játéktechnikai okokból csak egyfajta tőzsdekosár (befektetési alap portfolió) megvételét jelenti. A befektetés bármilyen összegben megvásárolható és a birtokolt csomagból bármikor eladható. Hazai kötvény és részvény alap Hasonló az előzőhöz, viszont kockázatosabb portfóliót jelent annál. Külföldi befektetési lehetőségek A külföldi értékpapírok vásárlásához előbb szükség van külföldi devizára (W$). Lehetséges ugyanabban a periódusban megvenni a devizát és rögtön értékpapírba fektetni. Amennyiben kevesebb deviza áll rendelkezésre, mint amennyi a tervezett külföldi értékpapír vásárlásához kell a rendszer automatikusan a vásárlási szándék arányában osztja szét a devizát és költi el a választott értékpapírokra. Fontos még, hogy az értékpapírok megvásárlása vételi árfolyamon történik (ami az előző periódus árfolyama), viszont a döntéseket mindig NÉVÉRTÉKEN kell meghozni. Példa: Amennyiben az első periódusra szeretne a csapat venni 100 000 ew$ névértékű külföldi állampapírt, amelynek a 0. periódusban 121,8% volt az árfolyama, akkor ahhoz 121 800 ew$ devizát kell vásárolni. (Feltételezve, hogy a cash-flow kimutatás egyenlege a 0. periódusban 0, vagyis nincs készleten deviza) Deviza műveletek (Devizavétel és külföldi értékpapírvétel) A bank a szabad pénzeszközeiért, illetve azok egy részéért külföldi pénzt vásárolhat. A külföldi pénzt ew$-ban (ezer World Dollár) számoljuk, érvényes árfolyama megtalálható a jelentésben. A devizavásárlás akkor nyereséges tevékenység, amennyiben az árfolyam a megfelelő pozíció irányába változik. Vigyázni kell azonban, hiszen ellenkező irányban is változhatnak az árfolyamok, veszteséget eredményezve. A deviza vásárlást ew$-ban kell megadni a döntési lapon! Külföldi állampapír alap A külföldi értékpapírok esetén is egyfajta tőzsdekosárról beszélhetünk, melybe bármilyen összegben vásárolható és a birtokolt csomagból bármikor eladható értékpapír. Külföldi részvény és kötvény alap Kockázatosabb portfóliót jelent, mint az állampapír alap, magasabb hozemelvárással. 3 Ez az összbanki / nemzetgazdasági pénzbőség általános alakulását jelenti. Élénkülő gazdaság és az ezzel járó nagyobb hitelkihelyezések és/vagy kisebb betételhelyezés esetén a bankközi piac is drágább. 8
A BANKÜZEM PRUDENS MŰKÖDÉSE A kereskedelmi bankok azon túl, hogy alapvetően versenyhelyzetben és nyereségorientáltan dolgoznak, pénzgyűjtő szerepüknél fogva az egyéb vállalkozásoknál nagyobb makrogazdasági felelősséget is viselnek. Ezért a mozgásterük bizonyos szempontból kötöttebbnek tekinthető, amelyet a banküzem prudens (biztonságos, illetve óvatos) működésének nevezünk. Ezen túlmenően a Nemzeti Bank (jegybank) és a nemzeti kormány a monetáris és pénzügypolitika bizonyos részét a bankrendszeren keresztül gyakorolja. Ezek a törvényi megkötések és keretek meghatározó része - egyszerűsítve - a játékban is jelentkezik, a hatóságok (Nemzeti Bank és Bankfelügyelet) szerepét pedig a Szervezők veszik át. A bank úgy köteles a saját és idegen forrásaival gazdálkodni, hogy fenntartsa azonnali és mindenkori fizetőképességét (likviditás és szolvencia). Tartalékképzés és osztalék A bank a nyereségéből tud osztalékot fizetni a részvényeseinek, ezzel közvetlenül befolyásolhatja a részvény árfolyamot. Az osztalék mértékét a következő évi nyereség százalékában kell meghatározni. Mértéke a bank saját szabályzata szerint minimum 25%, maximum 100%, illetve veszteséges évben 0%. Osztalékalapnak mindig az adott évi nyereség számít, az előző évek esetleges veszteségei nem csökkentik az osztalékalapot. Az osztalékkal