B E S Z Á M O L Ó az ÓZDINVEST Kft. 216. évi tevékenységéről J A V A S L A T a mérleg megállapítására, üzleti jelentés és eredménykimutatás jóváhagyására Tartalom: 216. évi beszámoló - mérleg - eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet - üzleti jelentés Könyvvizsgálói jelentés és záradék Kivonat a Felügyelő Bizottság üléséről készült jegyzőkönyvből Határozati javaslat Előterjesztő: ÓZDINVEST Kft. ügyvezetője Ó z d, 217. május 18.
1
2
3
4
5
6
ÓZDINVEST Kft. 36 Ózd, Október 23. tér 1. Adószám: 11381242-2-5 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az ÓZDINVEST Kft. 216. évi beszámolójához ÓZD, 217. április 3. Tengely András ügyvezető
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ: a.) A cég elnevezése: ÓZDINVEST Önkormányzati Vagyonkezelő és Beruházásszervező Korlátolt Felelősségű Társaság A cég rövidített neve: ÓZDINVEST Kft. Székhelye: 36 Ózd, Október 23. tér 1. Alapítás időpontja: 1995. június 15. Cégforma: Korlátolt Felelősségű Társaság Adószáma: 11381242-2-5 Statisztikai szám: 11381242-6832-113-5 Cégjegyzékszám: 5-9-417 Alapító tulajdonos: ÓZD VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Jegyzett tőke: 3 E Ft b.) Tevékenységi köre: - Főtevékenység: - Ingatlankezelés - Egyéb tevékenységi körök: - ingatlan beruházás, -eladás, - ingatlanforgalmazás, - ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, - ingatlanügynöki tevékenység, - mérnöki tevékenység, tanácsadás, - számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység, - vagyonkezelés, - műszaki vizsgálat, elemzés, - titkári, fordítói tevékenység, - máshová nem sorolt gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás. A Kft. tevékenysége alapvetően Ózd város vezetékes gázellátási programjának megvalósítása volt és a Képviselő testület döntése alapján a város gázvagyon kezelési tevékenységének ellátása. 28. év II. félévében Képviselő-testületi döntés értelmében 155/KH/28. (VI.27.) számú határozatának 1.) pontja alapján a nem lakáscélú ingatlanok kezelői jogát 28. június 3-al az ÓZDSZOLG Kht-tól elvonta, és 28. július 1-jétől a 155/KH/28. (VI.27.) számú határozat 2.) pontja szerint a vagyongazdálkodás főbb szabályairól szóló többször módosított 25/1993. (XII.23.) számú önkormányzati rendelet III/A. fejezete előírásai értelmében a nem lakáscélú ingatlanokra és az ingatlanokhoz tartozó vagyonelemekre vagyonkezelői jogot létesített és határozatlan idejű Vagyonkezelői, és Üzemeltetési Szerződést kötött társaságunkkal.
A tulajdonos Önkormányzat 29. január 1-jei kezdő időponttal megbízta Társaságunkat a piacfelügyelet és temetőgondnoksági feladatok ellátásával és ezzel egyidejűleg az ezen eszközök üzemeltetésével. 211. június 1-jével a 77/KH/211. (III.3.) számú Képviselő-testületi határozat értelmében a lakásgazdálkodási feladatok az Ózdszolg Nonprofit Kft-től átadásra kerültek Társaságunk részére. 212. július 1-jével a 78/212. (V. 17.) számú Képviselő-testületi határozat 3., 4. és 5.c) pontja értelmében a közoktatási intézmények átszervezése során a Központi Óvodai Konyha, a Bükk Étterem (korábban: Árpád Étterem) és az Árpád Vendégház társaságunk üzemeltetésébe került. 214. december 31-ével megszüntetésre került az egészségügyi alapellátás tevékenysége társaságunknál, mely a Társaság személyi állományban nem okozott változást. 216. december 31-ével megszüntetésre került a helyiségekre vonatkozó vagyonkezelési szerződés. 2. A KFT SZÁMVITELI POLITIKÁJA: A beszámolási kötelezettség teljesítésének időpontja 216. december 31. A számviteli politika szerint a beszámoló készítésének időpontja 217. április 3. A Kft. a társasági forma, az éves nettó árbevétel nagysága, a mérleg főösszeg és a foglalkoztatottak létszáma alapján kettős könyvvitellel alátámasztott éves beszámoló készítésére, valamint könyvvizsgálatra kötelezett. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értendők. A közzétételi és letétbe helyezési kötelezettség teljesítése céljából az éves beszámolót a társaság az üzleti év mérleg fordulónapját követő ötödik hónap utolsó napjáig az Igazságügyi Minisztérium Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálatának a kormányzati portál útján elektronikus formában megküldi. Társaságunk eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti el, melyben a vállalkozás üzemi eredménye megállapítható a naptári évben az értékesítés nettó árbevétele, az aktivált saját teljesítmények értéke, az egyéb bevételek, valamint az anyagi és személyi jellegű ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások különbözeteként. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye és a pénzügyi műveletek együttesen az adózás előtti eredményt mutatják. Ez az eredménykategória a társaság rendszeres, folyamatos tevékenységéből származó eredményt tükrözi. Az eszközök és források értékelése a Számviteli Törvény mérlegtételekre vonatkozó előírásai szerint történik. Ezek szerint befektetett eszközként azok az immateriális javak, tárgyi eszközök és pénzügyi befektetések kerülnek kimutatásra, amelyek rendeltetésüknek megfelelően
használva tartósan, legalább 1 éven túl szolgálják a vállalkozói tevékenységet. Azok az eszközök, melyek a tevékenységet csak 1 éven belül szolgálják, a forgóeszközök közé tartoznak. A források között szereplő saját tőke, a céltartalék, a kötelezettségek a mérlegben a könyv szerinti értéken kerülnek kimutatásra. A mérlegben az immateriális javak és tárgyi eszközök az aktivált bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbségeként kimutatott (nettó értéken) szerepelnek. A társaságnál a befektetett eszközök terv szerinti értékcsökkenésének jellemzője a lineáris leírási módszer, amely eszközcsoportonként százalékos mértékkel került meghatározásra, a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékre vetítve. Kivételt képez a befektetett eszközök között kimutatott üzemeltetésre átadott gázvagyonra 23. január 1-jétől a vagyonérték változatlansága miatt amortizációt nem számolunk el. A vagyonkezelésben lévő eszközöknél maradványérték nem került meghatározásra a Vagyonkezelési szerződés számviteli előírásai szerint. A Számviteli Törvény által biztosított, az egyedileg 1 E Ft értékhatár alatti eszközöknek használatba vételkori teljes összegű amortizáció lehetőségével a Társaságunk is élt. A Számviteli törvény előírása alapján a vevő, adós minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztést kell elszámolni a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében, ha az a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A társaságnál a vevők, adósok egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni, ha a követelések legalább 9 napos késedelemben vannak vagy azok megtérülése kétséges. Értékvesztést nem számolunk el, ha a fizetési megállapodás rögzíti a pénzügyi ütemezést, és azt igazoltan a vevő betartja. A minősítés során a követeléseket, kölcsönöket, előlegeket teljes értékűnek, határidőn túlinak, kétesnek, ill. behajthatatlannak kell minősíteni. A behajthatatlannak minősített követelések nem képezik az értékvesztés elszámolásának alapját, azokat legkésőbb mérlegkészítéskor a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján egyéb ráfordításként le kell írni. A kétesnek minősített követelések után képzendő értékvesztés mértéke 1 %. A határidőn túli követelések megtérülését egyedileg mérlegeli a társaság és ennek alapján rendel hozzá megfelelő mértékű értékvesztést.
Céltartalékok: Társaságunknál egyéb céltartalék képzésére került sor a vagyonkezelési szerződésben meghatározott épületekre vonatkozóan, azon ingatlanok esetében, melyekre az elmúlt évek során az értékcsökkenés összege nem került ráfordításra. Ez 216. december 31-ével megszüntetésre került a vagyonkezelési szerződés megszűnése miatt. 3. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: Az ÓZDINVEST Kft. mérlege a Számviteli Törvény előírása szerint és a társaságunk döntése alapján az éves beszámoló tételeit tartalmazza. 216. évben a mérlegtételek soraiban átsorolás, átminősítés nem történt. Az értékelésben változás a tárgyi eszközöket érintően történt hatások bemutatását az értékcsökkenéssel összefüggésben az 1-2. sz. táblázatai tartalmazzák. A mérlegtételeket az év közben is folyamatosan vezetett analitikus nyilvántartások támasztják alá, melyek tételesen tartalmazzák Társaságunk mérlegének fordulónapján meglévő eszközeit és forrásait, mennyiségben és értékben. Az eszközök és források a Számviteli Törvény értelmében bekerülési (nyilvántartási) értéken szerepelnek a mérlegben, átértékelésükre, értékük módosítására okot adó gazdasági esemény nem történt 216. évben. 