Az előterjesztés törvényes: dr. Szabó József JAVASLAT

NÓGRÁD MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK ELNÖKE 5. sz. napirendi pont 2-98 /2016. ikt. sz. Az előterjesztés törvényes: dr. Szabó József JAVASLAT Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetésének III. számú módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotására Készült: A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2016. december 15-ei ülésére Előkészítette: Bácskai Katalin

Tisztelt Közgyűlés! A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2016. évi költségvetést a 9/2015. (XII. 17.) önkormányzati rendelettel fogadta el, mely az áprilisi és az augusztusi ülésen került módosításra. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerint A képviselő-testület.. -módosítás, -átcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A leírtak alapján, továbbá az eltelt időszak költségvetést érintő tételeit figyelembe véve a rendelet módosítására az alábbiak szerint teszek javaslatot: 1. Önkormányzatunk 2012-től 201.200 úgynevezett alap állami támogatásban részesül, mely működési költségeink minimális szintjét fedezi. Minden évben pályáztunk kiegészítő állami támogatásra, ez évben az 50/2016. (V. 26.) Kgy. határozatban kapott felhatalmazás alapján adtuk be igénylésünket. Figyelembe véve a Megyei Önkormányzatok Országos Szövetségének azon kérését, hogy a döntéshozó ne az év utolsó napján döntsön a támogatásról, ez évben a Belügyminisztérium október 25-én közzétette a támogatói okiratot, mely szerint 12.401 vissza nem térítendő támogatásban részesülünk területfejlesztési és koordinációs feladatokhoz kapcsolódó fizetési kötelezettségeink teljesítéséhez. A forrást 2017. november 30-ig használhatjuk fel, így javasolom, hogy ez évben céltartalékként kezeljük, 2017. évben pedig mint maradvány, a működési költségeinkre fordítható forrást egészíti ki. Javasolt rendezés: Bevétel: 1.1. számú melléklet 3. sor Kiadás: 2. számú melléklet VII.1.2. sor : 12.401 2. Az előző, augusztusi költségvetés módosítás során a TOP-5.1.1-15 Megyei szintű foglalkoztatási megállapodások, foglalkoztatási-gazdaságfejlesztési együttműködések című felhívás alapján benyújtott pályázatunkkal (a továbbiakban: paktum) összefüggő ez évi rendezését már elfogadtuk. Azt követően több fórumon is egyeztettünk más megyei önkormányzatokkal arra vonatkozóan, hogy i szinten hogyan kell kezelni azt a helyzetet, melyet a pályázat teljes időtartamára (öt év) vonatkozó előleg leutalása okoz, ugyanis az önkormányzat és a hivatal elkülönített számláján jelenleg előlegként a projekt egészére vonatkozó kiadás fedezete rendelkezésre áll. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) 87. -a alapján a folyósított támogatási előleg is költségvetési támogatásnak minősül, így annak összegét a költségvetési támogatás fogadójánál bevételként kell elszámolni. Ezáltal a pénzforgalommal összhangban, a 100%-os forrást szükséges i szinten betervezni, ugyanakkor a következő évek kiadásait céltartalékként indokolt kezelni értelemszerűen ez az összeg növelni fogja a 2017. évi maradvány összegét. Ennek megfelelően az Önkormányzat és Hivatal ait is szükséges korrigálni a következők szerint: 2

Bevétel: 1.1.számú melléklet 6. sor Kiadás: 2. számú melléklet VIII. 4.1. sor : 18.944 Bevétel: 1.2.számú melléklet 3. sor Kiadás: 2. számú melléklet II.2.1. sor : 13.589 3. A Környezeti és Energiahatékonysági Operatív Program keretén belül a 73/2015. (IX. 24.) és a 2/2016. (I. 28.) Kgy. határozat alapján pályázatot nyújtottunk be Éghajlat-változási Platform létrehozása Nógrád megyében címmel, mellyel kapcsolatos támogatási szerződést 2016. november 11-én megkötöttem az Irányító Hatósággal. A támogatás összege 30.000. A projekt kezdő időpontja 2016. december 1., a befejezés tervezett napja 2018. május 31. A pályázat sajátossága, hogy a személyi jellegű juttatás, valamint az ahhoz kapcsolódó járulékok a Hivatal költségvetésén belül teljesül, így az ot is itt szükséges megjeleníteni, más egyéb, dologi kiadások pedig az Önkormányzat keretszámait érintik. Várható, hogy ez évben a teljes időtartamra vonatkozó 100 %-os mértékű előleg leutalásra kerül, mely alapján indítványozom a vonatkozó ok betervezését. Bevétel: 1.1. számú melléklet 6.sor Kiadás: 2. számú melléklet VIII.5.1.sor II.2.2. sor : 30.000 4. Önkormányzatunk 2012. óta folyamatosan működteti a Nógrád Megyei Család, Esélyteremtési és Önkéntes Házat az Emberi Erőforrások Minisztériuma (a továbbiakban: Minisztérium) támogatásával. A Minisztériummal újabb támogatási szerződés került aláírásra 7.000 összegben, melynek célja Családoknak szóló, helyi, szemléletformáló programok támogatása. A projekt célja a fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolgáltatások fejlesztése, működtetése. Bevétel: 1.1. számú melléklet 6., 9. sor Kiadás: 2. számú melléklet VIII. 4.1. sor : 7.000 5. A 2016. október 2. napjára kitűzött országos népszavazás pénzügyi elszámolását a Hivatal, mint Területi Választási Iroda (a továbbiakban: TVI) elkészítette, annak Nemzeti Választási Iroda által történő felülvizsgálata jelenleg folyamatban van. Az előző költségvetés módosítás már tartalmazta a dologi kiadások fedezetének rendezését, most a teljes támogatás és a vonatkozó kiadások módosítását javaslom a már említett elszámolás alapján: Bevétel: 1.2. számú melléklet 3. sor Kiadás: 2. számú melléklet VIII. 1.3. sor : 5.660 A választási témakörhöz kapcsolódik a következő rendezés is: 2016. augusztus 7-én nemzetiségi önkormányzati képviselők időközi választására került sor Ipolyszögön. A 7/2014. (XI. 6.) IM rendelet alapján a TVI elkészítette a pénzügyi elszámolást, mely 3