csökkentett nyereség a mérleg szerinti eredmény, ezt 100%-ban köteles az eredmény tartalékba helyezni a bank. Kockázati céltartalék képzési kötelezettség a hitelek után A bank köteles minden, a periódusban behajthatatlanná vált (rossz) ecu hitelei 140%-át és devizahitelei 180%-át ráfordításként elszámolni és belőle kockázati céltartalékot képezni. A céltartalék képzés a hitelezés kockázatainak fedezésére szolgál. (A behajthatatlan hitelek összegével csökkentett kockázati céltartalékot a következő periódusban pozitív tételként bevételeztetjük, tehát a bank a fennmaradó részt visszakapja). Tőkemegfelelési mutató A tőkemegfelelési mutatónak (szavatoló tőke 4 / mérlegfőösszeg) legalább 8%-nak kell lennie. Amennyiben ez a mutató 8% alá esne, ez spekulációkat indíthat el a piacon, ezért a Felügyelet (a Szervezők) bizonyos területeken korlátozhatja az adott bankot. A tőkemegfelelési mutató 8% alá történő lecsökkenése esetén automatikus tulajdonosi kölcsön érkezik, amelynek a visszafizetéséről a csapatok rendelkezhetnek, nincs automatikus visszafizetés. Sikertelen működés / a bank átvétele Bár szükség esetén a tulajdonosok kölcsönt nyújtanak, nem hajlandóak a végsőkig finanszírozni a bank kockázatosabb (alacsony tőkemegfelelési mutató melletti) működését. Ha a tulajdonosi kölcsön mennyisége eléri az előző periódusban meglévő (tulajdonosi kölcsönnel csökkentett) saját tőke 50%-át, a tulajdonosok átveszik a bank vezetését és ezáltal a csapat kiesik a versenyből. Ez általában tartósan veszteséges, illetve nagy kockázatú működés esetén fordul elő. A bank nem lép ki a piacról, működtetését a Játékvezetés veszi át. 4 A szavatoló tőke a következő tételeket jelenti: az alaptőkét, az eredménytartalékot (az elmúlt periódusok nyereségét), a folyó periódus mérleg szerinti eredményét és a meglévő tulajdonosi kölcsönt 9
A BANK MŰKÖDÉSÉNEK TÁRGYI ÉS SZEMÉLYI FELTÉTELEI A banktechnika (fiókok és irodák, informatika, műszaki és biztonsági eszközök) és a humán erőforrások (dolgozók felvétele, bérezése és képzése) nagyon fontos része a bank működésének, azonban a játékban ez csak egyszerűsített formában jelenik meg. Banktechnika A bankok megfelelő működéséhez szükségeltetik a megfelelő eszközszint biztosítása. Az eszközök éves amortizációja 10%, ami azt jelenti, hogy minden periódusban - egy speciális göngyölített módon - az előző évi tárgyi eszköz értéke 10% értékcsökkenést szenved. A banktechnikát értékben (ecu) tartjuk nyílván. A banktechnika igény alapja a megkötött biztosítások számának 200-szorosa és az aktuális periódusbeli hitelállomány (a mérlegből). Az alap 2%-ának megfelelő értékű banki eszközre van szükség (ecu). Az eszközkihasználtság a jelentésben megmutatja, hogy elegendő banktechnika kapacitással rendelkezett-e a bank. Amennyiben ez 100% feletti értéket mutat, kapacitáshiány állt fenn. Projektek befolyásolhatják ezt a kapacitást. Kapacitáshiány esetén a hiányzó kapacitásnak megfelelő mértékben banktechnikát bérel a cég. Ennek költsége az eredmény-kimutatás egyéb működési költségek sorához adódik hozzá. Kapacitáshiány miatt ügyfél- és forgalomvesztés is történik (hiszen a hiányos banki eszközök következtében a megbízhatóság foka, a kiszolgálás gyorsasága csökken). Lehetőség van az eszközök értékesítésére. Ez azonban csak a nyilvántartott érték 50%-án lehetséges. Ez azt jelenti, hogy az összeg 50%-a érkezik pénzként, a maradék 50% egyéb ráfordításként kerül elszámolásra. Dolgozók A sikeres banki működéshez a megfelelő képzettségű dolgozóknak, megfelelő létszámban kell