3.1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulását az 1., 2. sz. táblázat mutatja. Bruttó érték növekedés oszlopában lévő adatokhoz fűződő információk: A vagyonkezelésben lévő épületek és a hozzátartozó földterületek forgalomképesség szempontjából kerültek nyilvántartásba vételre tulajdonosi elvárásoknak megfelelően. A vagyonkezelésben lévő épületeken az alábbi felújítások, beruházások valósultak meg 216. évben, mellyel növekedtek az ingatlanok értéke: adatok E Ft-ban ÉPÜLET BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK ÉRTÉKE Vasvár út 6. (Hrsz.: Részleges tetőszigetelés 7352) 483 Október 23. tér 1. II. emeleti 21. iroda felújítás 43 Bejárati portál csere, folyosó felújítás és férfi WC felújítás 3 854 ÖSSZESEN: 4 38
Alaptevékenységünk keretében egyéb eszközök beszerzésére került sor összesen 973 E Ft értékben. A piacfelügyelet egyéb eszközeinek értéke 144 E Ft értékben növekedett. - 1 db számítógép: 98 E Ft, - egyéb eszköz vásárlás: 46 E Ft értékben. A Temetőgondnokság egyéb eszközeinek értéke az alábbi eszközök beszerzésével növekedett összesen 825 E Ft értékben: - Kamerarendszer Bolyki úti temetőben 225 E Ft értékben, - 1 db fűkasza: 216 E Ft értékben, - 1 db motorfűrész: 146 E Ft értékben, - egyéb eszköz vásárlás: 238 E Ft értékben. A Vendéglátási Divízió részére beszerzésre kerültek az alábbi eszközök összesen 1 399 E Ft értékben: - Merülőmixer beszerzése: 13 E Ft. - Pénztárgépek beszerzése: 125 E Ft. - egyéb eszköz vásárlás: 1 144 E Ft értékben. Bruttó érték csökkenés oszlopában lévő adatokhoz fűződő információk: Tárgyi eszközök leltározása során leselejtezett eszközök értéke összesen 322 E Ft. Társaságunk 216. évben saját erőből 8 23 E Ft értékű beruházást hajtott végre, melyekből 8 23 E Ft üzembe helyezése is megtörtént. Újabb gázberuházás megvalósításába a lakosság részéről történő utólagos földgázleágazó vezeték kiépítésének igénye alapján kezd Társaságunk. Az értékcsökkenés változását bemutató táblázat növekedés oszlopa a 216. évben Társaságunknál nyilvántartásba vett valamennyi eszköz elszámolt értékcsökkenését mutatja, ami magába foglalja az 1 E Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök azonnali, egyösszegű költségkénti elszámolását is. Az évközi csökkenés a selejtezések miatt 274 E Ft elszámolt értékcsökkenés került kivezetésre.
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA 216. ÉVBEN (Adatok E Ft-ban) 1. sz. táblázat MEGNEVEZÉS Nyitó érték 216.1.1. Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték 216.12.31 IMMATERIÁLIS JAVAK 3 54 18 3 234 KÖZPONTI IR. Farkaslyuki fogadóállomás Gázvezeték hálózat József A. úti garázsok földter. József A. úti garázsok Ing. kapcs. vagyoni értékű j. 5 238 387 347 752 12 328 111 5 238 387 347 752 12 328 111 TÁRGYI ESZKÖZÖK INGATLANOK VAGYONKEZ. VÍZMŰ KP.-I. Földterület: - korlátozottan forgalomképes - forgalomképes Épületek: - korlátozottan forgalomképes - forgalomképes Korl. forg. képes gázvez. Egyéb építmény Földterület Épület Egyéb építmény Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések 84 22 2 5 316 456 565 2 98 223 6 72 14 528 4 38 461 19 561 1 316 97 973 84 22 2 5 316 46 945 223 2 98 461 19 561 1 316 6 799 15 51 EGYÉB ESZKÖZÖK VK. Egyéb eszközök 5 888 2 745 3 143 Víz mű Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések 16 472 16 16 472 16 P.D Egyéb eszközök 1 772 144 1 916 T.D. V.D. Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök 4 929 6 48 557 6 172 825 23 1 399 25 139 4 929 7 28 58 7 432 BERUHÁZÁSOK 8 23 8 23 Mindösszesen: 961 676 53 87 5 222 515 324
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA 216. ÉVBEN (Adatok E Ft-ban) 2. sz. táblázat MEGNEVEZÉS Nyitó érték 216.1.1. Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték 216.12.31 IMMATERIÁLIS JAVAK 2 72 274 2 976 KÖZPONTI IR. Farkaslyuki fogadóállomás Gázvezeték hálózat József A. úti garázsok földter. József A. úti garázsok Ing. kapcs. vagyoni értékű j. 1 956 137 344 2 882 314 23 241 246 2 27 16 585 3 128 TÁRGYI ESZKÖZÖK INGATLANOK VAGYONKEZ. VÍZMŰ KP.-I. Földterület: - korlátozottan forgalomképes - forgalomképes Épületek: - korlátozottan forgalomképes - forgalomképes Korl. forg. képes gázvez. Egyéb építmény Földterület Épület Egyéb építmény Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések 798 42 551 5 238 39 5 693 12 162 16 5 797 627 6 164 25 82 1 38 94 48 348 45 5 865 164 25 6 513 13 2 EGYÉB ESZKÖZÖK VK. Egyéb eszközök 5 879 7 2 743 3 143 Víz mű Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések P.D Egyéb eszközök 1 512 243 1 755 T.D. V.D. Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök 4 124 4 755 164 3 426 8 2 439 73 112 1 61 25 92 8 2 4 563 5 433 276 4 935 BERUHÁZÁSOK 8 23 8 23 Mindösszesen: 231 225 44 588 6 18 215 633
