1025 Budapest, Törökvész út 87-91. KÖZHASZNÚ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGÚ TÁRSASÁG KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE Tartalma: I. A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló a) egyszerűsített mérleg b) egyszerűsített eredménykimutatás c) egyszerűsített kiegészítő melléklet II. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról III. Kimutatás a vagyon felhasználásáról IV. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról V. Kimutatás a kapott támogatásokról VI. Kimutatás a vezető tisztviselőnek nyújtott juttatásokról VII. Szöveges beszámoló a 2010. év közhasznú tevékenységéről Budapest, 2011.április 28. 1
I. fejezet A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló Könyvvizsgáló által nem ellenjegyzett Budapest, 2011.április 28. 2
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 01. A. Befektetett eszközök 0 0 0 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 03. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 0 04. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 05. B. Forgóeszközök 0 0 11436 06. I. KÉSZLETEK 0 07. II. KÖVETELÉSEK 250 08. III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 09. IV. PÉNZESZKÖZÖK 0 11186 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 9 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 0 0 11445 Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 12. D. Saját tőke 0 0 8608 13. I. JEGYZETT TŐKE 500 14. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 15. III. TŐKETARTALÉK 0 16. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 17. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 18. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 19. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8108 20. E. Céltartalékok 0 0 21. F. Kötelezettségek 0 0 2794 22. I.HÁTRA SOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 23. I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 24. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2794 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 0 43 26. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 0 0 11445 Budapest, 2011. április 28. 3
A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. I. Értékesítés nettó árbevétele 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 III. Egyéb bevételek 20544 IV. Anyagjellegű ráfordítások 4341 V. Személyi jellegű ráfordítások 2287 VI. Értékcsökkenési leírás 406 VII. Egyéb ráfordítások 1727 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 0 0 11783 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 0 0 13 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 0 0 11796 X. Rendkívüli bevételek 1371 XI. Rendkívüli ráfordítások 5059 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0-3688 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) 0 0 8108 XII. Adófizetési kötelezettség Társasági adó 0 Adófizetési kötelezettség Különadó 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) 0 0 8108 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+18-19) 0 0 8108 Budapest, 2011.április 28. 4
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2010. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ A 2010. április 28-án kelt Társasági szerződéssel jött létre. A Társaságot a területileg illetékes cégbíróság 2010. május. 