rendelkezésre állni. A játékban 1 dolgozó átlagosan (100% bérszinten) kb. 130.000,- ecu értékű hitelállományt, vagy 650 db biztosítási szerződés megkötést tud kezelni. Amennyiben a bank nem rendelkezik megfelelő létszámmal, akkor a dolgozók túlórázni kénytelenek. A túlórák drágák, mégpedig a normál bérszint 250%-ával egyenlők - átlagosan. A plusz túlóra pénz egyéb működési költségként fizetendő, egy szint után emiatt ügyfél- és forgalomvesztés is elképzelhető. Egy dolgozó bére 100%-os szinten: 600,- ecu / periódus. Ez egyben minimálbért is jelent. Van lehetőség a bérek emelésére, az alapbérhez viszonyított százalékos értékkel, ahol 100% jelenti a minimális alapbért. Amennyiben a piaci átlaghoz képest a bankban dolgozók bérezése elmarad, akkor a fluktuáció növekedhet, illetőleg a dolgozói motiváltság csökkenhet, ami a fenti kapacitások eséséhez vezet. Természetesen fordított helyzet is elképzelhető. Fluktuáció: a dolgozók bizonyos része a periódusban kilép. Az ő pótlásuk automatikus, ilyenkor az elbocsátási költségek nem fizetendők, csak a felvételi költségek. Fluktuáció révén nem csökkenthető a létszám, csak elbocsátással. A dolgozók felvételének költsége: 500,- ecu/fő, az elbocsátás költsége pedig szintén: 1000,- ecu/fő. 10
EGYÉB TÉNYEZŐK Marketing és reklám (promóció) A bank a marketing és reklám tevékenységén keresztül építi fel a bank iránti preferenciát, mely a betételhelyezéseknél, a hitelkérelmeknél és a biztosítások megkötésénél egy fontos tényező. A marketingre költött összeg alapvetően az előző periódusbeli mérlegfőösszeg 0,15%-a. Ezenkívül projektekkel lehet még befolyásolni a marketing-költségvetést. A csapatok eldönthetik, hogy az aktuális marketing budgetből mekkora részt szeretnének a hitel termékekre, mennyit a betéti termékekre és mennyit a biztosítási üzletágra fordítani. Fontos, hogy ezek összege pontosan 100% legyen. Példa: Ha az előző periódus mérlegfőösszege 60 000 000 ecu volt, akkor ennek a 0,15%-a lesz a marketingre költhető összeg, vagyis 90 000 ecu. Ha a döntés az, hogy 40% hitel termékre, 30% betéti termékre és 30% biztosítási termékek promóciójára fordítódik, akkor a hitel termékek marketingje 36 000 ecu, a betéti és biztosítási termékekre fordított reklám pedig 27 000 27 000 ecu lesz. Image A vállalatok rendelkeznek úgynevezett Image mutatóval. Az Image a bankról a társadalom, a meglévő és potenciális ügyfelek által alkotott összképet, röviden a bank jó hírét jelenti. Értéke a 0. periódusban 100%. Elsősorban a következő tényezők hatnak rá: hitelkamatok, kezelési költség, betéti kamatok, számlavezetési díj, biztosítási termékek díja, nyereség a mérlegfőösszeg arányában, osztalék, marketing, behajthatatlan hitelek aránya, a banki dolgozók kihasználtsága és a projektek. A bank fő gazdasági számai nyilvánosak, így a nyereség is. A társadalom szemében a kiemelkedő nyereség egyrészt a sikert, másrészt a nyerészkedést is jelképezi, mely az Image mutatóban is kifejezésre kerülhet. Az Image befolyásolja a hitelek, a betétek és a biztosítások értékesítését, valamint a részvényárfolyamra is hatással van. Treasury és a bankközi piac Előfordulhat, hogy a bank túl sok pénzt helyez ki és/vagy túl kevés pénzt szerez be, melynek a következménye egy periódus végére fellépő készpénzhiány lenne. Ezt elkerülendő a virtuális bank treasury osztálya intézkedik, hogy legyen pénz, mégpedig a bankközi pénzpiacról. Ellenkező esetben, azaz túl sok pénz esetén pedig oda helyezi ki a felesleget. Természetesen egy minimum pénz és készpénz (bankjegy) szintnek lenni kell. ÉRTÉKELÉS Minden periódus végén a szimuláció értékeli a bank eredményét, a bank részvényárfolyama alapján. A bank zártkörű részvénytársaság, tehát tőzsdei események, hangulatok nem befolyásolják a részvényárfolyamot, melynek számítási módja a játékban a következő: 25% előző évi árfolyam + 25% ( ) + 20% ( 375) + 15% (Image 200) + 10% ( ) + 5% ( )* *Aktuális periódusban megkötött összes biztosítási szerződés 11
