Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK SZEPTEMBER 17-I ÜLÉSÉRE

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) 517-700*, (46) 517-750, (46) 323-600 Telefax: (46) 320-601 http://www.baz.hu elnok@hivatal.baz.hu Iktatószám: III-1843-9/2015. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK 2015. SZEPTEMBER 17-I ÜLÉSÉRE Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről, Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) már nem írja elő, de a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) tájékoztatásaként elkészítésre került a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei (a továbbiakban: Megyei ) és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i (a továbbiakban: ) 2015. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató. A Közgyűlés az Áht. 23. -ában foglaltak alapján 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendeletével döntött a Megyei 2015. évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a 2015. évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Megyei és a 2015. évi költségvetését eddig egy alkalommal módosította. A 7/2015. (VII. 2.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a 2014. évi végleges maradvány összegének elfogadása, az előző évi bérkompenzációs támogatás többletének osítása, valamint a Megyei és a ai közötti átvezetések miatt került sor. Az előterjesztésben a módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszegében nem javaslunk módosítást. A 2015. évi költségvetést érintő jelenlegi változásokat a teljesítéshez igazított belső átcsoportosítások jelentik, melyet a bevételi és kiadási táblázatok módosításra javasolt oszlopai tartalmaznak. Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 36. (1) bekezdése szerint az Országgyűlés a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 117. (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit a következők szerint állapította meg: - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásaként, a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei feladataihoz közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatását a Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontjában az előző három évvel azonos összegben 318,1 millió Ft-ban határozta meg.

3 - A 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a költségvetési szervek és az egyházi jogi személyek foglalkoztatottjainak 2014. évi kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) szerint a foglalkoztatottak december havi keresete után történik a Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján. Folyósítására a nettó finanszírozás keretében utólag került sor. - A megyei önkormányzatok rendkívüli támogatásaként a Költségvetési törvény 3. melléklet I/7. pontja szerint a megyei önkormányzati tartalék 500,0 millió Ft, mely pályázat alapján a megyei önkormányzatok 2015. évi váratlan kiadásainak támogatására szolgál saját bevételeik figyelembevételével. - Központosított ként a Költségvetési törvény 3. melléklet II/3. pontjában az önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása jelenik meg. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. -ában meghatározásra került, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell az önkormányzat, és mely bevételeket és kiadásokat a hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. A Megyei nál megjelenő állami támogatás 75%-a intézmény finanszírozásként továbbadásra kerül a nak. A 2015. évi költségvetés összeállítása során alapvető szempont volt a költségtakarékosság, az új és meglévő kötelező feladatok megfelelő színvonalon történő ellátásához szükséges pénzügyi keret átgondolt felhasználásának megtervezése, a Megyei nemzetközi kapcsolatainak erősítése. Ezen alapelveket követve valósult meg az I. féléves gazdálkodás is, melyet a tájékoztató tényadatai is alátámasztanak. A 2015. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatóban szereplő bevételeket és kiadásokat a szöveges leírásokon túl a rendelet-tervezethez csatolt mellékletekben foglaljuk össze, és összefüggéseiről a következők szerint adunk jelentést: BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei tervezett bevételi főösszege a 2015. évi költségvetési mérleg szerint 716.475 e Ft volt, melyből az első félévben

4 416.266 e Ft realizálódott, s ez 58%-os teljesülésnek felel meg. (rendelet-tervezet 1. melléklete) A Megyei 2015. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozta meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződik az eredeti bevételi ok részletes megtervezéséhez és megvalósításához. A 2015. I. FÉLÉVI BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA 2% 3% Támogatások Műk.bevétel 95% Átvett pénz Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 424.138 eft volt, a teljesítése 254.254 e Ft, amely kb. 60%-ot jelent. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés tervezett bevételei 365.638 eft, a féléves teljesítés 186.071 e Ft, 51%-os realizált bevétellel. (rendelet-tervezet 2. melléklete) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása A Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontja szerint a Megyei működésének tervezett támogatása az előző évivel megegyező mértékű, azaz 318.100 e Ft volt, melyből 165.468 e Ft, (52%) a számlánkra megérkezett.