11-én a -es cégjegyzékszámon jegyezte be. Tagok: - Dr. Gubacsi Attila tulajdonosi részesedés 50% - Dr. Zsuga János tulajdonosi részesedés 50% A Társaság törzstőkéje 500 ezer forint, azaz ötszázezer forint, melyet az Alapítók a megalakuláskor véglegesen a Társaság rendelkezésére bocsátottak. A Társaság székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91. A Társaság telephellyel, ill. fiókteleppel nem rendelkezik. A Társaság fő tevékenysége: M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül (TEÁOR 8899 01), amely tevékenység bejegyzett közhasznúsági fokozata szerint közhasznú minősítéssel bír. A Társaság könyvvezetése a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti kettős könyvvitel keretében történik. A Társaság Egyszerűsített Éves beszámolót készít a számviteli törvény 9. -a alapján. Mérlegét a számviteli törvény 1. számú mellékletében meghatározott A változat szerint figyelembe véve a 4. számú mellékletet, valamint az eredmény-kimutatását a 2. számú melléklet alapján összköltség-eljárással A változat szerint készíti. A mérlegkészítés napja a vállalkozó döntése alapján az üzleti év mérlegforduló napját (december 31.) követő április 26. A Társaság a könyvvezetésében minden adatot magyar forintban, a beszámolóban az adatokat ezer forintban mutatja ki. A Társaság a 2010. üzleti év tekintetében könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegtételeket a számviteli törvény alapján értékeli, attól eltérő értékelést nem alkalmaz. A beszámolót készítette: Koreny Károly mérlegképes könyvelő, mint az Ag. Mamas Kft. alkalmazottja Cím: 1039. Budapest Jós u. 2. Regisztrációs szám: 158965 A Társaság képviseletében az Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Gubacsi Attila vezető tisztségviselő (ügyvezető) (önálló képviselet), lakcíme: 1028 Budapest, Patakhegyi út 17. Mérleghez kapcsolódó kiegészítés A Társaság a tárgyévi beszámoló fordulónapján nem rendelkezik immateriális, valamint befektetett pénzügyi eszközökkel, így ezek értéke nulla forint, ugyanakkor a tárgyi eszközök között egyéb berendezésként, felszerelésként nullára leírt, kisértékű eszközöket szerepeltet. Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek értéke a 2010. üzleti évben 0 ezer forint. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztja fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Nem számol el a vállalkozás terv szerinti értékcsökkenést a telek bekerülése után, és az üzembe nem helyezett beruházásnál, valamint a számviteli törvény szerint tiltott egyéb eszköz után. Az értékcsökkenés elszámolása a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel történik negyedévente. Az 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak egy összegben, azonnal leírásra kerülnek, a 200 ezer Ft alatti eszközök két év alatt. 5
Immateriális javak A Társaság a tárgyévben immateriális javakkal nem rendelkezik. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke: 0 ezer Ft. Adatok eft-ban Megnevezés Bruttó érték Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték 2010. nyitó 2010. csökkenés 2010. növekedés 2010. záró 2010. nyitó 2010. csökkenés 2010. növekedés 2010. záró 2010 Kis értékű tárgyi eszközök 0 0 406 406 0 0 406 406 0 Összesen 0 0 406 406 0 0 406 406 0 Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Forgóeszközök A forgóeszközök mérlegfordulónapi értéke 11 436 ezer Ft, amely a pénzeszközök (11 186 eft) és a követelések (250 eft) értékéből adódik. Készletek A Társaság a mérlegfordulónapon nem rendelkezett készletekkel. Követelések A Társaság a mérlegben a követelést (ide értve a vállalkozás áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követeléseit, valamint egyéb követeléseket) az elfogadott, az elismert összegben, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatja ki. A követelések beszámolóban szerepeltetett mérlegértéke 250 ezer Ft, amelyekre értékvesztést a Társaság a tárgyévben nem számolt el. A 2010. évi beszámoló mérlegfordulónapján a társaság devizás követeléssel nem rendelkezik. A vevői követelések értéke 0 ezer Ft. Az egyéb követelések összege 250 ezer Ft, amely egy költségszámla sztornírozásából adódik. Értékpapírok A Társaság nem rendelkezik forgatási célú értékpapírokkal. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegfordulónapi értéke 11 186 ezer Ft, amely a forintos házipénztár (376 eft), az OTP forintalapú elszámolási betétszámla (7 310 eft), valamint egy OTP forintalapú lekötött betétszámla (3 500 eft) fordulónapi értékeiből tevődik össze. A Társaság a 2010. évben nem rendelkezik devizás pénzeszközökkel. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság az OTP forintalapú lekötött betétszámla (3 500 eft) tárgyévre vonatkozó kamatbevétele miatt aktív időbeli elhatárolásként 9 ezer forintot számolt el. 6