3.2. KÉSZLETEK A társaságunknál 216. december 31-én az alábbi készletekkel rendelkezett leltár alapján: - Ingatlankezelési Divízió karbantartási anyagok: 38 E Ft - Vízmű Kft.-től átvett anyagok: 2 381 E Ft - Temetkezési Gondnokság készlete: 2 94 E Ft - Központi Óvodai Konyha készlete: 1 531 E Ft Összesen: 6 89 E Ft Közvetített szolgáltatások: Mindösszesen: 9 52 E Ft 16 392 E Ft 3.3. KÖVETELÉSEK - A követelés összege 5 22 E Ft, mely az alábbiakból tevődik össze: - Vevőkkel szembeni követelés 9 151 E Ft, melyből 217. március 31. időpontig 1 455 E Ft összeg a vevők részéről rendezésre került. A 216. december 31-én rendezetlen határidőn túli vevőállományra értékvesztést kell elszámolni, melynek értéke 5 23 E Ft. Az előző évhez képest kevesebb értékvesztés került elszámolásra, mert a végrehajtási eljárások és kilakoltatások hatására a bérlők fizetési megállapodásokat kötöttek, vagy a végrehajtások eredményeként letiltások formájában a tartozások meg fognak térülni. Ezen bérlők az értékelés során kedvezőbb elbírálásban részesültek. - Egyéb követelés 1 11 E Ft, melyek az alábbiak: - Adott előlegek: 5 924 E Ft, mely a végrehajtóknak kifizetett előlegek. - 599 E Ft rövid lejáratú kölcsön (hat havi) munkavállalók részére, ami 217. évben visszafizetésre kerül. - Hosszú lejáratú kölcsön munkavállaló részére: 74 E Ft. - A lakásállomány átvételekor az Ózdszolg Nonprofit Kft-től 5%-os áron megvásárlásra került az egy éven belüli belföldi vevői követelésállomány, mellyel kapcsolatban az alábbi táblázat nyújt információt. Megnevezés Megvásárolt követelésállománnyal kapcsolatos információ 216. dec. 31. Áthozat előző évről Vevők részéről befizetés Behajthatlan köv. kivez. adatok E Ft-ban Átvitel köv. évre Eredeti értéken 9 114 12 527 8 575 5%-os értéken 4 557 6 264 4 287 Vevői túlfizetések -37 5-32 216. évben értékvesztés került elszámolásra 4 287 E Ft értékben.
- 214. évben Társaságunk és az ÓHG Ózdi Hulladékgazdálkodási Kft között engedményezési szerződés jött létre, mely szerint a lakóingatlanok bérlői által az ÓHG Kft.-vel szemben felhalmozott, 3 napon túli lejárattal rendelkező bruttó 13 21 E Ft összegű szemétdíj-tartozást a Ptk. 328. -a alapján az Ózdinvest Kft.-re engedményezte. 216. év folyamán 126 E Ft tartozást rendeztek a bérlők Társaságunk felé. Behajthatatlan követelésnek minősült 494 E Ft követelés, mely 216. december 31-ével kivezetésre került. Egyenleg: 12 71 E Ft, mely után értékvesztés került elszámolásra 12 77 E Ft értékben. - 12 E Ft a lakáshasználati díj és 3. kategóriás óvadékból tevődik össze, melynek rendezésére 217. év folyamán kerül sor, vagy bérlő részére történő visszafizetéssel, vagy tartozásba történő beszámítással, vagy felújításra történő felhasználással. - Különféle egyéb követelés: 8 E Ft. - Szállítói túlfizetések: 466 E Ft. - Bartók úti lakások elkülönített pénzeszköz: 1 199 E Ft. - Pénzforgalmi áfa miatti technikai számla egyenlege: 979 E Ft. - A fennmaradó 85 E Ft az adóhatóság felé túlfizetésből tevődik össze. - Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kerültek megvételre 65 9 E Ft értékben. - A mérlegben szereplő pénzeszköz 12 88 E Ft 216. december 31-ei állapotot tükröz, melynek csökkenése várható 217. I. n. évében, a Kft. előrelátható kötelezettségeinek teljesítése miatt. Pénzeszközök 216. december 31-én adatok E Ft-ban Megnevezés Összeg Pénztár 2 164 Bankszámlák (Saját- és idegen pénzeszköz (óvadék, 48-as és Bartók úti bérl.)) 1 644 Összesen: 12 88 3.4. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS Kiadások időbeli elhatárolása 663 E Ft, mely a 217. évet terhelő, de a 216. évben felmerült előfizetési díjakból keletkezett. Bevételek időbeli elhatárolása 13 512 E Ft, mely a 216. évre járó Tigáz üzemletetési díj, és az üzemeltetéssel kapcsolatos kiszámlázott díjak, amelyek 217. évre várható összegek. Az aktív időbeli elhatárolások összesen: 14 175 E Ft.