elfogadásra került. A már utalt támogatás alapján szükséges a következő rendezés: Bevétel: 1.2. számú melléklet 3. sor Kiadás: 2. számú melléklet VIII. 1.2. sor : 19 6. Az Áhsz. 122/A. (2) bekezdés f) pontja alapján a Magyar Államkincstár a helyi önkormányzatoknak a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető támogatások összegének 4 %-át amelyből levonásra kerül a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettség, forgótőke-visszapótlás és jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettség december hónap utolsó napjaiban utalja ki. Ez az év végi bevétel, mint visszafizetési kötelezettség, a 2017. évi költségvetési rendeletet is fogja érinteni. A költségvetés módosítása e tétel okán a következő okat érinti: Bevétel: 1.1. számú melléklet 4. sor Kiadás: 2. számú melléklet VII. 1.2. sor : 8.048 Az állami támogatás témaköréhez kapcsolódik a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációjával összefüggő finanszírozás rendezése is. A várható finanszírozás figyelembe vételével szükséges minimális rendezés az alábbi: Bevétel: 1.1. számú melléklet 2. sor Kiadás: 2. számú melléklet III. 1.3. sor : 1 7. A megyei értékek, hagyományok megőrzésének kiemelt területe a Nógrádikum program, melyhez kapcsolódva a Földművelésügyi Minisztérium ez évben pályázatot írt ki A nemzeti értékek és hungarikumok gyűjtésének, népszerűsítésének, megismertetésének, megőrzésének és gondozásának támogatása címmel. A pályázatunk 3.000 vissza nem térítendő támogatásban részesül, a támogatási szerződés aláírása jelenleg folyamatban van. A forrást általános iskolai felső tagozatos és középiskolás diákok tanulmányi versenyére fordíthatjuk. A kétfordulós versenyt döntő zárja, melyet 2017. február 28-ig kell lebonyolítani. A szűk határidőre figyelemmel már számos előkészítő feladatot elvégeztünk, így aktualizáltuk a www.nogradikum.hu honlapot, minden megyei értékről bemutató kisfilm készült. A pályázathoz kapcsolódó javasolt rendezés a következő: Bevétel: 1.1. számú melléklet 6. sor Kiadás: 2. számú melléklet III. 2.1. sor : 3.000 8. Ez év január 1-jétől a Regionális Területfejlesztési Tanács által támogatott, és még folyamatban lévő pályázatok ellenőrzési feladatait a Hivatal látja el a Magyar Államkincstárral közösen. A költségeinket támogatási szerződés keretén belül kompenzálja a Nemzetgazdasági Minisztérium. Az így jelentkező forrást a követeléskezeléssel összefüggő kiadásokra szükséges fordítani, tekintettel arra, hogy a Megyei 4

Területfejlesztési Tanácstól átvett egyes követelések érvényesítése során már olyan szakaszba értünk, hogy jelentős összegű eljárási díjat szükséges fizetni. Bevétel: 1.1. számú melléklet 2. sor Kiadás: 2. számú melléklet VII. 2.1. sor : 600 9. A június közgyűlésen már beszámoltam az Észak-Magyarországi Regionális Fejlesztési Zrt. (a továbbiakban: KRF) alaptőke leszállításával kapcsolatos tulajdonosi döntésről. Emlékeztetőül jelzem, hogy a többségi részvényes indítványozta az alaptőke leszállítását, 1.254.000 -ról 10.000 -ra. A döntést követően a tőkekivonás összege, az alaptőke megoszlása az alábbiak szerint alakult: Részvényes neve Jegyzett tőke összege (Ft) Tőkekivonás összege (Ft) 10.000 alaptőke részvényesenkénti megoszlása (Ft) Regionális Fejlesztési Holding Zrt. 1.202.850.000 1.148.190.347 9.592.105 Salgótarján Megyei Jogú Város 24.000.000 22.909.397 191.388 Önkormányzata Heves Megyei Vállalkozás- és 20.200.000 19.282.076 161.085 Területfejlesztési Alapítvány Gyöngyös Város Önkormányzata 3.300.000 3.150.042 26.316 Bátonyterenye Város Önkormányzata 1.250.000 1.193.198 9.968 Nógrád Megye Önkormányzata 1.000.000 954.558 7.974 Balassagyarmat Város 750.000 715.919 5.981 Önkormányzata Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 350.000 334.095 2.791 Rétság Város Önkormányzata 200.000 190.912 1.595 Hatvan Város Önkormányzata 100.000 95.456 797 Összesen 1.254.000.000 1.197.016.000 10.000.000 Az önkormányzatunkat érintő összeg szeptemberben jóváírásra került, melyet i szinten is szükséges rendezni. Tekintettel a forrás felhalmozási jellegére, javasolom, hogy párhuzamosan eszközbeszerzésre (elsősorban számítástechnikára) fordítsuk a bevételt. Bevétel: 1.1. számú melléklet 11. sor Kiadás: 2. számú melléklet VI.1.1. sor : 955 10. Ez év októberében közúti baleset történt az Önkormányzat (illetve tekintettel, hogy 2012. előtti beszerzésről van szó, még törzskönyv szerint Hivatal) tulajdonában, de a Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. használatában lévő gépkocsival. Személyi sérülés nem történt, ugyanakkor a jármű használhatatlanná vált. A biztosító a kártérítési összeget átutalta, folyamatban van a roncs értékesítése az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 9/2012. (IV. 27.) önkormányzati rendelet alapján. 5