Saját tőke A saját tőke összege 8 608 ezer Ft, amely a jegyzett tőkéből (500 ezer Ft) és a tárgyévi mérleg szerinti eredményből (8 108 eft) áll. A Társaság a tárgyévben az év közbeni alakulása miatt eredménytartalékkal nem rendelkezett. Továbbá a Társaság a 2010. üzleti évben nem rendelkezik tőketartalékkal, lekötött tartalékot nem képzett, és értékelési tartaléka nem keletkezett. Céltartalékok A Társaság céltartalékot nem képzett a tárgyévben. Kötelezettségek A kötelezettségek összege 2 794 ezer Ft, amely teljes egészében rövid lejáratú kötelezettség. A rövid lejáratú kötelezettségek 2 794 ezer Ft-os forintos összegéből 1 261 ezer Ft szállítói tartozás, 350 ezer Ft taggal szembeni kötelezettség, és 1 183 ezer Ft az egyéb rövid lejáratú kötelezettség. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege az alábbiakból tevődik össze: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összeg (eft) Személyi jövedelemadó 511 Szakképzési hozzájárulás 26 Nem magánnyugdíjpénztári tag egyszerűsített foglalkoztatásának közterhe 6 Jövedelem elszámolási számla 55 Nyugdíjbiztosítási alap járulékai 419 Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék 134 Magánnyugdíjpénztárak befizetési kötelezettség 12 Egyéb befizetési kötelezettség (munkavállaló letiltása) 20 Összesen 1 183 Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás összege 43 ezer forint, amely olyan költségek elszámolásból származik, amelyek a mérleg fordulónap után, de a mérlegkészítés időpontja előtt jutott a Társaság tudomására. Összegük a telefon költségek elszámolásából ered. A mérleg főösszeg egyezően 11 445 ezer forint. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés Értékesítés nettó árbevétele A HEGYEM Nonprofit Kft. tárgyévi vállalkozási tevékenységből származó belföldi, ill. export értékesítési árbevétel nem keletkezett. A Társaság a tárgyévben csak és kizárólag közhasznú tevékenységből származó bevételt realizált. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 20 544 ezer Ft-os összege teljes egészében visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatásból áll. 7
Egyéb bevételek Összeg (eft) Magánszemélyektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 344 Gazdálkodó szervezetektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 20 200 Összesen 20 544 Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások összege 4 341 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Anyagjellegű ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 422 Magazin, szóróanyag beszerzés 7 Egyéb anyagköltség 355 Anyagköltségek összesen 784 Bérleti díjak 219 Hirdetés, reklám-propaganda költség 836 Utazási- és kiküldetési költség 3 Postai költség 3 Távközlési, internet költség 234 Vásár, kiállítás, rendezvény költség 495 Fénymásolási, nyomtatási, sokszorosítási költség 323 Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja 306 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 964 Igénybevett szolgáltatások összesen 3 383 Hatósági díjak, illetékek 15 Bankköltségek 159 Egyéb szolgáltatások összesen 174 Összesen 4 341 Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások összege 2 287 ezer Ft. A Társaság a tárgyévben 1 főt foglalkoztatott szellemi állományban. Személyi jellegű ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Alapbérek, törzsbérek 326 Kiegészítő fizetések 42 Egyszerűsített foglalkoztatás bérköltsége 42 Bérköltség