3.5. SAJÁT TŐKE A Társaság saját tőkéje 216. december 31-i fordulónappal 216 449 E Ft az alábbi megbontás szerint, valamint a 215. december 31-i állapothoz hasonlítva az alábbiak: adatok E Ft-ban SAJÁT TŐKE ELEMEI 215 december 31. 216. december 31. Jegyzett tőke 15 66 3 Tőketartalék 396 237 264 397 Eredménytartalék -121 928 Adózott eredmény -39 17-77 948 3.6. CÉLTARTALÉKOK A Társaságunk vagyonkezelésében lévő ingatlanok tekintetében céltartalék kerül elszámolásra az ingatlanokon végrehajtandó értéknövelő beruházások fedezetére. A céltartalék képzés alapja minden évben a fel nem használt értékcsökkenés. 216. december 31-ével a vagyonkezelési szerződés megszüntetésre került, így ezzel együtt a céltartalék kerete is kivezetésre került. 3.7. KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettségek az alábbiakból tevődik össze: - Vagyonkezelésben lévő gázvagyon: 19 15 E Ft - 48-as úti bérlakások elkülönített pénzeszközei: 11 613 E Ft - Óvadék: 74 619 E Ft Összesen: 15 247 E Ft A Kft-nek rövid lejáratú kötelezettségei állnak fenn 216. december 31-én, melynek összege 116.98 E Ft, ebből: - Tulajdonos részéről rövid lejáratú kölcsön: 28 E Ft, mely 217. I. negyedévében rendezésre került. - Szállítókkal szembeni tartozás 53 976 E Ft, mely kiegyenlítésére 217. évben kerül sor. - Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 35 4 E Ft, ebből: - Munkavállalókkal szembeni kötelezettség: 7 552 E Ft - Tb kötelezettség: 2 761 E Ft, - Adóhatósággal szembeni tartozás: 7 668 E Ft, - ÁFA tartozás: 3 55 E Ft, - Vevői túlfizetések: 587 E Ft,
- Banki folyószámla tartozás: 3 72 E Ft, - Egyéb tartozás: 9 211 E Ft. 3.8. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A 216. évet terhelő, de a mérleg fordulópontját követően teljesített kiadások is itt jelennek meg. - Befolyt bevételek: 137 E Ft - térítés nélküli átvétel: 9 223 E Ft - bérlakás állomány licitlakbér elhatárolt bevétel: 1 876 E Ft - Fejlesztési célra kapott támogatás (Vízmű Kft-től átvett): 133 E Ft - 216. évi költségek: 8 943 E Ft Passzív időbeli elhatárolások összesen: 2 312 E Ft 4. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: A piaci környezet és körülmények változása miatt a Kft. tulajdonában lévő gázvezeték vagyonra társasági adó szerinti 215. évtől az elkövetkezendő években 6%-os értékcsökkenési leírást érvényesítünk. Társasági adó kiszámítása jövedelem (nyereség) minimum alapján (adatok E Ft-ban): Összes bevétel: 532 558 Növelő jogcímek: Csökkentő jogcímek: Korrigált összes bevétel: 532 558 Éves adóalap (2%): 1 651 Társasági adó (1%): 1 65 215. január 1-jétől nem lehet korrigálni a csökkentő jogcímek közül az eladott áruk beszerzési értékével és a közvetített szolgáltatások értékével a jövedelem (nyereség) minimum adóalapját.
4.1 ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Az értékesítés nettó árbevételének és az egyéb bevételnek megoszlását, és annak előző évhez történt változását a következő táblázatban mutatjuk be. adatok E Ft-ban TEVÉNYSÉGEK Értékesítés nettó árbevétel megoszlása 215. évben 216. évben TIGÁZ bérleti díj: 22 22 Központi irányítás ÓZDINVEST Kft. lebonyolítási díja: 96 Egyéb tevékenységekből eredő bevétel: 1 55 1 79 Ingatlankezelési Divízió Temetkezési Divízió Egyéb bevétel: 17 323 12 97 Vagyonkezelés 17 167 14 96 Üzemeltetés nem lakás (Kaszinó, Arló és Kollégium 212.7.1-től Vendéglátási D.-hoz került) 37 317 4 992 Üzemeltetés lakás (211.6.1-től) 16 3 16 887 Vízmű Kft. összeolvadás (216.8.1-től) 6 235 Áruk és szolgáltatások 54 185 6 261 Üzemeltetés 22 882 23 759 Piacfelügyeleti Divízió Piaci tevékenység 23 22 23 864 Vendéglátási Divízió (212.7.1-től) Központi Óvodai Konyha 7 44 78 123 Bükk Étterem és Kávézó 8 2 1 687 Árpád Vendégház 4 93 8 218 Kaszinó 6 113 5 893 Arló üdülő 186 162 Kollégium 6 866 3 958 Páva Klub (215.4.-7. hóig) 2 941 Összesen: 419 853 411 74 Közvetített szolgáltatásokból befolyt bevétel: 25 97 E Ft. Társaságunk gazdasági bevételét az értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevétel összesítve adja meg.
5. A TÁRSASÁG PÉNZÜGY, VAGYONI ÉS JÖVEDELMI HELYZETE: ELEMZÉSI MUTATÓK Mutató megnevezése Számítás 215. év 216. év Index% Tőke ellátottsági mutató Saját tőke Összes eszköz 27,7 47,2 17,4 Saját tőke aránya Saját tőke Kötelezettség 41, 97,4 237,6 Befektetett eszközök Saját tőke fedezete Befekt. eszközök 34,3 72,2 21,5 Tartós befektetés Befekt. eszközök aránya Összes eszköz 8,5 65,3 81,1 Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök aránya Összes eszköz 8,5 65,2 81 Tőkeerősség Saját tőke Összes forrás 27,7 47,2 17,4 Saját tőke aránya Saját tőke Jegyzett tőke 16,2 7,21 45 Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. 173,9 124,1 71,36 A Vízmű Kft. beolvadása és a Vagyonkezelési szerződés megszünése jelentős mértékben változtatott a mutatókon.