5 B115. Működési célú központosított ok A 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatását jelenti. A Korm. rendelet alapján a foglalkoztatottak december havi keresete után kerül folyósításra a nettó finanszírozás keretében utólag. A Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján a 2015. évre tervezett összeg 900 e Ft volt, a teljesülés 242 e Ft. A Költségvetési törvény 3. mellékletének II/3. pontja szerinti megyei önkormányzati fejlesztésekhez szükséges saját forrás kiegészítéséhez támogatási szerződéssel jelenleg nem rendelkezünk. B116. Helyi önkormányzatok rendkívüli támogatása A Költségvetési törvény 3. melléklete I/7. pontjában központilag az összes megyei önkormányzat számára elkülönítésre került 500 M Ft. Ez az szolgál a megyei önkormányzatok 2015. évi váratlan kiadásai támogatására bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a Közgyűlés 34/2015. (VI. 25.) határozata alapján a 37 millió Ft összegű vissza nem térítendő támogatásra vonatkozó pályázatunk 2015. július 20-án benyújtásra került. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Az Államreform Operatív Program) keretében megvalósuló Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű pályázaton elnyert támogatás összege 90.000 e Ft volt, melyből 2013. évben 10.515 e Ft, 2014. évben 43.317 e Ft bevétel érkezett. 2015. évben várható 34.938 e Ft, melyből az első félévben 9.106 e Ft érkezett meg a területfejlesztési tevékenységet megalapozó fejlesztési programok és dokumentumok elkészítésére. Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 1. mellékletének XII. Földművelésügyi Minisztérium fejezetéből a Hungarikum Bizottság feladatainak támogatása ból 10.000 e Ft támogatásban részesült a Megyei a megyei értékek népszerűsítésére, mely teljes mértékben megérkezett a számlánkra, felhasználása és elszámolása folyamatban van. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei ilyen bevétellel az előző évhez hasonlóan 2015-ben és az azt követő 3 évben sem számol.

6 B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei nál az előző évi adatok alapján 500 e Ft készletértékesítésből befolyó bevétellel és 1.200 e Ft szolgáltatások ellenértékeként kiszámlázott bevételi tal számoltunk, amiből a félév végéig mindössze 155 e Ft érkezett be. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2015-ben ilyen jogcímen nem tervezünk eredeti ot, mert szerződéssel nem rendelkeztünk, de a 2015. június 16-án megrendezésre került I. Megyenap költségeinek fedezetére támogatásként eddig 1.100 e Ft támogatás érkezett. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 50.000 e Ft-ot terveztünk az állami támogatás januári megelőlegezése, valamint a megyei önkormányzati tartalék pályázati támogatás 2014. december 23-án történő megérkezése, és 2015. március 23-áig történő elszámolási határideje miatt. A végleges maradvány 64.692 e Ft volt. C./ Felhalmozási költségvetés bevételei B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Az előző évről áthúzódó, laptopok értékesítésből befolyt bevétel jelenik meg ezen a tételen 113 e Ft összegben, melyhez ot is rendeltünk. B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján 8.500 e Ft összegű felhalmozási célú, a megyei önkormányzati intézmények közalkalmazottjainak, valamint hivatali dolgozóknak 2010. év előtt adott lakáscélú kölcsönök törlesztő részleteinek megtérülésével számoltunk. Az első félévben befizetett és egyre csökkenő összeg 3.378 e Ft volt. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i 2015. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 292.337 eft volt, a tényleges bevétel 162.012 e Ft, mely 55,42%-nak felel meg. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés bevételei 26.814 e Ft, a féléves teljesítés 12.795 e Ft. B1. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

7 A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától (a volt Munkaügyi Központtól) a közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként a 2014. évi adatok alapján 14.000 e Ft bevétellel számoltunk. A 6 főre eddig megérkezett 5 havi támogatás 4.149 e Ft. A választás pénzügyi elszámolását követően a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Területi Választási Irodát megillető összeg 6.614 e Ft, melyből a nál maradt 2.536 e Ft, s a különbözet a helyi választási irodák részére továbbutalásra került. B4. Működési bevételek Szolgáltatásokból befolyó 800 e Ft bevétellel terveztünk, amiből befolyt 260 e Ft. Év közben a lehetőségeinkhez mérten a területfejlesztési feladatok bővülésével a bevételek növelésére törekszünk, de jelenleg az csökkentését javasoljuk. B6. Működési célú átvett pénzeszközök Az Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központhoz kapcsolódó pályázatból 2015-ben a tervezett és várható összeg 5.400 e Ft volt, ehhez képest a ténylegesen megérkezett pályázati összeg 5.850 e Ft. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 12.000 e Ft-ot tervezünk. Ez módosításra került a tényleges maradvány összegére, azaz 24. 445 e Ft-ra, melyet az első félévben igénybevételként el is számoltunk. B816 Központi, irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként a Megyei hoz érkező állami támogatás továbbadása történik a részére 253.523 e Ft tervezett, és 124.772 e Ft féléves teljesítési összegben, 49,22% felhasználási arányban. KIADÁSOK Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Költségvetésének 2015. évre javasolt kiadási főösszege 424.138 e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban a 2014. évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés 207.228 e Ft, mely 49%- os kiadást jelent.