összesen 410 Gépkocsi költségtérítés 103 Természetbeni telefonköltség 58 Egyéb személyi jellegű kifizetések 1 248 Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen 1 409 Nyugdíjbiztosítási járulékok 388 Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulékok 48 Szakképzési hozzájárulás 26 Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe 6 Bérjárulékok összesen 468 Összesen 2 287 Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás elszámolt összege 406 ezer Ft, amely teljes egészében a kisértékű tárgyi eszközök egy összegben történő értékcsökkenési leírásának elszámolásából adódik. 8
Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 1 727 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Egyéb ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Fészek Gyermekvédő Egyesület (országos nyilvántartási szám: 62649 / 1993) részére ellenszolgáltatás nélkül átadott pénzbeli támogatás 300 Képzőközpont és Diákfalu Nonprofit Kft. (adószám: 14937158-2-43) részére ellenszolgáltatás nélkül átadott pénzbeli támogatás 1225 Karate Klub Sporting Budo Sportegyesület (országos nyilvántartási azonosító: 20346 / 2004) részére ellenszolgáltatás nélkül átadott pénzbeli támogatás 200 Ellenszolgáltatás nélkül átadott pénzbeli támogatás összesen 1 725 Kerekítési különbözet 2 Kerekítési különbözet összesen 2 Összesen 1 727 Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye a fentiek által 11 783 ezer Ft (nyereség). Pénzügyi műveletek A pénzügyi műveletek bevételei 13 ezer Ft, amely teljes egészében pénzintézettől származó kamatbevételből áll. A tárgyévben pénzügyi műveletek ráfordításai nem kerültek elszámolásra. A pénzügyi műveletek eredménye a fentiek alapján 13 ezer Ft (nyereség), ezáltal a szokásos vállalkozási eredmény 11 796 ezer Ft (nyereség). Rendkívüli műveletek A Társaságnak 1 371 ezer Ft rendkívüli bevétele keletkezett, mely teljes egészében térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értékéből áll: Rendkívüli bevételek Összeg (eft) Összesen (eft) Térítés nélkül átvett készlet forgalmi, piaci 1 155 értéke Térítés nélkül átvett tárgyi eszközök piaci, 216 forgalmi értéke Egyéb vagyonnövekedésből eredő összes 1 371 rendkívüli bevétel Összesen 1 371 A tárgyévi rendkívüli ráfordítások értéke 5 059 ezer Ft, amely térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékéből (4 147 eft), ill. térítés nélkül átadott szolgáltatások bekerülési értékéből (912 eft) tevődik össze: 9
Rendkívüli ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Térítés nélkül átadott élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítők értéke 1 690 Térítés nélkül átadott utcai ruházat értéke 1 010 Térítés nélkül átadott sportruházat értéke 200 Térítés nélkül átadott sportfelszerelés értéke 331 Térítés nélkül átadott könyv, újság, folyóirat értéke 7 Térítés nélkül átadott takarító-, tisztítószer értéke 160 Térítés nélkül átadott iskola-felszerelés értéke 73 Térítés nélkül átadott egyéb eszköz értéke 676 Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke 4 147 Térítés nélkül nyújtott kulturális szolgáltatások értéke 92 Térítés nélkül nyújtott vendéglátás, étkeztetés értéke 46 Térítés nélkül nyújtott táboroztatás, szállásbiztosítás értéke 220 Térítés nélkül nyújtott oktatás, edzői tevékenység értéke 84 Térítés nélkül nyújtott sporttevékenység, versenyeztetés értéke 432 Térítés nélkül nyújtott személyszállítás értéke 8 Térítés nélkül nyújtott egyéb szolgáltatás értéke 30 Térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke 912 Összesen 5 059 Így a rendkívüli eredmény mínusz 3 688 ezer Ft (veszteség). Az adózás előtti eredmény a fentiek alapján 8 108 ezer Ft (nyereség). Társasági adó A Társaság a tárgyévben nem végzett vállalkozási tevékenységet. Tárgyévi adózás előtti eredménye 8 108 ezer Ft (nyereség), amely teljes egészében a Társaság közhasznú tevékenységeiből származik. A Társaság vállalkozási tevékenységének eredménye után számított adóalap 0 ezer Ft, ezáltal a Társaságnak a normál szabályok alapján, a vállalkozási tevékenysége után számított társasági adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2010. üzleti évet 8 108 ezer Ft (nyereség) adózott eredménnyel zárta. A mérleg szerinti eredmény 8 108 ezer Ft (nyereség). Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet mutatói 1) Saját tőke aránya = ( Saját tőke / Idegen tőke ) X 100 ( 8 608 / 2 837 ) X 100 = 303,42% 2) Tőkefeszültségi mutató = ( Idegen tőke / Saját tőke ) X 100 ( 2 837 / 8 608 ) X 100 = 32,96% 3) Eladósodottsági mutató = ( Kötelezettségek / Saját tőke ) X 100 ( 2 794 / 8 608 ) X 100 = 32,46% 4) Tőkeerősség = ( Saját tőke / Mérlegfőösszeg ) X 100 (8 608 / 11 445 ) X 100 = 75,21% 5) Likviditási mutató = ( Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek ) X 100 ( 11 436 / 2 794 ) X 100 = 409,31% Budapest, 2011.április 28. 10
II. fejezet A költségvetési támogatás felhasználásával kapcsolatos 2010. évi kimutatás Budapest, 2011.április 28. 11
KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2010. ÉV Támogatást nyújtó megnevezése időpontja (éé.hh.nn.) Támogatás összege (Ft) Felhasználás célja Felhasználás tényleges összege (Ft) Teljes felhasználás dátuma (éé.hh.nn) - - - - - - Összesen: - - A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2010. évben nem kapott költségvetési támogatást. Budapest, 2011. április 28. 12
III. fejezet A vagyon felhasználásával kapcsolatos 2010. évi kimutatás Budapest, 2011. április 28. 13
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2010. ÉV Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás összeg (e Ft) összeg (e Ft) % (e Ft) SAJÁT TŐKE 0 8608 - + 8608 Induló tőke / Jegyzett tőke 0 500 - + 500 Tőkeváltozás / Eredménytartalék 0 0-0 Lekötött tartalék 0 0-0 Értékelési tartalék 0 0-0 Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 0 8108 - + 8108 Tárgyévi vállalkozási eredmény 0 0-0 CÉLTARTALÉK 0 0-0 KÖTELEZETTSÉGEK 0-2794 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0-0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0-0 Rövid lejáratú kötelezettségek 0 2794 - +2794 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS 0 43 - +43 FORRÁSOK ÖSSZESEN 0 11445 - +11445 Megjegyzés Budapest, 2011.április 28. 14
IV. fejezet A cél szerinti juttatásokkal (támogatásokkal, költségekkel) kapcsolatos 2010. évi kimutatás Budapest, 2011.április 28. 15
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2010. ÉV Megnevezés Előző évi összeg (e Ft) Tárgyévi összeg (e Ft) Változás % (e Ft) Közhasznú tevékenység keretében nyújtott természetbeni támogatás 0 5059 - +5059 Támogatásként átadott eszközök 0 4147 - +4147 Élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítő támogatás 0 1690 - +1690 Utcai ruházat támogatás 0 1010 - +1010 Sportruházat támogatás 0 200 - +200 Sportfelszerelés támogatás 0 331 - +331 Könyv, újság, folyóirat támogatás 0 7 - +7 Takarító-, tisztítószer támogatás 0 160 - +160 Iskolafelszerelés támogatás 0 73 - +73 Egyéb (pl. játékok) támogatás 0 676 - +676 Támogatásként nyújtott szolgáltatások 0 912-912 Kulturális szolgáltatások támogatás 0 92 - +92 Vendéglátás, étkeztetés támogatás 0 46 - +46 Táboroztatás, szállásbiztosítás támogatás 0 220 - +220 Oktatás, edzői tevékenység támogatás 0 84 - +84 Sporttevékenység, versenyeztetés támogatás 0 432 - +432 Személyszállítás támogatás 0 8 - +8 Egyéb szolgáltatás (pl. költöztetés) támogatás 0 30 - +30 Egyéb ráfordítás 0 2 - +2 Továbbutalt támogatás 0 1725 - +1725 Megjegyzés Budapest, 2011.április 28... 16