A DÖNTÉSHOZÁS A könnyebb eligazodás érdekében a játék elején a csapatok megkapják a 0. periódus eredményeit (a jelentést), és ebben a kezdő periódus döntéseit. A kiinduló, a játék elkezdésekor fennálló helyzet minden résztvevő csapatnak ugyanaz. A jelentésen az első oldal első felén a döntések visszaigazolása rész mutatja a meghozott döntéseket. Ez a visszaigazolás már tartalmazza a döntésekre vonatkozó korlátokat is, ezért eltérhetnek a ténylegesen beírt adatoktól. A döntési lapon minden rubrikát ki kell tölteni. Ki nem töltött adat esetén a Játékvezetés - amennyiben lehetséges és értelmezhető - az előző döntést vezeti át, amennyiben nem, a Játékvezetés hoz döntést, de egyik esetben sem biztos az optimális eredmény. A játék során a következő döntéseket kell meghozni: Jegybanki repo A jegybankba "repo" célra elhelyezendő összeget kell beírni. A jegybank kamatot fizet a nála elhelyezett repo után, melynek mértéke a jelentésben található meg. Az összeg automatikusan visszafizetésre kerül a következő periódusban, így ha ezt meg akarja újítani a csapat, akkor újra be kell írni. Bankközi pénzpiac hitel / kihelyezés (automatikus) A bank a pénzpiacon hitelt vehet fel és pénzt helyezhet ki. A jelentésben megtalálhatók a következő évre érvényes betéti és hitelkamatok. A felvett és betett pénz automatikusan egy évre szól. Hazai állampapír alap Lehetőség van alacsonyabb kockázatú állampapír alapba fektetni. Bármilyen értékben vásárolhatnak a csapatok a csomagból, és a birtokolt papír bármikor pénzzé tehető, természetesen az adott periódusban érvényes piaci árfolyamon. A vásárlást névértéken kell jelezni, de a mérlegben minden papírt az aktuális árfolyamán tartunk nyilván. A döntési lapon csak a változást kell jelezni, vagyis ha a pozíció (papírállomány) megtartása a cél, akkor semmit sem kell a rubrikába írni. Eladni csak birtokolt papírt lehet. Hazai kötvény és részvény alap A bankoknak lehetőségük van vállalati kötvény és részvény vásárlására is, ami egy "tőzsdekosár" megvételét jelenti. Hasonlóan működik, mint az állampapír alap vásárlás, csak magasabb kockázatú a portfólió. Külföldi állampapír alap / Külföldi kötvény és részvény alap Működése hasonló, mint a magyar értékpapíroknak, azzal a különbséggel, hogy a vásárláshoz szükség van devizára. Hitelkamatok (7 hitel fajáthoz külön-külön) A sorokba a különböző hitelek bank által felszámítandó kamatait kell beírni. Minden évben jelezni kell, hogy mennyi a kamat. Egy több éven át húzódó elbírált hitel kamatát visszamenőleg megváltoztatni nem lehet. A hitel kamatok nem lehetnek alacsonyabbak, mint az előző évi jegybanki repo kamat és az előző évhez képest +/- 25%-kal változtathatóak! Fedezeti hányadok (az 5 jelzálog alapú hitel fajtához külön-külön) 40% és 125% közötti érték, mely meghatározza, hogy a hitel felvevő maximálisan mennyi hitelt kaphat a hitel fedezetéül szolgáló ingatlan piaci értékének százalékában. Kezelési költségek (7 hitel fajáthoz külön-külön) A kezelési költség egy egyszeri díj az adós felé a felvett hitelösszeg százalékában. A bank dönthet úgy, hogy elengedi ezt a díjat (0%), a maximuma pedig 3%. Betéti kamatok (folyószámla, rövidlejáratú, hosszúlejáratú) A sorokba a különböző betétformákra a bank által ajánlott kamatokat kell írni. Itt is minden évben jelezni kell, hogy mennyi a kamat. Hasonlóan a hitelhez, visszamenőleg a kamatot megváltoztatni nem lehet. 12