CASH-FLOW KIMUTATÁS MEGNEVEZÉS adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás -4 273-53 161 1. Adózás előtti eredmény ± -38 156-76 883 Adózás előtti eredmény korrekciója ± 324-35 322 2. Elszámolt amortizáció + 36 699 36 568 3. Elszámolt értékvesztés visszaírás ± -3 522 34 831 4. Céltartalék képzés felhasználás különbözete ± 1 279-11 53 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változás ± 17 479-12 58 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változás ± 1 926 4 882 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -6 946-12 247 9. Vevő követelés változása ± -17 442 2 457 1. Forgóeszközök változása (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) ± -4 991 3 577 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 1 28-4 848 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -951-1 65 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás -1 434-8 23 14. Befektetett eszközök beszerzése - -1 434-8 23 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 17 16 63 89 17. Részvénykibocsátás, tőkekivonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 28 2. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezetett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 1 19 2 67 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 9 756 26 343 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 24. Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése - 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezetett bankbetétek - -1 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - -431-48 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 7 51 6 124 IV. Pénzeszközök változása 2 39 1 95
6. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: A 216. december 31-i foglalkoztatási adatok: - főállású munkavállalók: 6 fő - felügyelő bizottság: 3 fő Ezzel összefüggő személyi jellegű kiadások: - bérköltség: 143 534 E Ft - megbízási díj: 6 415 E Ft - tiszteletdíj: 96 E Ft - szociális hozzájárulási adó: 37 621 E Ft - egyéb bérjárulékok: 3 76 E Ft - személyi jellegű kifizetések: 7 344 E Ft - étkezési hozzájárulás: 6 786 E Ft - reprezentáció és üzleti ajándék: 564 E Ft Összesen: 26 984 E Ft A vezető tisztségviselő részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevükben garanciát nem vállalt. A Társaságnál Felügyelő Bizottság működik. Társaságunknál a vezető tisztségviselő és az felügyelő bizottság az üzleti évben járó járandóságának összege csoportonként összevontan: adatok E Ft-ban Csoportok 215. évben 216. évben Vezető tisztségviselő 7 42 6 89 Felügyelő Bizottság 1 315 1 315 A Társaság támogatást igénybe vett. Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevétel, költség, ráfordítás nem volt. Ellenőrzés során feltárt hiba nem volt. A Társaság környezetre káros tevékenységeket nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. A Társaság nem végez olyan szolgáltatást, amely során veszélyes hulladék vagy a környezetre káros anyag keletkezne. A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához. A Társaságunknál az év zárása után a mérlegkészítésig eltelt időszakban bekövetkezett események teljes körűen lettek figyelembe véve. Egyéb a kiegészítő mellékletben kötelezően bemutatandó ténnyel, adattal Társaságunk nem rendelkezik. A 216. évben keletkezett eredményt a határozati javaslat értelmében eredménytartalékba helyezi.
Képviseletre jogosult személy neve: Tengely András Címe: 36 Ózd, Nád utca 9. Számviteli szolgáltatást végző neve: Kun Nikoletta 12831 Könyvvizsgálati tevékenységet ellátó cég neve: Saldocontroll Kft. 847 Könyvvizsgálatot ellátó személy neve: Szabó Gáborné 1872 Könyvvizsgáló által tárgyévi üzleti évben könyvvizsgálat díja összesen: 84 E Ft. Ózd, 217. április 3. Tengely András ügyvezető
ÓZDINVEST Kft. 36 Ózd, Október 23. tér 1. Adószám: 11381242-2-5 ÜZLETI JELENTÉS az ÓZDINVEST Kft. 216. évi tevékenységéről ÓZD, 217. április 3. Tengely András ügyvezető