Egyéb cél szerinti, a közhasznú tevékenység végzése során felmerült 0 7034 - +7034 költségek Anyagjellegű ráfordítás 0 4341 - +4341 Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 0 422 - +422 Magazin, szóróanyag beszerzés 0 7 - +7 Egyéb anyagköltség 0 355 - +355 Bérleti díjak 0 219 - +219 Hirdetés, reklám-propaganda költség 0 836 - +836 Utazási-, és kiküldetési költség 0 3 - +3 Postai költség 0 3 - +3 Távközlési, internet költség 0 234 - +234 Vásár, kiállítás, rendezvény költség 495 - +495 Fénymásolás, nyomtatás, sokszorosítás költsége 0 323 - +323 Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 306 - +306 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 0 964 - +964 Hatósági díjak, illetékek 0 15 - +15 Bankköltségek 0 159 - +159 Személyi jellegű ráfordítás 0 2287 - +2287 Értékcsökkenési leírás 0 406 - +406 ÖSSZESEN 0 12093 - +12093 Budapest, 2011.április 28. 17
V. fejezet A kapott támogatásokkal kapcsolatos 2010. évi kimutatás Budapest, 2011. április 28. 18
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2010. ÉV Támogatás (adomány) összege, Változás Támogató megnevezése értéke Előző évi Tárgyévi (e Ft) (e Ft) % (e Ft) Központi költségvetési szerv 0 0-0 Elkülönített állami pénzalap 0 0-0 Helyi önkormányzat és szervei 0 0-0 Települési önkormányzat társulása 0 0-0 Alapító pénzbeli támogatása 0 0-0 Magánszemély pénzbeli támogatása 0 344 - +344 Gazdasági társaság pénzbeli támogatása 0 20200 - +20200 Egyéb szervezet pénzbeli támogatása 0 0-0 Pályázaton elnyert támogatások (központi költségvetéstől kapott támogatáson kívül) 0 0-0 Pénzintézettől kapott pénzbeli támogatások 0 0-0 Eszközadományok 0 1371 - +1371 Továbbutalási céllal kapott támogatás 0 0-0 Egyéb bevétel 0 13 - +13 ÖSSZESEN 0 +21928 - +21928 Budapest, 2011. április 28. 19
VI. fejezet A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőjének nyújtott juttatásokkal kapcsolatos 2010. évi kimutatás Budapest, 2011.április 28. 20
KIMUTATÁS A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐJÉNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL 2010. ÉV Juttatás megnevezése Juttatás összege, Változás értéke Előző évi Tárgyévi % (e Ft) (e Ft) (e Ft) Tiszteletdíj 0 0-0 Megbízási díj 0 0-0 Költségtérítés 0 0-0 Értékpapír 0 0-0 Természetbeni juttatás 0 0-0 - SZJA-mentes 0 0-0 - SZJA-köteles 0 0-0 Folyósított kölcsön (előleg) 0 0-0 - összege 0 0-0 - fordulónapig visszafizetett összeg 0 0-0 - fordulónapon fennálló tartozás 0 0-0 - legkésőbbi visszafizetési határidő 0 0-0 - fizetendő kamat 0 0 0 Egyéb juttatások 0 0-0 ÖSSZESEN 0 0-0 A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2010. évben a vezető tisztségviselőjének nem nyújtott juttatást. Budapest, 2011.április 28. 21
VII. fejezet A közhasznú szervezet 2010. évi szöveges beszámolója Budapest, 2011.április 28. 22
SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSHEZ 2010. ÉV A Hegyem Nonprofit Kft. a cégjegyzékszámon került közhasznú szervezetként bejegyzésre a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság által 2010. május 11-én. Közhasznú főtevékenységként egyéb bentlakás nélküli szociális ellátást végez. A közhasznú nonprofit társaság a 2010. évben az alapító okiratában, valamint a szervezeti és működési szabályzatában meghatározott közhasznú céloknak megfelelően végezte tevékenységét. A társaság alapító tagjait a közhasznú nonprofit vállalkozás létrehozásában az a cél vezérelte lényegi elemeit tekintve, hogy segítsen mindazon családoknak és fiataloknak, akik nem jutnak hozzá a megfelelő mennyiségű és minőségű táplálékhoz. Ezen kívül a saját eszközeivel a harcművészeti alapértékek közvetítésével a fiatalok egészséges mentális fejlődésének szolgálatában kívánnak a társaság alapítói szerepet vállalni. A magyar családokban élő gyerekek jelentős része ugyanis nem jut hozzá olyan ételhez, amely elégséges lenne a fizikai gyarapodáson túli mentális fejlődéshez. Az alapproblémát az jelenti, hogy a legfontosabb időszakban, a gyermekkor 6 és 12 év közötti időszakában kapják meg ezek a gyermekek az idegrendszer fejlődéséhez