Tekintettel a jelenlegi forgalmi értékre, a tulajdonjog átruházása a vonatkozó szabályok szerinti alkalmazásával a közgyűlés elnökének hatáskörébe tartozik. A biztosító forgalmi érték becslése alapján javasolom a bevételt a költségvetésünkben megjeleníteni, illetve párhuzamosan az előző ponttal összhangban a forrást eszközbeszerzésre fordítani. Bevétel: 1.1. számú melléklet 11. sor Kiadás: 2. számú melléklet VI.1.1. sor : 1.163 11. A tényadatokat, valamint a várható teljesülést figyelembe véve több bevételi jogcímnél is indokolt a módosítás. Szükséges hangsúlyozni, hogy a bevételek nem tartós, folyamatos jellegűek, hanem esetiek pl. újság éves előfizetésnek kifizetéséből eredő visszatérítés, követeléskezeléshez kapcsolódó felszámolási eljárás befejezése okán regisztrációs díj visszatérülés. Bevétel: 1.2. számú melléklet 2. sor Kiadás: 2. számú melléklet II.1.1. sor II.3.2.sor : 36 : 11 25 Bevétel: 1.1. számú melléklet 5. sor Kiadás: 2. számú melléklet III.1.3.sor : 91 12. Ismert a Testület előtt, hogy a költségvetési és a kapcsolódó létszámstruktúra kialakítása során ez évben folyamatosan koncentráltunk arra, hogy a Terület-és Településfejlesztési Operatív Program (a továbbiakban: TOP) végrehajtásához kapcsolódó, Önkormányzatunkra háruló feladatokhoz szükséges humánerőforrást biztosítsuk. Így a területfejlesztési területen dolgozó 15 fő teljes és 1 fő rész munkaidős kolléga foglalkoztatásának fedezetére közvetlenül és közvetetetten külső forrást tudtunk igénybe venni. Három fő vonatkozásában a Nógrád Megyei Kormányhivatal Járási Hivatalok Foglalkoztatási Osztálya nyolc havi bérköltséget és annak járulékait 70 %-os mértékben támogatta. Hét kollégát több hónapon keresztül foglalkoztatott a NORDA Észak-Magyarországi Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft. (a továbbiakban: NORDA), mely által közel 25 M Ft személyi juttatás és járulékai nem az Önkormányzatunk költségvetését terhelték. A NORDA 2017. november 30-ával megszűnik, az érintett hét kolléga továbbfoglalkoztatása a következők szerint alakul: két fő költsége a megyei foglalkoztatási paktumból biztosított, ennek a forrása is rendelkezésre áll. További két fő a helyi foglalkoztatási paktumban fog dolgozni, mellyel kapcsolatos forrás realizálása jelenleg bizonytalan, ugyanakkor tekintettel, hogy az érintettek a Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft.-nél kerülnek alkalmazásra az ügyvezető asszony biztosított arról, hogy a költségek előfinanszírozása nem jelent problémát. Három fő a Hivatalban végzi feladatait, esetükben is igénybe vesszük a Nógrád Megyei Kormányhivatal Járási Hivatalok Foglalkoztatási Osztályának támogatását, így költségvetésünket minimális önrész fogja terhelni. Mindezekkel, az úgymond finanszírozási technikákkal jelentősen mentesítettük, mentesítjük az 6