Számlavezetési díj Az elhelyezett betétek után kérheti a bank (egyszeri díj). Maximum 3% lehet az értéke. Biztosítások díja Az öt biztosítási termék árát határozhatják meg a csapatok a százalékos érték változtatásával. A játék kezdetén 100% az értéke, ettől felfelé és lefelé is el lehet térni, illetve el lehet dönteni, hogy melyik piacra szeretne belépni és melyikről kilépni a csapat. Biztosítási termékek jutaléka Minél többet fizet egy csapat jutalékként az értékesítési hálózatnak, annál több eladott biztosításra számíthat. Kötvények bank által kibocsájtott saját kötvények A bank minden egyes évben kibocsáthat kötvényeket. Három dolgot kell jelezni a döntési lapon: a fizetendő kamatlábat, a futamidőt (hány év múlva jár le, maximum 5 év!), és azt a maximális összeget, amiért a bank jegyzést fogad el. Ahogy korábban is írtuk, ez az összeg nem haladhatja meg az előző évi mérlegfőösszeg 20%-át. Természetesen előállhat az az eset, hogy nem kerül lejegyzésre az összes értékpapír, ekkor csak annyi fogy el, amennyit a piac felvesz. A kamat mértékére nincsenek megkötések. Tulajdonosi kölcsön (automatikus) A bank tulajdonosai - egy bizonyos szintig - hajlandók kisegíteni a bankot, amennyiben pénzre lenne szüksége. Az érvényes kamat megtalálható a jelentésben. A tulajdonosi kölcsönnek nincs lejárata, bármikor részben vagy egészben visszafizethető. A kölcsön automatikusan érkezik, ha a tőkemegfelelési mutató 8% alá esik, azonban a nagysága maximum az előző periódus saját forrásértékének 5 50%-áig terjedhet. Amennyiben ezt a korlátot a bank túllépi, a bankhoz felügyeleti biztos kerül, vagyis a játékvezetés veszi át az irányítást. Marketing A marketing budget felosztásáról történik döntéshozás. Az itt megadott százalékos arányok a hitel-, a betéti-, és a biztosítási termékekre jutó marketing arányt mutatja. A három százalékos érték összege mindig 100%-ot kell kiadjon. Dolgozók (+ felvétel, - elbocsátás) és bérezés A bank tetszőleges számban vehet fel, illetve bocsáthat el dolgozókat, figyelemmel kell lenni azonban arra, hogy mind a felvétel, mind az elbocsátás költséggel jár. Mindig a változást kell beírni a döntési rovatba (nem az állományt). A jelentésen a főbb működési adatok és kulcsmutatók között a személyi kihasználtság soron látható, hogy a személyzet túl van-e terhelve. Ez azt jelenti, hogy 100% fölötti kihasználtság esetén túlórára van szükség, melynek plusz költsége az eredmény-kimutatás egyéb működési költség során jelenik meg. A bérszint sor gyakorlatilag a dolgozói bérezést jelenti. A 100% szint jelenti az alap, minimumbért, ez alá menni nem lehetséges. Banki eszközök (+ beruházás, - értékesítés) A bank a technikai eszközökbe tetszőlegesen ruházhat be, illetőleg értékesítheti őket. Az értékesítés a könyv szerinti érték 50%-án történik, míg a vásárlás névértéken. A jelentésen a főbb működési adatok és kulcsmutatók között a banki eszközkihasználtság soron látható, hogy a mennyire van kihasználva a gépkapacitás: 100% fölötti kihasználtság esetén több gépre van szükség. Devizavétel Itt ew$-ban jelezni kell, hogy mennyi devizát vesz, illetve ad el a bank. Természetesen csak birtokolt devizát lehet eladni. A deviza esetében mindent egy átlagos árfolyamon tartunk nyilván, mind a vétel, mind az eladás ezen az árfolyamon történik. A vásárolt devizából már az adott periódusban is lehet külföldi vállalati értékpapírt venni! 5 Max. adható tulajdonosi kölcsön a köv. évben = (Alaptőke+Eredménytartalék+Mérleg szerinti eredmény)*50% 13