8 A 2015. I. FÉLÉVI KIADÁSOK MEGOSZLÁSA 7% 2% 19% Személyi Munk.jár. Dologi 57% Pénz.átad. 15% Beruházás A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Megyei közgyűlésének és bizottságainak személyi juttatatásait tartalmazza, mely magában foglalja a Közgyűlés elnökének, alelnökének, és tagjainak, valamint a külső bizottsági tagok tiszteletdíját és költségtérítését. A javasolt összes kiadás a 3. melléklet szerinti megosztás alapján 64.781 e Ft volt. A félévben felhasznált összeg 34.751 e Ft, mely arányosan 53,64%-nak felel meg. K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökeinek személyi juttatása, és a közgyűlési, bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő munkaadói járulékok éves tervezett összege 14.982 e Ft volt, ennek 57,69%-a megfizetésre is került 8.644 e Ft összegben. K3 Dologi kiadások 2015. évre tervezett összege 62.852 e Ft, melyből felhasználásra került az első félévben 21.532 e Ft, amely csak 34,25% -ot jelent. Az üzemeltetési költségek számlázása és kifizetése csak a második félévben várható, így a kiadások arányosak. K5 Egyéb működési kiadások Az elnöki hatáskörű adta lehetőség keretein belül 2014. évben számos megyei rendezvény, kiadvány támogatói voltunk. Az Elnöki keretre az előző évihez hasonlóan 5.000 e Ft ot terveztünk, melyből 1.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 3.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvények támogatását jelenti. Az első félévben az összes keretből a szervezeteknek ténylegesen átadásra került 1.850 e Ft.

9 Előzetesen tervezett működési célú támogatás és kölcsön nyújtása a Megyei 100%-os tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak 7.000 e Ft volt. Ebben az évben eddig nem került sor a fenti társaságoknak kölcsön nyújtására. Pályázati alapra biztosított előzetes költségvetési keret 3.000 Ft volt, mely az első félévben nem került igénybevételre. K512 Tartalék A költségvetési év során felmerülő váratlan kiadások átmeneti kezelésére 3.000 e Ft általános tartalék került elkülönítésre, amelynek felhasználásáról történő döntésre a tájékoztató elkészítéséig nem került sor. B./ Finanszírozási működési kiadás K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése A Magyar Államkincstár a 2015. évi támogatást január hónap elején megelőlegezte 12.724 e Ft összegben, melynek teljesítése, visszafizetése ezen a soron jelenik meg. K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A 2015. évre javasolt kiadás főösszege 253.523 e Ft (rendelet-tervezet 3. melléklete), melyet a finanszírozási kiadások között irányítószervi támogatásként ad tovább a nak. Kiadási ként való felhasználása 49,21%, azaz 124.772 e Ft volt, mely a nál szakfeladatokra történő bontással valósult meg. (rendelet-tervezet 6. melléklete) D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Technikailag elavult számítástechnikai berendezések, szoftverek, selejtezésre váró bútorok cseréjére tervezett összeg 10.000 e Ft volt. Az eddigi felhasználás 2.854 e Ft, melyre a lakáskölcsön számla nyitóegyenlegéből és a 2015. évi várható befizetésekből van lehetőség. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Költségvetésének 2015. évre javasolt kiadásainak főösszege 292.337 e Ft, mely a 3. melléklet szerinti bontásban a 2014. évi teljesítéshez, mint bázisévhez viszonyítva került megtervezésre a költségtakarékosság figyelembevételével.

10 A félévi teljesítés 130.848 e Ft, amely az eredeti 44,75%-a. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A személyi juttatások eredeti a 174.192 e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés összegét az előző évihez képest változatlan illetményalappal (38.650,- Ft) számolva, valamint az egyéb személyi juttatásokat (soros lépés, jubileumi jutalom, szakképesítés, cafetéria, reprezentáció, szociális juttatások). A teljesítés 79.480 e Ft, mely az első félévben közel 5%-os bérmegtakarítást jelent. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 2015. évre tervezett összege a hivatali bérköltség 27%-a, vagyis 52.363 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat, valamint a reprezentáció után fizetendő 51,17% adót is tartalmazta. A felhasználás 41,43%, mely összegszerüen 21.694 e Ft és a bérekhez kapcsolódóan megtakarítást jelent. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján és a megyei önkormányzati tartalék pályázat pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2014. évi kötelezettségek figyelembevételével 2015. évre a nál tervezett dologi kiadás 50.268 e Ft volt. A féléves felhasználás 17.478 e Ft, amely 34,77%-os teljesítést, így 15%-os dologi kiadási megtakarítást jelent. K5 Egyéb működési kiadások Az önkormányzati és nemzetiségi választások elszámolásának elfogadása után a helyi választási irodákat megillető, részükre továbbadandó támogatás tervezett összege 15.514 e Ft volt, melyből 12.000 e Ft a 2014. évi pénzmaradvány részét képezte. ként a nemzetiségi választás elszámolásának elfogadását követően a számlájára 11.705 e Ft érkezett. D. /Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási ot a eredeti költségvetése nem tartalmazott, az erre tervezett összeg a Megyei költségvetésében szerepelt, de módosított ként 595 e Ft, teljesítésként pedig 418 e Ft kiadás jelenik meg kisértékű tárgyi eszközök vásárlásaként. A Megyei 2015. I. félévi bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének havi megoszlását a rendelet-tervezet 5. mellékletének megfelelően az alábbi grafikon szemlélteti:

11 Tisztelt Közgyűlés! A 2015. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről megállapítható, hogy a Megyei költségvetését az előző évekhez hasonlóan a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jegyében terveztük meg. A jelenlegi piaci viszonyokat elemezve a várható saját bevételek figyelembevételével és a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáljuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző években elfogadott alapelvekre épülő gazdálkodás folytatása a következők szerint: - a költségvetési saját bevételek növelésére a lehetőségek függvényében törekedtünk, - a bevételek és kiadások összhangját a költségvetésben és az első félévi tájékoztató elkészítéséig megteremtettük, - a közös finanszírozású feladatoknál szervezési intézkedésekkel, a meglévő egyéb erőforrások lehető leggazdaságosabb kiegészítésére törekedtünk, - a meglévő forrásokat pótlólagos források felkutatásával, a hazai és uniós pályázati lehetőségek kihasználásával igyekeztünk kiegészíteni, - a pénzügyi, gazdasági folyamatokat a maximális takarékosság jellemzi, melynek hatására likviditási helyzetünk jelenleg stabil, ehhez azonban 2015. évben is szükség lesz a megyei önkormányzati tartalékból kapott támogatásra, melyre igényünket 37 millió Ft összegben benyújtottuk.

12 - a létszámgazdálkodás alapvetően a kötelező feladatok munkaerőigényétől függ, így a Megyei és a álláshelyeinek száma az előző évhez hasonlóan változatlanul 36 főben került megállapításra. Összességében megállapíthatjuk, hogy a költségvetési bevételek a módosított hoz viszonyítva 50,46%-ban teljesültek. Ebből a saját bevételeken lemaradás tapasztalható, de együttesen ezt kiegyenlíti, hogy a működési célú átvett pénzeszközökön többletbevételt sikerült elérni. (rendelet tervezet 1. melléklete) A finanszírozási bevételek teljesülése 62,42%-os, az állami támogatás teljesülése 52%, melynek 75%-a került a nak intézményfinanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra a Megyei nál és a nál 89.137 e Ft, mely a 2014. évi tartalék pályázaton nyert összeget is tartalmazza. A Megyei által a nak adott irányítószervi támogatás az első félévben 49,2%-os felhasználást jelez, mely arányosnak mondható. A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevétel a tervezethez képest a félév végéig 41,07%-ot tesz ki, mert a törlesztés összege az évek múlásával összefüggésben csökkenő tendenciát mutatnak. A költségvetési kiadások 42,01%-os teljesítésével úgy tűnik, hogy a pozitívum tovább erősödik, mert a költségvetési bevételek és kiadások egymáshoz viszonyított aránya a teljesítésben 100,88%, a módosított ban 83,99%, így a tervezethez képest 16,89%-kal nőtt. A személyi juttatásoknál 2,21%-os megtakarítást sikerült elérni, míg a munkaadói járulékoknál, a szociális hozzájárulásonál és egyéb adóknál 5%-ot. A dologi kiadások 30,69% felhasználást mutatnak, figyelembe kell vennünk azonban, hogy az üzemeltetési költségek az I. félévi adatokban csak részben jelennek meg a számlázások elhúzódása miatt. Egyéb működési kiadásoknál a felhasználás 41,15%-os mértékű, mely megtakarítás abból adódik, hogy a Megyei 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságok működését 2015. I. félévében nem kellett kölcsönök és támogatások formájában megfinanszírozni. A felhalmozási kiadások teljesülése 30,88%, mely az előző évi pénzmaradványból és az ez évi költségvetésből biztosított beruházásokat jelenti. Felhasználása a II.