Önkormányzat költségvetését, ugyanakkor a TOP forrásai nélkül ez a rendszer előreláthatólag csak 2017. március végéig tartható fenn. A Hivatalt érintő továbbfoglalkoztatás miatt szükséges a 31 engedélyezett létszámkeretet (statisztikai létszám) 3 státusszal megemelni. Összefoglalásként a következőket hangsúlyozom: a költségvetési rendelet módosítását elsősorban olyan források i rendezése indokolja, melyekhez kapcsolódó kiadások a következő évben, években fognak teljesülni. Tekintettel arra, hogy forrásaink igen korlátozottak saját bevételi lehetőségeink minimálisak, az állami támogatás rendszere több éve változatlan, továbbá a 2014-2020-as uniós költségvetési időszakra vonatkozó megyei önkormányzatokat érintő központi döntéshozatal, ennek következtében a források realizálása is időben elhúzódó, szükségszerű tudatosan olyan pénzügyi politikát kialakítanunk és folytatnunk, melynek középpontjában elsődlegesen a foglalkoztatottakkal összefüggő költségek fedezetének megteremtése áll. A jelen előterjesztés összeállítása során is az egyik cél a következő évi költségvetés oly módon történő megalapozása, előkészítése, hogy költségtakarékossággal, a bevételi lehetőségek minél szélesebb körben történő bevonásával a 2016. évi maradvány összege jelentős forrást jelentsen 2017-ben. Továbbra is alapvető szempont a bevételek és kiadások egyensúlyának fenntartása, melynek érdekében az eddig folytatott szigorú fiskális folyamat tartása indokolt. Kérem a Tisztelt Közgyűlést az előterjesztés megtárgyalására, a rendelet megalkotására, a határozati javaslat elfogadására. Salgótarján, 2016. november 28. Skuczi Nándor 7

Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2016. (...) önkormányzati rendelete Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetésének III. számú módosításáról A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. -a alapján Nógrád Megye Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2016. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (XII. 17.) önkormányzati rendelete (továbbiakban: Kvr.) módosítására a következőket rendeli el: A Kvr. 2. helyébe az alábbi rendelkezés lép: 1. 2. (1) Az Önkormányzat 2016. évi összevont költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:. Megnevezés Működési célú Felhalmozási célú Összesen Tárgyévi költségvetési kiadási főösszeg 442.865 24.572 467.437 Tárgyévi költségvetési bevételi főösszeg 345.927 12.109 358.036 Tárgyévi költségvetési hiány összege 96.938 12.463 109.401 Előző évi maradvány igénybevétele 103.937 5.464 109.401 Kiadási főösszeg 442.865 24.572 467.437 Bevételi főösszeg 449.864 17.573 467.437 (2) Az Önkormányzat és a Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) összevont, valamint működési és fejlesztési mérlegét a Kvr. 1. számú melléklete helyébe lépő e rendelet 1. számú melléklete, az Önkormányzat működési és fejlesztési mérlegét a Kvr. 1.1 számú melléklete helyébe lépő e rendelet 1.1 számú melléklete, a Hivatal működési és fejlesztési mérlegét a Kvr. 1.2 számú melléklete helyébe lépő e rendelet 1.2 számú melléklete tartalmazza. (3) Az 1. (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg költségvetési fejezetenkénti, címenkénti, alcímenkénti és kiemelt ok szerinti megoszlását a Kvr. 2. számú melléklete helyébe lépő e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (4) A 2016. évi alkalmazotti létszámkeret-ot a Kvr. 3. számú melléklete tartalmazza. 8

(5) Az Önkormányzat beruházásonkénti ait a Kvr. 4. számú melléklete tartalmazza. (6) Az általános tartalék a 2. számú melléklet VII. fejezet 1. cím, 1. alcímében lévő összeg, valamint a céltartalék a 2. számú melléklet VII. fejezet 1. cím, 2. alcímében lévő összeg az év közben jelentkező többletfeladatokra, előre nem tervezhető kiadásokra fordítható. (7) Az Önkormányzat likviditási tervét a Kvr. 1. számú táblája helyébe lépő e rendelet 1. számú táblája, a 2016., 2017., 2018., 2019. évi költségvetés mérlegét a Kvr. 2. számú táblája helyébe lépő e rendelet 2. számú táblája, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését, az Európai Unió finanszírozásával megvalósuló programokat a Kvr. 3. számú táblája helyébe lépő e rendelet 3. számú táblája tartalmazza. 2. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Salgótarján, 2016. december 15. Skuczi Nándor Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének elnöke dr. Szabó József Nógrád megyei jegyző ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT mely ismerteti Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetésének III. számú módosításáról szóló önkormányzati rendelet várható következményeit A vizsgált kritériumok A tervezett jogszabály társadalmi hatásai A tervezett jogszabály gazdasági, költségvetési hatásai A vizsgálat eredménye A jogszabály Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetésének módosítását tartalmazza, meghatározva az új bevételi és kiadási okat. A jogszabály lehetőséget biztosít arra, hogy azt a lakosság az interneten keresztül is megismerhesse. A jogszabály elfogadása után sincs az önkormányzatnak hiánya. 9

A tervezett jogszabály környezeti következményei A tervezett jogszabály egészségi következményei A tervezett jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A nyílt közzététel jelentősen csökkenti a papírfelhasználást. A jogszabály tárgyából eredően nincsenek egészségi következményei. Az adminisztratív terhek átterhelődnek elektronikus útra. A jogszabály megalkotása a tervszerűség biztosítása érdekében szükségszerű. A szükséges személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. INDOKOLÁS Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetésének III. számú módosításáról szóló önkormányzati rendelethez Általános indokolás Az 9/2015. (XII. 17.) önkormányzati rendelet tartalmazza az önkormányzat költségvetését, mely két alkalommal áprilisban és augusztusban került módosításra. Az eltelt időszak tényadatai, valamint a várható kiadásokat figyelembe véve indokolt az ok módosítása. Részletes indokolás 1. -hoz Az önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmaznia kell az Áht. 23. -ában rögzítettek szerinti megbontásban a kiemelt bevételi és kiadási okat mérlegszerűen, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. A költségvetési rendelettel azonos szerkezetben készült el a jelenlegi, III. sz. módosítás. A rendelet hatályba lépését tartalmazza. 2. -hoz 10