Osztalék A periódus nyeresége százalékában kell megadni az osztalék mértékét. Osztalék nem fizethető, amennyiben veszteség keletkezik az adott periódusban. A korábbi nyereségeket gyűjtő eredménytartalékot sem lehet osztalék kifizetésére használni. Az osztalék minimuma 25%. Piaci információk és előrejelzés A versenytársakról a következő piaci információk vásárolhatóak: - Mérleg adatok: az összes csapat mérleg adatait tartalmazó kimutatás. - Banki és biztosítási termékek adatai: banki termékek kamatai, fedezeti hányadai, kezelési költségei, számlavezetési díjai illetve a biztosítási termékek díjai és jutaléka csapatonként. - Reklám és image: a marketing budget nagysága és megosztása, valamint az image mutató csapatonként. - Piaci részesedések: A piaci részesedések külön a hitel, a betéti és a biztosítási piacon. - Árfolyam előrejelzés: Az értékpapírok árfolyamának várható alakulására kaphatunk információt, melytől a valós árfolyammozgások eltérhetnek. piaci információk és előrejelzés Mérleg adatok Banki és biztosítási termékek adatai Összreklám és image Piaci részesedések Árfolyam előrejelzés (+1 év) Árfolyam előrejelzés (+2 év) ára 100.000 ecu 100.000 ecu 30.000 ecu 30.000 ecu 120.000 ecu 200.000 ecu A versenytárs információk a jelentés negyedik oldalán található táblázat részei. Az árfolyam előrejelzés a jelentés befektetési információk szekciójának Várható +1 év és a Várható +2 év oszlopai. A +2 éves árfolyam előrejelzés ára tartalmazza a +1 évi oszlop adatait is és mindig a +1 évhez viszonyítva mutatja a változást. Amennyiben egy adott periódusban nem vásárolja meg a csapat az adott információt, az érintett cellákban n/a felirat fog feltűnni. Az előrejelzések viszonylag pontosak, de adott esetben a tényleges árfolyammozgások eltérőek is lehetnek. 14
PROJEKTEK A projekteknek összetett hatásmechanizmusuk van a teljes banki működésre kiterjedően. Rendelkeznek egy indulási költséggel, amit mindig az elindítás évében kell kifizetni, illetve lehet fenntartási költsége a projektnek, amit a hatások jelentkezésének évében kell fizetni. Ha azonnali a projekt hatása, akkor mind az indítási, mind a fenntartási költséget ki kell fizetni az indítás évében. A bankoknál periódusonként maximum 2 projekt elindítására van lehetőség. A játék során nem kötelező a projektek elindítása. Jelek: Csökken: - Nő: + Nagyon csökken: - - Nagyon nő: + + Projekt Leírás Ktg. időtartam, feltétel és Hatás 1 Lakástakarékpénztár A lakás-előtakarékosság az egyetlen olyan államilag támogatott lakásfinanszírozási forma, melyet minden nagykorú állampolgár kötöttség nélkül igénybe vehet. A projekt indítását követően a bank egy új betéti szolgáltatást kínál ügyfeleinek. Az állami támogatás mértéke 30% a befizetések után. A bank kamatot csak a betétes által elhelyezett összeg után fizet, ami a teljes betéti összeg (elhelyezés + állami támogatás) 77%-a. Jellemzően ez a kamat alacsonyabb, mint a többi betéti terméknél. 80.000 ecu Fenntartási ktg: 8.000 ecu Időtartam:Hatások Egyszer indítható új (4 éves lejáratú) betéti forrás új döntés a kamat mértékéről új döntés a számlanyitási díjról Lakossági jelzáloghitel kereslet + 2 TBSZ számla nyitási akció Tartós befektetési számla lényege, hogy a bank az ügyfelek befektetéseit kamat-, árfolyamnyereség és osztalékadó mentesen vagy kedvezményes adófizetés mellett kínálhatja 3 éven túli megtartás esetén. 50.000 ecu fenntartási ktg 5.000 ecu Időtartam: Hatások az indítás évében Évente újraindítható Hosszúlejáratú betétek kereslete ++ 3 Munkabéres számlanyitás Akciók és kedvezmények azon ügyfelek részére, akik számlanyitáskor munkabérüket az adott számlára kérik. 10.000 ecu Fenntartási ktg: 5.000 ecu Időtartam: Hatások Egyszer indítható Folyószámla betét kereslete ++ Többi betéti termék kereslete + 15