13 félévben várható a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázat kedvező elbírálása esetén. A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti. 5000 4000 401 008 477 421 (eft) (eft) 3000 2000 202 357 200 580 1000 0 Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás A 2015. I. félévi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, s ezek költségigényének prognosztizálásával, hozzá kívánunk járulni ahhoz, hogy a Tisztelt Közgyűlés a Megyei gazdálkodásáról reális képett kapjon. Kérem, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetésének teljesítéséről szóló tájékoztatót, illetve a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó javaslatot megtárgyalni és a mellékelt határozati javaslatot, valamint önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, 2015. szeptember

14 Tájékoztató a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2015. (...) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról. 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása a megyei önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek részletes bemutatása, a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, 2015. szeptember

15 Határozati javaslat Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót. Felelős: Határidő: Török Dezső, a közgyűlés elnöke azonnal

16 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2015. ( ) önkormányzati rendelet tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete lép. 2. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke

KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2015. B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás 353938 353994 174816 353994 24000 24000 14149 24000 6614 6614 2536 6614 384 552 384 608 191 501 384 608 2500 2500 415 950 2 500 2 500 415 950 5400 5400 6950 6950 5 400 5 400 6 950 6 950 353938 353994 174816 353994 31900 31900 21514 31900 6614 6614 2536 6614 392 452 392 508 198 866 392 508 62000 89137 89137 89137 62 000 89 137 89 137 89 137 253523 253579 124772 253579 253 523 253 579 124 772 253 579 B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN 315523 342716 213909 342716 315 523 342 716 213 909 342 716 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 669461 696710 388725 696710 31900 31900 21514 31900 6614 6614 2536 6614 707 975 735 224 412 775 735 224 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) 8500 8500 3491 8500 8 500 8 500 3 491 8 500 8500 8500 3491 85 8 500 8 500 3 491 8 500 B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) " 8500 8500 3491 85 8 500 8 500 3 491 8 500 353938 353994 174816 353994 40400 40400 25005 40400 6614 6614 2536 6614 400 952 401 008 202 357 401 008 669461 696710 388725 696710 40400 40400 25005 40400 6614 6614 2536 6614 716 475 743 724 416 266 743 724

1. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez K I A D Á S O K Ezer Ft-ban Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések 238973 239029 114231 239029 238 973 239 029 114 231 239 029 67345 67345 30338 67345 67 345 67 345 30 338 67 345 113120 127088 39010 120257 113 120 127 088 39 010 120 257 10000 10000 73 10073 8000 8000 1951 14831 15514 15364 11705 15291 33 514 33 364 13 729 40 195 3000 300 3000 3 000 3 00 3 000 429438 443462 183652 436704 8000 8000 1951 14831 15514 15364 11705 15291 452 952 466 826 197 308 466 826 12724 12724 12724 0 12 724 12 724 12 724 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 253523 253579 124772 253579 253 523 253 579 124 772 253 579 B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 253523 266303 137496 266303 253 523 266 303 137 496 266 303 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 682961 709765 321148 703007 8000 8000 1951 14831 15514 15364 11705 15291 706 475 733 129 334 804 733 129 K6. Beruházások 10000 10595 3272 10595 100 10 595 3 272 10 595 K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) 10000 10595 3272 10595 100 10 595 3 272 10 595 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 10000 10595 3272 10595 100 10 595 3 272 10 595 439438 454057 186924 447299 8000 8000 1951 14831 15514 15364 11705 15291 462 952 477 421 200 580 477 421 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 692961 720360 324420 713602 8000 8000 1951 14831 15514 15364 11705 15291 716 475 743 724 338 076 743 724

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2015. évi bevét BEVÉTELEK JOGCÍMEI Módosít. Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. Kötelező feladat Önként vállalt feladat a Állami f A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 353 938 353 994 174 816 353 994 11 700 11 700 11 255 11 7 365 638 365 694 186 071 365 694 20 200 20 200 10 259 20 200 6 614 6 614 353 938 353 994 174 816 353 994 100 100 100 1 363 938 363 994 184 816 363 994 14 000 14 000 4 149 14 000 6 614 6 614 318 100 318 156 165 468 318 156 318 100 318 156 165 468 318 156 900 900 242 900 900 900 242 900 34 938 34 938 9 106 34 938 100 100 100 100 44 938 44 938 19 106 44 938 14 000 14 000 4 149 14 000 6 614 6 614 1 700 1 700 155 6 1 700 1 700 155 6 800 800 260 35 0 500 50 0 500 50 0 1 200 1 200 140 585 1 200 1 200 140 585 800 800 92 182 25 25 15 15 15 15 143 143 1 100 1 1 1 100 1 1 5 400 5 400 5 850 5 85 0 1 100 1 10 0 1 100 1 100 5 400 5 400 5 850 5 850 500 64 692 64 692 64 692 500 64 692 64 692 64 692 265 523 278 024 149 217 278 024 B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése 500 64 692 64 692 64 692 500 64 692 64 692 64 692 12 000 24 445 24 445 24 445 253 523 253 579 124 772 253 579 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 403 938 418 686 239 508 418 686 11 700 11 700 11 255 11 7 415 638 430 386 250 763 430 386 265 523 278 024 149 217 278 024 20 200 20 200 10 259 20 200 6 614 6 614 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) " 8 500 8 500 3 491 8 5 8 500 8 500 3 491 8 50 0 113 113 113 113 113 113 113 113 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 491 8 5 8 500 8 500 3 491 8 50 0 353 938 353 994 174 816 353 994 20 200 20 200 14 746 20 2 374 138 374 194 189 562 374 194 20 200 20 200 10 259 20 200 6 614 6 614 403 938 418 686 239 508 418 686 20 200 20 200 14 746 20 2 424 138 438 886 254 254 438 886 265 523 278 024 149 217 278 024 20 200 20 200 10 259 20 200 6 614 6 614