HATÁROZATI JAVASLAT Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (XII. 17.) önkormányzati rendelet módosításával összefüggő intézkedésekre A közgyűlés felkéri a Nógrád megyei jegyzőt, hogy Nógrád Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 9/2015. (XII. 17.) önkormányzati rendelet hatályos szövegét a testület 2016. december 15-én elfogadott módosításával foglalja egységes szerkezetbe, majd a megyei önkormányzat honlapján és a Nemzeti Jogszabálytárban tegye közzé. Határidő: a rendelet kihirdetését követő 5. munkanap Felelős: dr. Szabó József, Nógrád megyei jegyző Salgótarján, 2016. december 15. Skuczi Nándor Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének elnöke dr. Szabó József Nógrád megyei jegyző 11

Nógrád Megye Önkormányzata, Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési összevont mérlege 1. számú melléklet Ssz. Bevételek. Ssz. Kiadások. 1.a. Helyi önkormányzat működésének általános támogatása 201 200 1. Személyi juttatások 155 038 1.b. Bérkompenzáció (2015 évről áthúzódó) 29 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 43 114 2. Működési célú központosított, kiegészítő támogatás 338 3. Dologi kiadások 155 477 3. Megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása 12 401 4. Egyéb működési célú kiadások 13 571 4. 2017. évi általános támogatás megelőlegezése 8 048 5. Következő évek kiadásai (működés) 75 665 5. Működési bevételek 1 714 6. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 122 197 7. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről I. Tárgyévi működési bevételek 345 927 I. Tárgyévi működési kiadások 442 865 8. Előző évi működési maradvány igénybevétele 103 937 Működési bevételek 449 864 Működési kiadások 442 865 Működési kiadások és bevételek egyenlege 6 999 9. Felhalmozási célú támogatások államháztartásonon belülről 9 907 6. Beruházások 10 141 10. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 84 7. Felújítások 2 000 11. Felhalmozási bevételek 2 118 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3 931 9. Következő évek kiadásai (fejlesztés) 8 500 II. Tárgyévi fejlesztési bevételek 12 109 II. Tárgyévi fejlesztési kiadások 24 572 12. Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele 5 464 Fejlesztési bevételek 17 573 Fejlesztési kiadások 24 572 Fejlesztési kiadások és bevételek egyenlege - 6 999 Bevételek mind 467 437 Kiadások mind 467 437

Nógrád Megye Önkormányzata költségvetési mérlege 1.1 számú melléklet Ssz. Bevételek 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Ssz. Kiadások 2016. évi II. módosított 1.a. Helyi önkormányzat működésének általános támogatása 201 200 201 200 1. Személyi juttatások 42 603 94 42 697 1.b. Bérkompenzáció (2015 évről áthúzódó) 29 29 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11 740 83 11 823 2. Működési célú központosított, kiegészítő támogatás 337 1 338 3. Dologi kiadások 99 046 16 261 115 307 3. Megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása 12 401 12 401 4. Egyéb működési célú kiadások 13 681-110 13 571 4. 2017. évi általános támogatás megelőlegezése 8 048 8 048 5. Irányító szervi támogatások folyósítása 139 574 244 139 818 5. Működési bevételek 1 103 91 1 194 6. Következő évek kiadásai (működés) 62 106 62 106 6. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 35 743 58 137 93 880 7. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről - - Módosítás 2016. évi III. módosított I. Tárgyévi működési bevételek 238 412 78 678 317 090 I. Tárgyévi működési kiadások 306 644 78 678 385 322 8. Előző évi működési maradvány igénybevétele 75 231 75 231 Működési bevételek 313 643 78 678 392 321 Működési kiadások 306 644 78 678 385 322 9. Felhalmozási célú támogatások államháztartásonon belülről 8 500 1 407 9 907 6. Beruházások 15 116-4 975 10 141 10. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 84 84 7. Felújítások 2 000 2 000 11. Felhalmozási bevételek 2 118 2 118 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3 931 3 931 9. Következő évek kiadásai (fejlesztés) 8 500 8 500 II. Tárgyévi fejlesztési bevételek 8 584 3 525 12 109 II. Tárgyévi fejlesztési kiadások 21 047 3 525 24 572 12. Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele 5 464 5 464 Fejlesztési bevételek 14 048 3 525 17 573 Fejlesztési kiadások 21 047 3 525 24 572 Bevételek mind 327 691 82 203 409 894 Kiadások mind 327 691 82 203 409 894

Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlege 1.2 számú melléklet Ssz. Bevételek 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Ssz. Kiadások 2016. évi II. módosított 1. Irányító szervi támogatás 139 574 244 139 818 1. Személyi juttatások 106 607 5 734 112 341 2. Működési bevételek 484 36 520 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29 662 1 629 31 291 Módosítás 2016. évi III. módosított 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 9 049 19 268 28 317 3. Dologi kiadások 41 544-1 374 40 170 4. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről - 4. Egyéb működési célú kiadások - 5. Következő évek kiadásai (működés) 13 559 13 559 I. Tárgyévi működési bevételek 149 107 19 548 168 655 I. Tárgyévi működési kiadások 177 813 19 548 197 361 5. Előző évi működési maradvány igénybevétele 28 706 28 706 Működési bevételek 177 813 19 548 197 361 Működési kiadások 177 813 19 548 197 361 5. Beruházások - 6. Felújítások - II. Tárgyévi fejlesztési bevételek - - - II. Tárgyévi fejlesztési kiadások - - - 6. Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele - Fejlesztési bevételek - - - Fejlesztési kiadások - - - Bevételek mind 177 813 19 548 197 361 Kiadások mind 177 813 19 548 197 361

Nógrád Megye Önnkormányzata költségvetésének részletezése 2. számú melléklet 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Fejezecíviselő Al- Kiemelt Költség- Kiemelt Alcím Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Alcím I. Közgyűlés közvetlen kiadásai 6 000-6 000 1. 1. Elnöki kabinet dologi kiadásai 6 000 6 000 - - 6 000 6 000 3. Dologi kiadások 6 000 6 000 II. Hivatal kiadásai 171 813 19 548 191 361 1. 1. Hivatal működtetésnek kiadásai 136 902 138 696 11 5 690 136 913 144 386 1. Személyi juttatások 105 089 105 089 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29 251 29 251 3. Dologi kiadások 2 562 11 2 573 2. Időközi választással összefüggő kiadások 134 19 153 1. Személyi juttatások 105 15 120 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29 4 33 3. Dologi kiadások 3. Országos népszavazással összefüggő kiadások 1 660 5 660 7 320 1. Személyi juttatások 5 520 5 520 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 550 1 550 Hivatal törzsszámán megjelenő tételek 3. Dologi kiadások 1 660-1 410 250 2. 1. Nógrád megyei foglalkoztatási paktum 1 795 1 795 13 589 13 833 15 384 15 628 1. Személyi juttatások 1 413 7 1 420 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 382 23 405 8. Következő évek kiadásai (működés) 13 559 13 559 2. Égahajlat-változási Platfrom létrehozása Nógrád megyében - 244 244 1. Személyi juttatások 192 192 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 52 52 3. 1. Megyeháza üzemeltetésével kapcsolatos költségek 20 600 29 522-25 20 600 29 547 3. Dologi kiadások 20 600 20 600 2. Szolgáltatások, egyéb dologi kiadások költsége 8 922 25 8 947 3. Dologi kiadások 8 922 25 8 947 4. 1. Számlavezetés költsége 800 1 800 - - 800 1 800 3. Dologi kiadások 800 800 2. Egyéb kiadások 1 000-1 000 3. Dologi kiadások 1 000 1 000 I.-II. cím kiadásai (kontroll összeg) 177 813 177 813 177 813 177 813 19 548 19 548 19 548 19 548 197 361 197 361 197 361 197 361 - I.-II. cím bevételei 177 813 177 813 177 813 177 813 19 548 19 548 19 548 19 548 197 361 197 361 197 361 197 361 1. Működési bevételek 484 36 520 2. Működési célú támogatások államháztartásonon belülről 9 049 19 268 28 317 3. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről - 4. Előző évi működési maradvány igénybevétele 28 706 28 706 5. Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele - 6. Irányító szervi támogatás 139 574 244 139 818 1

Nógrád Megye Önnkormányzata költségvetésének részletezése 2. számú melléklet 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Fejezecíviselő Al- Kiemelt Költség- Kiemelt Alcím Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Alcím III. Önkormányzat közvetlen kiadásai 67 893 3 092 70 985 1. 1. Bizottságok költsége 21 777 59 435-92 21 777 59 527 1. Személyi juttatások 17 520 17 520 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 257 4 257 2. Kitüntetések, díjak 960-960 3. Dologi kiadások 960 960 3. Elnöki kabinet kiadásai 36 698 92 36 790 1. Személyi juttatások 25 083 25 083 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 483 7 483 3. Dologi kiadások 4 132 92 4 224 4. Egyéb működési célú kiadások 2. 1. Nógrád Megyei Értéktár népszerűsítése, működési költsége 400 400 3 000 3 000 3 400 3 400 3. Dologi kiadások 400 3 000 3 400 5. Beruházások 3. 1. Elnöki hatáskörű döntések fedezete 3 000 3 000 - - 3 000 3 000 3. Dologi kiadások 110 110 4. Egyéb működési célú kiadások 3 000-110 2 890 4. 1. Rendezvények, kiadványok 4 550 5 058 - - 4 550 5 058 2. Önkormányzat törzsszámán megjelenő tételek 1. Személyi juttatások 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - 3. Dologi kiadások 4 000 4 000 4. Egyéb működési célú kiadások 550 550 Nógrád Megyei Sportági Szakszövetségek, Sportbizottságok Szövetsége megszüntetsének költségei 508-508 3. Dologi kiadások 508 508 IV. Szolgáltatások 12 100-12 100 1. 1. Szolgáltatások, egyéb dologi kiadások 12 100 12 100 - - 12 100 12 100 3. Dologi kiadások 12 100 12 100 4. Egyéb működési célú kiadások V. Egyéb kiadások 8 020-8 020 1. 1. Számlavezetés költsége 1 020 8 020 - - 1 020 8 020 3. Dologi kiadások 1 020 1 020 2. Egyéb kiadások 7 000-7 000 3. Dologi kiadások 7 000 7 000 VI. Elhasználódott eszközök pótlása, új beszerzés, felújítás 7 000 2 118 9 118 1. 1. Eszközök beszerzése 7 000 7 000 2 118 2 118 9 118 9 118 5. Beruházások 5 000 2 118 7 118 6. Felújítások 2 000 2 000 - - - - 2