Tartalom 1. VÁLLALKOZÁS TÖRTÉNETE... 2 2. KIEMELT TEVÉKENYSÉGEK, FELÚJÍTÁSOK 216. ÉV FOLYAMÁN... 4 2.1. GÁZVAGYON KEZELÉS... 4 2.2. VAGYONKEZELÉS ÉS ÜZEMELTETÉSI TEVÉKENYSÉG... 4 2.3. TEMETŐGONDNOKSÁG FELÚJÍTÁSI MUNKÁLATAI... 5 3. GAZDÁLKODÁS, PÉNZÜGYI HELYZET... 5 4. ELŐZŐ ÉVI EREDMÉNYTERV MEGVALÓSULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE... 6 4.1. KÖZPONTI IRÁNYÍTÁS... 6 4.2. INGATLANKEZELÉSI DIVÍZIÓ... 6 4.2.1. VAGYONKEZELÉS... 6 4.2.2. ÜZEMELTETÉS NEM LAKÁS... 7 4.2.3. ÜZEMELTETÉS LAKÁS... 7 4.3. TEMETŐGONDNOKSÁG... 7 4.4. PIACFELÜGYELET... 8 4.5. VENDÉGLÁTÁSI DIVÍZIÓ... 9 5. FOGLALKOZTATÁS, MUNKAHELYI KÖRÜLMÉNYEK... 9 Üzleti jelentés mellékletei: 1. SZ. TÁBLÁZAT: 216. ÉVBEN VÉGZETT MUNKÁK....... 1 2. SZ. TÁBLÁZAT: ÓZDINVEST Kft. 216. ÉVI TÉNYLEGES EREDMÉNYE TEVÉKENYSÉGI BONTÁSBAN.....11 1
- 1. VÁLLALKOZÁS TÖRTÉNETE A Kft. tevékenysége alapításának időpontjában alapvetően Ózd város vezetékes gázellátásának megvalósítása és a gázvagyon kezelési tevékenységének ellátása volt. Ez a tevékenység jelenleg is a társaság feladatát képezi, kibővítve a 24. január 1-jén életbe lépett új Gázellátási Törvényben meghatározott, a tulajdonosokra vonatkozó kötelezettségekkel. Az első években a fő tevékenység az Önkormányzattól és egyéb szervektől kapott megbízás alapján beruházási-felújítási munkák előkészítése, szervezése, műszaki ellenőrzése, teljes körű lebonyolítása volt kezdetben. Változás 28. évben következett be, amikor a képviselő-testületi döntés értelmében 155/KH/28. (VI.27.) számú határozatának 1.) pontja alapján a nem lakáscélú ingatlanok kezelői jogát 28. június 3-al az ÓZDSZOLG Kht-tól elvonta, és 28. július 1-jétől a 155/KH/28. (VI.27.) számú határozat alapján az ÓZDINVEST Kft-nek adta át. A határozat 2.) pontja szerint a vagyongazdálkodás főbb szabályairól szóló többször módosított 25/1993. (XII.23.) számú önkormányzati rendelet III/A. fejezete előírásai értelmében a tisztán önkormányzati tulajdonú nem lakáscélú ingatlanokra és az ingatlanokhoz tartozó vagyonelemekre vagyonkezelői jogot létesített és határozatlan idejű Vagyonkezelői Szerződést kötött társaságunkkal. Az üzemeltetésbe kapott vegyes tulajdonú épületekben lévő ingatlanok kezelését Üzemeltetési Szerződés alapján végezzük. A tulajdonos Önkormányzat 29. január 1-jei kezdő időponttal megbízta Társaságunkat a piacfelügyelet és temetőgondnoksági feladatok ellátásával és ezzel egyidejűleg a tevékenységhez szükséges eszközök üzemeltetésével. A lebonyolítási, műszaki ellenőrzési feladataink egy részét díjmentesen végeztük, pl. az intézmények által saját hatáskörben végeztetett karbantartási, felújítási munkák ellenőrzését, teljesítés igazolását, a pályázatok műszaki előkészítését. 29. február 1-jétől Társaságunk újabb feladattal bővítette alaptevékenységét, a társasházkezeléssel. Ennek érdekében 2 dolgozónk elvégezte a társasházkezelőiingatlankezelői, 1 dolgozónk a társasházkezelői tanfolyamot. 29. augusztus 1-jétől kezdődően üzemeltetésre megkaptuk a volt Egészségügyi Szolgáltató Iroda (mely 29. július 31-ei időponttal megszűnt) kezelésében lévő körzeti orvosi rendelőket és tanácsadói helyiségeket a bennük található eszközökkel együtt. Feladatunk a tanácsadó helyiségek üzemeltetése (takarítás, karbantartás, a közüzemi számlák megbontása, fizetése), valamint az orvosi rendelőkre vonatkozóan azoknak a feladatoknak az ellátása, mely nem tartozik a vállalkozó orvosok kötelezettségei közé. 29. október 1-től az Önkormányzat szervezetileg az ÓZDINVEST Kft-hez csatolta a telepgondnokokat, mely tevékenység 21. december 31-én a telepgondnoki rendszer megszűnésével befejeződött. 2
Társaságunk 211. január hónapban 48 fő (38 fő főállású valamint 1 fő közhasznú) alkalmazottal látta el az előzőekben bemutatott tevékenységeket. Mivel a közhasznú alkalmazási lehetőség 211. január 31-el megszűnt, a 1 főből 8 fővel főállású munkaviszonyt létesítettünk, melynek következtében költségeink jelentősen megnövekedtek. 211. február 1-jén így a Társaság létszáma 46 fő volt. Költségeik csökkentése, ill. az eredményes működés érdekében az egészségügyi szolgáltatásunk takarítási tevékenységét kiszerveztük (4 fő takarítónő), valamint 2 fővel csökkentettük a Kft. létszámát, mely így 4 főre csökkent. 