szükséges tápanyagokat. A fejlődési folyamatba a nevezett intervallum után nem lehet beavatkozni, a fejlődés nem gyorsítható és nem idézhető elő. Ez pedig maga után vonja azt is, hogy a szellemi fejlődés nem a megfelelő ütemben zajlik: az egészséges életmód, a sport és a helyes életvezetés fontosságára a gyerekek alapvető problémáik miatt nem tudnak odafigyelni. A fentieken túlmenően a közhasznú szervezet mindig azt tartja szem előtt, hogy kinek mire van szüksége: a szociálisan rászoruló családok és a gyermekek életében, sportolói pályafutásában melyek azok az eszközök az élelmiszereken kívül esően, amelyek a leginkább tudnak segíteni. A nonprofit társaság célcsoportja így egyrészt azokból a gyerekekből áll, akik szervezett körülmények között űznek, gyakorolnak valamilyen harcművészetet vagy küzdősportot, rossz életkörülményeik miatt viszont a társadalmi mérce a szociálisan rászorulók közé sorolja őket. Ugyanakkor támogatja azokat a gyerekeket is, akik szeretnének harcművészettel foglalkozni, a rászorultság okán viszont eddig még nem tudtak bekapcsolódni a rendszeres sportolásba. Ezeken felül azokat a szegénységben élő családokat, gyerekeket is támogatja, akiket szociális rászorultságuk az alapvető emberi jogaikban korlátoz, mint például az Egészséges környezethez, a legmagasabb szintű testi és lelki egészséghez való jogukban. A közhasznú szervezetet harcművészek alapították azért, mert mindegyikük életét döntő mértékben befolyásolták azok az elvek, amelyek a budot, vagyis a harcművészek útját meghatározzák. A tisztességes, és becsületes harc, a külső és belső harmóniára való törekvés, a kitartó bátorság, és az elesettek felkarolása jelöli ki a közhasznú szervezet sarokpontjait. Ezek szellemében fogtak össze, hogy egy idő nélküli, nyertest nem hirdető mérkőzésen harcoljanak az érdektelenség és a közömbösség ellen olyan önkéntesekkel együtt, akik ezekkel az elvekkel teljes mértékben egyetértenek. 23
A budo sportok olyan hagyományokat ápoló örökségek, amelyeknek megingathatatlan szellemi alapjuk van: fegyelemre, tiszteletre, kitartásra tanítanak, olyan alapértékek elsajátítására, amelyek a mindennapok során is tetten érhetőek. Belső tartalma, filozófiája, sajátos erkölcsi értékrendje van, amelyben kiemelkedő szerepet kap a társadalomban való helytállás, a család és embertársaink tisztelete. A közhasznú szervezet központi célja, hogy ezeket az erényeket és értékeket közvetíteni tudja a segítségnyújtás több formáján keresztül. A sport és a szabadidős tevékenységek előbbiek közül a harcművészetet kiemelve társadalmi és nevelési szerepe tehát vitathatatlan. Mint ahogy az is: ebben az asztalhoz, székhez, kanapéhoz láncoló, mozgásszegény korszakban az egészségtudatos nevelés egyre fontosabbá válik. A sport nemcsak a szellemet erősíti, de egészségessé és fitté tesz. A magas szinten művelt harcművészeti tréning az egyik legjobb módszer a betegségek megelőzésére, hiszen pozitív változásokat okoz a természetes öngyógyító rendszerben, a mozgásanyag pedig folyamatos és hasznos hatást fejt ki az emberi szervrendszer legnagyobb részére. A támogatások és a segítség nyújtása több szinten zajlik. Lehet állandó vagy alkalmi, az egészséges környezethez, a legmagasabb szintű testi és lelki egészséghez való jog gyakorlását így pl. tápláló élelmiszercsomagokhoz, vagy sportfelszereléshez való hozzájutást, továbbá a sportolást vagy éppen a szellemi fejlődést elősegítő momentum is. A nonprofit vállalkozás mindig azt tartja szem előtt, hogy kinek milyen létfenntartó szükségletei vannak legyen szó akár fedett és meleg, az emberi méltóságot megillető otthonról, élelmiszerről, ruháról, vagy akár higiéniás szerekről is, és a gyermekek életében, vagy sportolói pályafutásában melyek azok az eszközök, amelyek a leginkább tudnak segíteni az egészséges szellem, lélek és test elérésében. Ennek