Nógrád Megye Önnkormányzata költségvetésének részletezése 2. számú melléklet 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Fejezecíviselő Al- Kiemelt Költség- Kiemelt Alcím Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Alcím VII. Tartalék 25 452 20 449 45 901 1. 1. Általános tartalék 4 000 25 452-20 449 4 000 45 901 3. Dologi kiadások 4 000 4 000 2. Céltartalék 13 404 20 449 33 853 3. Dologi kiadások 13 404 20 449 33 853 3. Államházt.-on belüli megelőllegezés következő évi visszafiz. 8 048-8 048 3. Dologi kiadások 8 048 8 048 VIII. Területfejlesztési közvetlen feladatok 43 373 49 300 92 673 1. 1. Nógrádi Fejlesztési Ügynökség NKft. támogatása 10 000 10 000 - - 10 000 10 000 3. Dologi kiadások - 4. Egyéb működési célú kiadások 10 000 10 000 2. 1. Követeléskezelés 1 000 1 000 600 600 1 600 1 600 3. Dologi kiadások 1 000 600 1 600 3. 1. Pályázatokhoz kapcsolódó egyéb kiadások 130 130 - - 130 130 Önkormányzat törzsszámán megjelenő tételek 3. Dologi kiadások 1 1 4. Egyéb működési célú kiadások 129 129 5. Beruházások 4. 1. Nógrád megyei foglalkoztatási paktum 32 243 32 243 18 944 18 944 51 187 51 187 1. Személyi juttatások 94 94 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 83 83 3. Dologi kiadások 23 743-15 083 8 660 5. Beruházások 8 500-8 500-8. Következő évek kiadásai (működés) 33 850 33 850 8. Következő évek kiadásai (fejlesztés) 8 500 8 500 5. 1. Égahajlat-változási Platfrom létrehozása Nógrád megyében - - 29 756 29 756 29 756 29 756 1. Személyi juttatások 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - 3. Dologi kiadások 1 500 1 500 8. Következő évek kiadásai (működés) 28 256 28 256 IX. Lakásalap 3 931-3 931 1. 1. Munkáltatói kölcsön nyújtása 3 931 3 931 - - 3 931 3 931 7. Kölcsön nyújtása 3 931 3 931 X. Esélyek Háza programok támogatása 20 348 7 000 27 348 1. 1. Pályázati program költségei 4 018 20 348-7 000 4 018 27 348 3. Dologi kiadások 4 018 4 018 2. Palóc Esély program 6 730-6 730 3. Dologi kiadások 5 112 5 112 4. Egyéb működési célú kiadások 2 2 5. Beruházások 1 616 1 616 - - 3

Nógrád Megye Önnkormányzata költségvetésének részletezése 2. számú melléklet 2016. évi II. módosított Módosítás 2016. évi III. módosított Fejezecíviselő Al- Kiemelt Költség- Kiemelt Alcím Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Bevétel Alcím Alcím 3. Pályázati program költségei 2016.04.01.-2017.03.31. 9 600-9 600 3. Dologi kiadások 9 600 9 600 4. Családoknak szóló helyi szemléletformáló programok - 7 000 7 000 3. Dologi kiadások 5 593 5 593 5. Beruházások 1 407 1 407 XI. 1. 1. I.-II.fejezethez önkormányzati támogatás 139 574 139 574 139 574 244 244 244 139 818 139 818 139 818 4. Irányító szervi támogatások folyósítása 139 574 244 139 818 III.-XI. cím kiadás (kontroll összeg) 327 691 327 691 327 691 327 691 82 203 82 203 82 203 82 203 409 894 409 894 409 894 409 894 III.-XI. cím bevételei 327 691 327 691 327 691 327 691 82 203 82 203 82 203 82 203 409 894 409 894 409 894 409 894 1. Helyi önkormányzat működésének általános támogatása 201 200 201 200 2. Bérkompenzáció (2015 évről áthúzódó) 29 29 3. Működési célú központosított, kiegészítő támogatás 337 1 338 4. Megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása 12 401 12 401 5. 2017. évi általános támogatás megelőlegezése 8 048 8 048 6. Működési bevételek 1 103 91 1 194 7. Működési célú támogatások államháztartásonon belülről 35 743 58 137 93 880 8. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről - - 9. Felhalmozási bevételek 2 118 2 118 10. Felhalmozási célú támogatások államháztartásonon belülről 8 500 1 407 9 907 11. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 84 84 12. Előző évi működési maradvány igénybevétele 75 231 75 231 13. Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele 5 464 5 464 Technikai összegezés 983 073 983 073 983 073 983 073 327 691 246 609 246 609 246 609 246 609 82 203 1 229 682 1 229 682 1 229 682 1 229 682 409 894 4