10.000 ecu Hitelkereslet: - 4 Hitelbírálati reform folyamat Szigorúbb hitelbírálati rendszer kiépítése Fenntartás: 0 ecu Időtartam: Hatások Egyszer indítható Image: + Behajthatatlan hitelek: - - 5 Ügynökségi értékesítés növelése Külső brókeri és egyéb ügynökségi értékesítési csatornák megnyitása és bővítése. Ügynökségnek számítanak az ingatlanirodák, utazási irodák is. 20.000 ecu Fenntartás: 10.000 ecu Időtartam:Hatások Egyszer indítható Lakossági jelzáloghitelek kereslete ++ Biztosítási termékek kereslete ++ 6 Lakossági szegmens kezelése prémium kiemelt Az ügyfelek mind banki, mind befektetési ügyleteit - személyi bankárján keresztül biztonságosan, gyorsan, kényelmesen intézheti. Ez számos fiókban külön ügyféltárgyaló létrehozását is jelenti. 20.000 ecu Fenntartás: 5.000 ecu Időtartam: Hatások Egyszer indítható Betéti kereslet ++ Hitelkereslet ++ Image++ Behajthatalan hitelek: - - 7 Marketing I. (cél: lakosság) A lakossági hitelfelvételi kedv növelését célzó program. Alapvetően a lakosság bizalmának növelése a cél. A marketing budget általános növelésével a többi üzletágra is több elkölthető forrás jut. 5.000 ecu Időtartam:Hatások Évente újraindítható Marketing budget nő: 50.000 ecu mértékben (indításonként)* Lakossági hitelek kereslete ++ 8 Marketing II. (cél: mikrovállalatok) Mikrovállalkozásokat célzó marketingkampány indítása. A cél társadalmilag is elfogadott, KKV szektor támogatása akciós hitelkekkel. A marketing budget általános növelésével a többi üzletágra is több elkölthető forrás jut. 10.000 ecu Időtartam:Hatások Évente újraindítható Marketing budget nő: 80.000 ecu mértékben (indításonként)* Vállalati hitelek kereslete ++ 16
15.000 ecu 9 Marketing III. (cél: banki és biztosítási termékek) Általános marketingkampány, minden termékcsoportra kiterjed. Növeli a teljes marketing budge-t, így áttételesen hatással van a betétek, a hitelek és a biztosítások értékesítésére is. Feltétel: Marketing I., vagy Marketing II. projekt indítása megelőző periódusokban Időtartam: Hatások Egyszer indítható Marketing budget nő: 150.000 ecu mértékben* 10 Fiókhálózat racionalizálás Fiókhálózat racionalizálása. Kisebb részben a fiókok áthelyezése, az ügyféligények (plázák) és a gazdaságosság szerint. Nem hatékony fiókok megszűntetése. 15.000 ecu Fenntartás: 0 ecu Időtartam:Hatások Egyszer indítható Emberi erőforrás kap. növ.: + 15% Gépkapacitás: + 10% Értékesítés - 100.000 ecu 11 Arculati megújulás Új logó, design, reklámelemek Fenntartás: 0 ecu Image ++ Időtartam: Hatások Egyszer indítható *A Marketing projektek a reklámra fordítható budget növekmény az indítást követő évtől megmarad, vagyis onnantól kezdve annyival többet költ a bank marketingre. Például: Első évben elindítja a Marketing II. projektet, így előző évi MFÖ+80.000 ecu lesz az első periódusban a marketing budget. A másodikban elindítja a Marketing III. projektet, ekkor az előző évi MFÖ+80.000+150.000 ecu lesz a marketing budget. Ha a harmadik évben elindítja a csapat a Marketing I. projeket, akkor az össz marketing budget a következő lesz: előző évi MFÖ+80.000+150.000+50.000. 17