tükrében a segítség jelenthet felszereléssel történő ellátást, versenyekre való felkészülést előmozdító támogatást, utazásbeli segítséget, utaztatást, különböző előadásokat, oktatásokat, a szellemi fejlődést elősegítő kiadványokat, tanfolyamokat, és nem mellékesen konkrét élelemosztást, vagy akár adománygyűjtő rendezvények megszervezését is, és bármilyen olyan karitatív tevékenységet, amellyel ezt a célt szolgálni lehet. A nonprofit szervezet a segítségnyújtás meghatározásában kiemelten kezeli azt, ha a rászoruló gyermek kimagaslóan eredményes választott harcművészetében. A közhasznú szervezet a felügyelőbizottság egyetértő jóváhagyásával minden támogatás iránti kérelmet egyedi elbírálásban részesít. Állandó és/vagy alkalmi támogatásban és segítségnyújtásban az részesülhet, akit a közhasznú szervezet a kiírt pályázatain arra alkalmasnak talál. A kiírt pályázatok pontos szempontrendszer szerint épülnek fel a pályázatok elbírálása viszont egyedileg történik. A nonprofit gazdasági társaság a közhasznú célok elérésére támogatókat, anyagi és szellemi forrásokat keres. Így jöhet létre az a pénzalap, amely segítségével szellemi és anyagi bázist lehet biztosítani a közhasznú nonprofit vállalati küldetés megvalósulásához. A nonprofit társaság alapítói bíznak a jó szándékban, a segítségadás erejében, ezért olyan átlátható üvegszervezetet hoznak létre, amely pontosan kijelölt hátteret biztosít a közhasznú szervezet küldetésében megfogalmazott célkitűzéseknek. Továbbá abban hisznek, hogy egy olyan közhasznú társadalmi célokat szolgáló transzparens szervezetet kell létrehozni, hogy mindenki aki csatlakozik hozzájuk lássa, tudja, és érezze: önzetlen segítsége közvetlenül oda jut el, ahol a leginkább szükség van rá. A közhasznú nonprofit társaság Magyarország társadalmának érdekeit szolgálja, így nem zárja ki annak a lehetőségét, hogy bármilyen rendkívüli akár a magyar társadalom csupán egy kisebb szegmensét érintő válságállapotban, krízishelyzetben segítségséget nyújtson eltekintve a szokásos pályázati eljárás útjától, és a szerződéskötésektől is a mielőbbi segítségnyújtás érdekében A nonprofit társaság a magyar gyermekek a jövő Magyarországának felnövekvő generációinak fejlődését segíti, és ez által az ország épülő jövőjében hisz. 24
A közhasznú nonprofit társaság elsősorban a harcművészeket hívja segítségül, az ő bázisukra támaszkodik, de nem zárkózik el a harcművészettel egyáltalán nem foglalkozók bármilyen fokú anyagi támogatásától, vagy egyéb segítségétől sem. A helyes életmód, a segítségadás a harcművészetekben plasztikusan teljesedik ki, vagyis ennél sem jobb indok, sem jobb apropó nem létezik, hogy ezt a közösséget a közhasznú szervezeten keresztül összefogjuk. A 2010. évben a szervezet közhasznú tevékenységét 1 fő főállású, teljes munkaidőben foglalkoztatott, továbbá 9 fő megbízási szerződés alapján munkát végző magánszemély, ill. 2 fő rendszeresen legalább havi 8 órát dolgozó önkéntes segítette. A közhasznú nonprofit társaság mindösszesen 21.928 eft-ot realizált bevételként, melyből 344 eft-ot magánszemélyek, 20.200 eft-ot gazdasági társaságok nyújtottak pénzbeli adományként, ezen felül pedig a magánszemélyek további 1.155 eft, ill. a gazdasági társaságok 216 eft piaci értékű eszközt adományoztak a nonprofit társaságnak. A bankbetét lekötéséből a társaság 13 eft összegű kamatot realizált. A közhasznú szervezet a 2010. évben csak közhasznú tevékenységet végzett, melynek eredménye 8.108 eft volt. Mivel a szervezet nem folytatott a szóban forgó évben vállalkozási tevékenységet, ezért társasági, ill. iparűzési adófizetési kötelezettsége nem keletkezett, az illetékfizetés alól is mentesült. ZÁRADÉK A közhasznúsági jelentést a legfőbb testület a 1/2011. (IV.28.) számú határozatával Budapesten elfogadta. Budapest, 2011. április 28.. ügyvezető igazgató, HEGYEM Nonprofit Kft. 25