telei Mind 2. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "2. melléklet az 1/2015. ( ) önkormányzati rendelethez Ezer Ft-ban feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind előirányz. 2 536 6 614 26 814 26 814 12 795 26 814 353 938 353 994 174 816 353 994 31 900 31 900 21 514 31 900 6 614 6 614 2 536 6 614 392 452 392 508 198 866 392 508 2 536 6 614 20 614 20 614 6 685 20 614 353 938 353 994 174 816 353 994 24 000 24 000 14 149 24 000 6 614 6 614 2 536 6 614 384 552 384 608 191 501 384 608 318 100 318 156 165 468 318 156 318 100 318 156 165 468 318 156 900 900 242 90 0 900 900 242 900 2 536 6 614 20 614 20 614 6 685 20 614 34 938 34 938 9 106 34 938 24 000 24 000 14 149 24 000 6 614 6 614 2 536 6 614 65 552 65 552 25 791 65 552 800 800 260 35 0 2 500 2 500 415 95 0 2 500 2 500 415 950 500 5 500 50 0 800 800 92 182 2 000 2 000 232 767 2 000 2 000 232 767 25 25 25 25 25 25 143 143 158 158 158 158 5 400 5 400 5 850 5 85 0 5 400 5 400 6 950 6 95 0 5 400 5 400 6 950 6 950 5 400 5 400 5 850 5 85 0 5 400 5 400 6 950 6 95 0 5 400 5 400 6 950 6 950 265 523 278 024 149 217 278 024 315 523 342 716 213 909 342 716 315 523 342 716 213 909 342 716 12 000 24 445 24 445 24 445 62 000 89 137 89 137 89 137 62 000 89 137 89 137 89 137 253 523 253 579 124 772 253 579 253 523 253 579 124 772 253 579 253 523 253 579 124 772 253 579 2 536 6 614 292 337 304 838 162 012 304 838 669 461 696 710 388 725 696 710 31 900 31 900 21 514 31 900 6 614 6 614 2 536 6 614 707 975 735 224 412 775 735 224 8 500 8 500 3 491 8 5 8 500 8 500 3 491 8 500 113 113 113 113 113 113 113 113 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 378 8 387 8 500 8 500 3 491 8 5 8 500 8 500 3 491 8 500 2 536 6 614 26 814 26 814 12 795 26 814 353 938 353 994 174 816 353 994 40 400 40 400 25 005 40 400 6 614 6 614 2 536 6 614 400 952 401 008 202 357 401 008 2 536 6 614 292 337 304 838 162 012 304 838 669 461 696 710 388 725 696 710 40 400 40 400 25 005 40 400 6 614 6 614 2 536 6 614 716 475 743 724 416 266 743 724

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE 2.1. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "2.1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Kötelező feladat Önként Előirányzat Állami feladat vállalt feladat Ezer Ft-ban BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei ált.működési támogatása 31810 0 318 100 165412 Előző évi bérkompenzáció 56 56 56 Összesen: 318156 318156 165468 B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Bérkompenzációs támogatás 90 900 242 0 242 Összesen : 90 900 242 0 242 B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete 34938 0 34938 9106 0 9106 Munkaügyi központ bértámogatás 0 14000 1400 4149 4149 Önk. Választási elszámolás többletköltsége 0 6614 6614 0 2536 2536 Értéktár Bizottságra kapott pályázati pénz 1000 10000 1000 10000 Összesen 44938 20614 65552 19106 6685 25791 B4. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban Készletértékesítés ellenértéke 50 50 0 Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke 1200 800 2000 140 92 232 ÁFA 0 25 25 Egyéb működési bevételek 0 15 143 158 Összesen 1700 800 2500 155 260 415 B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Előirányzat Ezer Ft-ban Europe Direct pályázat előlege 0 5400 540 5850 5850 Megyenapra egyéb vállalkozásoktól 0 1100 1100 Összesen 0 5400 5400 1100 5850 6950 FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B5. Felhalmozási bevételek Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0 113 113 Összesen: 0 113 0 113 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Dolgozói lakáskölcsönök törlesztése 850 8500 3378 3378 0 Összesen: 850 8500 3378 0 3378