Nógrád Megye Önkormányzata engedélyezett létszámkerete (statisztikai létszám) 3. számú melléklet Megnevezés Teljes munkaidőben foglalkoztatott II. módosított III. módosított Részmunkaidőben foglalkoztatott II. módosított III. módosított Állományon kívüli alkalmazott II. módosított III. módosított II. módosított Fő Összesen III. módosított Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2 2 1 1 3 3 Nógrád Megyei Önkormányzati Hivatal 29 32 2 2 31 34 Összesen 31 34 2 2 1 1 34 37 Közfoglalkoztatott 3 3 0

4. számú melléklet RÉSZLETEZÉS az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásairól Megnevezés Előirányzat Beruházási kiadok Törzstőke befizetés 1 500 Számítástechnikai eszközök, berendezések, immateriális javak 4 618 Irodabútor 1 000 Esélyek Háza programhoz kapcsolódó informatikai, egyéb eszköz beszerzés 3 023 Következő évek kiadásai (fejlesztés) 8 500 Összesen 18 641 Felújítási Iroda felújítás 2 000 Összesen 2 000

Nógrád Megye Önkormányzatának 2016. évi költségvetésének likviditási terve 1. számú tábla. Hónap Működési kiadás Nógrád megyei foglalkoztatási paktum Éghajlatváltozási Platform létrehozása Nógrádi Fejlesztési Ügynökség N.Kft.támogatása Fejlesztési, felújítási kiadások Esélyek Háza Összesen Bevétel Egyenleg 110 109 Január 23 939 1 570 25 509 16 766 101 366 Február 23 939 1 617 25 556 16 766 92 576 Március 23 939 10 000 5 113 39 052 16 766 70 290 Április 23 939 2 448 26 387 18 318 62 221 Május 23 939 256 24 195 22 766 60 792 Június 23 939 256 24 195 16 766 53 363 Július 23 939 256 24 195 16 766 45 934 Augusztus 23 939 256 1 920 26 115 26 366 46 185 Szeptember 23 939 624 1 920 26 483 54 235 73 937 Október 27 286 8 757 1 920 37 963 16 766 52 740 November 23 939 257 1 920 26 116 16 766 43 390 December 54 701 1 744 12 141 8 920 77 506 118 281 84 165 Összesen 321 377 10 662 1 744 10 000 12 141 27 348 383 272 357 328 Várható maradvány 55 909 28 256 84 165 MINDÖSSZESEN 321 377 66 571 30 000 10 000 12 141 27 348 467 437

Nógrád Megye Önkormányzatának 2016., 2017., 2018., 2019. évi költségvetés mérlegei 2. számú tábla Ssz. Bevételek 2016. év. 2017. év. 2018. év. 2019. év. Ssz. Kiadások 2016. év. 2017. év. 2018. év. 2019. év. 1.a. Helyi önkormányzat működésének általános támogatása 201 200 250 000 280 000 300 000 1. Személyi juttatások 155 038 152 234 160 423 164 660 1.b. Bérkompenzáció (2015 évről áthúzódó) 29 2. 2. 3. 4. Működési célú központosított, kiegészítő támogatás Megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása 2017. évi általános támogatás megelőlegezése 5. Működési bevételek 1 714 6. 7. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 43 114 41 843 44 654 47 558 338 3. Dologi kiadások 155 477 132 005 143 747 101 923 12 401 4. Egyéb működési célú kiadások 13 571 8 048 5. Következő évek kiadásai (működés) 75 665 53 697 18 988 9 859 122 197 24 114 9 114 9 114 I. Tárgyévi működési bevételek 345 927 274 114 289 114 300 000 I. Tárgyévi működési kiadások 442 865 379 779 367 812 324 000 8. Működési jellegű pénzmaradvány 103 937 105 665 83 698 30 000 Működési bevételek 449 864 379 779 372 812 330 000 Működési kiadások 442 865 379 779 367 812 324 000 9. 10. Felhalmozási célú támogatások államháztartásonon belülről Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 9 907 6. Beruházások 10 141 8 500 5 000 6 000 84 7. Felújítások 2 000 3 000 3 000 3 000 11. Felhalmozási bevételek 2 118 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3 931 9. Következő évek kiadásai (fejlesztés) 8 500 II. Tárgyévi fejlesztési bevételek 12 109 - - 0 II. Tárgyévi fejlesztési kiadások 24 572 11 500 8 000 9 000 12. Fejlesztési pénzmaradvány 5 464 11 500 3 000 3 000 Fejlesztési bevételek 17 573 11 500 3 000 3 000 Fejlesztési kiadások 24 572 11 500 8 000 9 000 Bevételek mind 467 437 391 279 375 812 333 000 Kiadások mind 467 437 391 279 375 812 333 000 A mérlegek nem tartalmazzák a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program végrehajtásához kapcsolódó bevételeket, kiadásokat.

3. számú tábla Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése Kimutatás az Európai Unió finanszírozásával megvalósuló programokról Megnevezés Nógrád megyei foglalkoztatási paktum () Éghajlat-változási platfrom létrehozása Nógrád megyében () 2016. évben várható kiadás 10 662 1 744 2017. évben várható kiadás 20 292 10 175 2018. évben várható kiadás 16 629 18 081 2019. évben várható kiadás 9 129 2020. évben várható kiadás 6 129 2021. évben várható kiadás 3 730 Összesen 66 571 30 000