AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1
AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2
A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési kezelő Zrt., mint az (továbbiakban: az ) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. és 107. alapján készítette az 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az általános működésével kapcsolatos további adatokat az befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország Befektetési kezelőnél, az befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az kezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu). Budapest, 2015. április 28. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3
Az elnevezése Az rövid neve Részvény Az lajstromszáma 1111-479 Az fajtája nyíltvégű Az típusa nyilvános ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa B (HUF) HU0000710843 I (PLN) HU0000710850 Hozamfizetés Az ok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az ok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. A Befektetési jegyek I sorozatát azon jogi személyek vásárolhatják meg, akik a vétel napján legálabb 1,5 millió PLN értekben vásárolnak az I sorozatból, vagy az ügyfél I sorozatban levő állománya az aktuális vétellel együttesen piaci érteken számolva meghaladja a 1,5 millió PLN. kezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország Befektetési kezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-20-42 UniCredit Bank Hungary Zrt. 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: 005314 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4
I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: 2013.12.31. 2014.12.31. Megnevezés Összeg / Érték (PLN) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (PLN) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek 729 173 3,17 4 370 156 6,67 Repo - - - - Átruházható értékpapírok 22 432 325 97,39 60 999 168 93,04 Származékos ügyletek - - - - Egyéb eszközök 241 000 1,05 895 846 1,37 Összes eszköz 23 402 498 101,60 66 265 170 101,08 Kötelezettségek -367 884-1,60-705 448-1,08 Nettó eszközérték 23 034 606 100,00 65 559 721 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy 2013.12.31. 2014.12.31. alap sorozat deviza ISIN A PLN HU0000710835 n/a n/a B HUF HU0000710843 354 509 2 157 305 519 I PLN HU0000710850 19 060 717 24 787 026 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy 2013.12.31. 2014.12.31. alap sorozat deviza ISIN A PLN HU0000710835 n/a n/a B HUF HU0000710843 1.208042 1.22756 I PLN HU0000710850 1.208172 1.198805 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5
IV. A befektetési alap összetétele Megnevezés Összeg / Érték (PLN) 2013.12.31. 2014.12.31. Százalékban (%) Összeg / Érték (PLN) Százalékban (%) Részvény - Belföld - Egyéb pü. közvetítők és pü. kieg. tevékenységet végzők 91 715 0,41 55 297 0,09 Részvény - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok 289 441 1,29 187 520 0,31 Részvény - GMU 62 608 0,28 1 300 0,00 Részvény - Egyéb külföld 21 162 373 94,34 59 835 666 98,09 Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen 21 606 137 96,32 60 079 783 98,49 Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen - - - - A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen - - - - Részvény - Egyéb külföld 213 451 0,95 919 384 1,51 Belföldi nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei 612 736 2,73 - - Egyéb átruházható értékpapírok 826 188 3,68 919 384 1,51 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen - - - - Értékpapírok összesen 22 432 325 100,00 60 999 168 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. V. A befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014 Pénzintézettől kapott kamatok 2 573 Részvények ár- és árfolyamnyeresége 140 170 Részvények osztaléka 145 576 Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó nyereségek 432 Repó ügyletek kapott kamata 0 Részvények kölcsönzéséből származó nyereség 0 Részvények kölcsönzésének díjbevétele 0 Összesen: 288 751 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordítása 2014 Részvények ár- és árfolyamvesztesége 121 690 Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi rendezésének árfolyamvesztesége 134 Összesen: 121 824 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az nál 2014-ben Egyéb bevételként 606 eft lett elszámolva, mely egy értékpapírra megadott nyilvános vételi ajánlat realizált egyéb bevétele (211 eft), egy TVN SA felajánlás (394 eft), illetve egyéb kerekítési különbözet volt. Egyéb ráfordítás, Rendkívüli ráfordítás és Rendkívüli bevétel nem merült fel. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6
Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2014 kezelői díj 24 526 Letétkezelői díj 3 184 Sikerdíj 18 557 Főforgalmazói jutalék 2 274 Forgalmazói jutalék 6 Felügyeleti díj 945 Bankköltség 124 Tranzakciós díjak 3 405 Könyvvizsgálati díj 387 Megbízási díj 7 755 Keler díj 11 Összesen: 61 174 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: 2013 2014 Visszavásárolt bef. jegyek bevonási értékkülönbözete 127 525 813 221 Értékpapírok értékelési különbözetéből 16 066-169 698 Előző évek eredményből 64148 215 572 Üzleti év eredményéből 151 424 106 364 Összesen: 359 163 965 459 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben. VI. A nettó eszközértékének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása neve Fund Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date A PLN HU0000710835 n/a n/a 2011.12.30. A PLN HU0000710835 n/a n/a 2012.12.28. A PLN HU0000710835 n/a n/a 2013.12.31. A PLN HU0000710835 n/a n/a 2014.12.31. B HUF HU0000710843 n/a n/a 2011.12.30. B HUF HU0000710843 576 774 1,212510 2012.12.28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7
neve Fund Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date B HUF HU0000710843 428 262 1,208042 2013.12.31. B HUF HU0000710843 2 648 221 963 1,227560 2014.12.31. I PLN HU0000710850 8 314 177 0,964530 2011.12.30. I PLN HU0000710850 36 272 458 1,199839 2012.12.28. I PLN HU0000710850 23 028 625 1,208172 2013.12.31. I PLN HU0000710850 29 714 811 1,198805 2014.12.31. VII. Származtatott ügyletek Az alap az időszakban határidős ügyletet nem kötött. VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1. European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15. Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22. A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. global identification number =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8
jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg. Az befektetési politikájával összhangban a portfólió döntő részét lengyel részvények alkotják. A portfólió összetételében jelentős változás nem történt IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 33 5 Rögzített 267 828 131 109 326 000 Változó 92 251 440 56 897 635 Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az a tárgyidőszakban nem tartott az kezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2013-ban kötött Többdevizás Hitelkeret-Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9
c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás Aegon Lengyel PLN 3 év 5 (jelentős) Az ot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az célja, hogy a lengyel részvénypiac hozamából részesedjen, a lengyel gazdasági növekedésből a részvényárfolyamokon és az osztalékjövedelmeken keresztül profitáljon. Az portfólióját devizakülföldi társaságok nyilvános forgalomba-hozatal során kibocsátott részvényei alkotják túlnyomórészt. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely cégek Lengyelországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik, vagy részvényeik be vannak vezetve a Varsói Tőzsdére. Az alap befektethet más közép-kelet európai vállalatok részvényeibe is. Az kezelő ide sorolja az alábbi országokat: Ausztria, Csehország, Magyarország, Oroszország, Románia, és Törökország, ám a portfólió döntő részét mindig a Varsói Tőzsdére bevezetett vállalatok részvényei fogják alkotni. Az alap referenciaindexe: 80% WIG20 Index + 15% mwig40 Index + 5% WIBO3M Index. Származékos ügyleteket az kizárólag a devizakockázatának fedezésére köthet. Az kezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az kezelő az kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az kezelő az vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az likviditási kockázatát, valamint, hogy az befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az kötelezettségeinek. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10
XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az a tárgyidőszakban nem kötött származtatott ügyleteket. Az teljes nettósított kockázati kitettsége 2014.12.31-én a következő: 1. XII. Eredménykimutatás 2014. év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei 592 810 288 751 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 385 690 121 824 III. Egyéb bevételek 421 611 IV. Működési költségek 55 728 61 174 V. Egyéb ráfordítások 389 0 VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) 151 424 106 364 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, 2015. április 28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11