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormány KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vál A. Működési költségvetés kiadásai 152 615 154 583 64 927 147 752 8 000 8 000 1 951 14 831 160 615 162 583 66 878 162 583 276 823 288 879 118 725 288 952 K1. Személyi juttatás 64781 64781 34751 64781 64781 64781 34 751 64 781 174 192 174 248 79 480 174 248 K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 14982 14982 8644 14982 14982 14982 8 644 14 982 52 363 52 363 21 694 52 363 K3. Dologi kiadások 62852 64820 21532 57989 62852 64820 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások 10000 1000 10000 8000 8000 1951 14831 18000 18000 K501. Nemzetközi kötelezettségek 100 6284 K502.Elvonások, befizetések 1 1 K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 1500 1500 200 1500 1500 1500 21 532 57 989 1 951 24 831 100 6 284 1 1 200 1 500 50 268 62 268 17 478 62 268 73 73 73 73 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 7000 700 7000 7000 7000 0 7 000 K511. Egyéb működési célú támogatások 3000 300 3000 1 650 7 046 államháztartáson kívülre 3500 3500 1650 4046 6500 6500 K512. Tartalékok 3000 300 3000 3000 300 3 000 B. Finanszírozási működési kiadások 253 523 266 303 137 496 266 303 253523 266303 K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése 12 724 12 724 12 724 0 12724 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 253 523 253 579 124 772 253 579 253523 253579 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 137 496 266 303 12 724 12 724 124 772 253 579 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 406 138 420 886 202 423 414 055 8 000 8 000 1 951 14 831 414138 428 886 204 374 428 886 0 276 823 288 879 118 725 288 952 D. Felhalmozási költségvetés kiadásai 10000 10000 2854 1000 0 10000 10000 K6. Beruházások 10000 10000 2854 10000 10000 10000 K7. Felujítások 2 854 100 2 854 100 0 595 418 595 0 595 418 595 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 0 2 854 100 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 10000 100 100 2 854 10 0 100 0 0 595 418 595 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 162 615 164 583 67 781 157 752 8 000 8 000 1 951 14 831 170615 172 583 69 732 172 583 0 276 823 289 474 119 143 289 547 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 416 138 430 886 205 277 424 055 8 000 8 000 1 951 14 831 424138 438 886 207 228 438 886 276 823 289 474 119 143 289 547 "

yzat 2015. évi kiadásai a Mind 3. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "3. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Ezer Ft-ban llalt feladat Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind 15 514 15 364 11 705 15 291 292 337 304 243 130 430 304 243 429 438 443 462 183 652 436 704 8 000 8 000 1 951 14 831 15 514 15 364 11 705 15 291 452 952 466 826 197 308 466 826 174 192 174 248 52 363 52 363 50 268 62 268 15 514 15 364 11 705 15 291 15 514 15 364 15514 15364 11705 15291 15 514 15 364 79 480 174 248 238 973 239 029 114 231 239 029 238 973 239 029 114 231 239 029 21 694 52 363 67 345 67 345 30 338 67 345 67 345 67 345 30 338 67 345 17 478 62 268 113 120 127 088 39 010 120 257 113 120 127 088 39 010 120 257 11 778 15 364 100 100 73 173 8 000 8 000 1 951 14 831 15 514 15 364 11 705 15 291 33 514 33 364 13 729 40 195 100 6 284 100 6 284 73 73 73 73 1 1 74 74 11 705 15 291 1 500 1 500 200 1 500 15 514 15 364 11 705 15 291 17 014 16 864 11 905 16 791 7 000 7 00 7 00 0 7 000 7 00 7 000 3 000 3 00 3 000 3 500 3 500 1 650 4 046 6 500 6 500 1 650 7 046 3 000 3 00 3 0 3 000 3 00 3 000 253 523 266 303 137 496 266 303 253 523 266 303 137 496 266 303 0 12 724 12 724 12 724 0 12 724 12 724 12 724 253 523 253 579 124 772 253 579 253 523 253 579 124 772 253 579 15 514 15 364 11 705 15 291 292 337 304 243 0 595 0 595 130 430 304 243 682 961 709 765 321 148 703 007 8 000 8 000 1 951 14 831 15 514 15 364 11 705 15 291 706 475 733 129 334 804 733 129 418 595 100 10 595 3 272 10 595 100 10 595 3 272 10 595 418 595 100 10 595 3 272 10 595 100 10 595 3 272 10 595 0 595 418 595 3 272 10 595 3 272 10 595 100 10 595 100 10 595 130 848 304 838 186 924 447 299 1 951 14 831 11 705 15 291 200 580 477 421 15 514 15 364 11 705 15 291 292 337 304 838 439 438 454 057 8 000 8 000 15 514 15 364 462 952 477 421 15 514 15 364 11 705 15 291 292 337 304 838 130 848 304 838 692 961 720 360 324 420 713 602 8 000 8 000 1 951 14 831 15 514 15 364 11 705 15 291 716 475 743 724 338 076 743 724

3.1. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "3.1. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez A. V.1. Támogatás értékű működési kiadás K501. Nemzetközi kötelezettségek Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Tagdíj 0 10 100 Összesen 0 10 100 K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására 150 1500 20 200 Választás támogatás HVI-nak 0 15364 15364 0 11705 11705 Összesen 1500 15364 16864 200 11705 11905 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Kulcs, MFÜ támogatása 700 700 Összesen 700 700 K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására 350 3500 165 1650 Mecénás pályázati alap 300 300 Összesen 650 6500 165 1650 K512. Egyéb működési célú tartalékok Megnevezés Önkorm.-i Ezer Ft-ban Előirányzat Önkorm.-i Általános tartalék 3000 300 Összesen 300 300

4. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "4. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv létszáma Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (fő) Módosításra javasolt létszám (fő) Tényleges létszám (fő) B.A.Z. Megyei 2 2 2 B.A.Z. Megyei a 34 34 34 Összesen: 36 36 36 Közfoglalkoztatottak létszáma: 7 7 6 "

5. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez "5. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez 2015. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV ÉS TÉNY ADATOK Hónap Költségvetési terv Finanszírozási (m.ig.v.) TERV Összesen Költségvetési tény Finanszírozási (m.ig.v.) TÉNY Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Január 28789 33058 28789 33058 37387 40291 37387 40291 Február 39254 55351 20000 59254 55351 33575 25698 20000 53575 25698 Március 22323 55792 20000 42323 55792 42837 50350 20000 62837 50350 Április 26448 40000 16000 42448 40000 29029 36822 16000 45029 36822 Május 36998 41338 16565 53563 41338 26550 17966 16565 43115 17966 Június 27134 35000 16572 43706 35000 32979 42177 16572 49551 42177 Július 29905 40687 29905 40687 Augusztus 37159 35916 37159 35916 Szeptember 44843 37500 44843 3750 0 Október 18448 34929 18448 34929 November 18134 33685 18134 33685 December 71573 46889 71573 46889 Összesen 401008 490145 89137 0 490145 490145 202357 213304 89137 0 291494 213304 "

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és a 2015. évi kiadásai szakfeladatonként 6. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "6. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez 2015. évi kiadások Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Ssz. COFOG megnevezése Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat 1. 011130 ok és önk. hivatalok igazgazgatási tevékenységének kiadásai 132 631 61 633 227 523 93 359 64 781 33 421 138 408 60 169 14 982 8 644 42 647 19 624 2. 016010 Országgyűlési, önk. és eur.parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek 20 924 16 678 4 240 4 386 1 170 3. 4. 5. 041140 Területfejlesztés igazgatása 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kapcsolatos kiadások 049010 Nemzetközi kapcsolatok kiadásai 28 784 7 915 26 090 14 131 0 1 146 20 544 10 423 0 5 546 1 665 14 000 4 363 11 000 3 958 0 3 000 405 9 200 184 3 800 2 317 0 184 0 544 Összesen 170 615 69 732 292 337 130 848 64 781 34 751 174 192 79 480 14 982 8 644 52 363 21 694 1. oldal, : 2

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei és a 2015. évi kiadásai szakfeladatonként 6. melléklet a.../2015. (......) önkormányzati rendelethez "6. melléklet az 1/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez Dologi kiadás Egyéb működési célú kiadás Felhalmozási kiadás Ssz. COFOG megnevezése Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat Előirányzat 1. 011130 ok és önk. hivatalok igazgazgatási tevékenységének kiadásai 31 868 14 763 46 468 13 075 11 000 1 951 0 73 100 2 854 0 418 2. 016010 Országgyűlési, önk. és eur.parlamenti választásokhoz kapcsolódó tevékenységek 0 587 15 514 11 705 3. 4. 5. 041140 Területfejlesztés igazgatása 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kapcsolatos kiadások 049010 Nemzetközi kapcsolatok kiadásai 21 784 6 769 0 2 043 7 00 9 20 3 800 1 773 0 0 Összesen 62 852 21 532 50 268 17 478 18 000 1 951 15 514 11 778 100 2 854 0 418 2. oldal, : 2