211. június 1-től társaságunk látja el a lakáscélú ingatlanok kezelési feladatait. A feladat átvételével együtt át kellett vennünk a korábbi kezelő valamennyi ezen tevékenységgel foglalkozó dolgozóját, valamint megvásárolni a bérlők, használók által felhalmozott tartozások állományát és az ÓZDSZOLG Kht. által korábban megfizetett peres eljárással kapcsolatos kiadásokat, raktárkészletet, műszaki eszközöket. Meg kellett fizetnünk a 211. május 31. előtti teljesítésű, de csak a feladatátadás-átvétel napja után kiszámlázott közüzemi díjakat és egyéb költségeket (cca 5 M Ft). Mindezen kiadások rendkívül megterhelték gazdálkodásunkat. Fejlesztéseket kellett véghez vinnünk az új tevékenység kapcsán: - Irodahelyiség kialakítása új dolgozók részére. - Számítástechnikai eszközök vásárlása új dolgozók részére. - Karbantartó részleg részére műhely kialakítás. - Integrált vállalatirányítási rendszert vásároltunk (1 98 E Ft), mert a régi főkönyvi program már nem tudta ellátni a megnövekedett információs igényeket, számviteli feladatokat. A program egy fő alkalmazott munkáját váltotta ki, amivel egy év alatt megtérül a befektetés, hiszen az ingatlan-nyilvántartással kiegészített program automatikusan elvégez egyes könyvelési folyamatokat. Ezek az intézkedések kb. 2 M Ft egyszeri kiadást jelentettek, valamint a Társaság létszáma 211. június 1-től 56 főre emelkedett. 212. július 1-jétől alakult meg a Vendéglátási Divízió, mert a 78/212. (V. 17.) számú Képviselő-testületi határozat 3., 4. és 5.c) pontja értelmében a közoktatási intézmények átszervezése során a Központi Óvodai Konyha, a Bükk Étterem (korábban: Árpád Étterem) és az Árpád Vendégház társaságunk üzemeltetésébe került. A tevékenységgel 8 fő került átvételre. A divízió vezetőjének az Ingatlankezelési Divízió egyik alkalmazottja került kinevezésre. További 3 fő felvétele volt szükséges a feladatok ellátásához. Valamint az év folyamán még további 4 fő felvételére került sor, melyből 2 fő az a la cart tevékenység beindításához volt szükséges. Társaságunk létszáma 212. december 31-én 6 főre emelkedett. 213. évben Társaságunkat érintő jelentősebb mértékű változás nem történt, létszámunk 213. december 31-én 58 fő volt. A Kft. létszáma 214. december 31-én 56 fő, 215. december 31-én 6 fő volt. 3
216. évben két jelentős változás is történt Társaságunk üzleti évében. Egyrészt 216. augusztus 1-jétől kezdődően Tulajdonosi döntés alapján beolvadt az Ózdinvest Kft.-be az Ózdi Vízmű Kft. Másrészt megszüntetésre került a Vagyonkezelési szerződés a helyiségekre vonatkozóan december 31-ei időponttal, melynek elszámolása megtörtént. Pénzügyi rendezése 217-ben valósult meg. 216. december 31-én létszámunk változatlan maradt az előző évhez képest. - 2. KIEMELT TEVÉKENYSÉGEK, FELÚJÍTÁSOK 216. ÉV FOLYAMÁN Maradéktalanul teljesítettük az önkormányzat és költségvetési szervei által kiadott megbízásos munkákat. Részt vettünk a beruházások előkészítését szolgáló pályázatok elkészítésében. 2.1. GÁZVAGYON KEZELÉS Az Önkormányzat a gázvezeték hálózattal kapcsolatos valamennyi korábban saját hatáskörben végzett adminisztrálási, közmű csatlakozási díj rendezési feladatait átadta az ÓZDINVEST Kft. részére, melyet 216. évben is maradéktalanul elláttunk. A gázrendszer fejlesztése terén jelentős változások nem voltak. Továbbra is kiemelten kezeltük a lakossági kéréseket. A gázvagyon kezeléséből társaságnak 216. évben 22 M Ft+ÁFA árbevétele keletkezett, mely mellett az adófizetési kötelezettségeinknek eleget tettünk. 2.2. VAGYONKEZELÉS ÉS ÜZEMELTETÉSI TEVÉKENYSÉG A vagyonkezelésbe vett ingatlanok esetében az alábbi beruházásokat, felújításokat hajtottunk végre 216. évben. adatok E Ft-ban ÉPÜLET BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK ÉRTÉKE Vasvár út 6. Részleges tetőszigetelés (Hrsz.: 7352) 483 II. emeleti 21. iroda felújítás 43 Október 23. tér 1. Bejárati portál csere, folyosó felújítás és férfi WC felújítás 3 854 ÖSSZESEN: 4 38 A vagyonkezelési szerződés 216. december 31-ei megszüntetése miatt a megképzett céltartalék kivezetésre került. 4
A vagyonkezelésbe és üzemeltetésbe vett ingatlanokra az alábbi értékben fordítottunk karbantartásokra 216. év folyamán. adatok E Ft-ban KARBANTARTÁS VAGYONK. ÜZ. NEM LAKÁS ÜZ. LAKÁS Felhasznált anyagok 1 389 1 174 9 112 Munkadíj (szolgáltatások): 46 846 8 588 ÖSSZESEN: 1 795 2 2 17 7-2.3. TEMETŐGONDNOKSÁG FELÚJÍTÁSI MUNKÁLATAI A Bolyki temetőben megkezdett útfelújítás folytatására került sor, a jövőben további folytatása szükséges. - - 3. GAZDÁLKODÁS, PÉNZÜGYI HELYZET A 216. évi adózott eredmény -77 948 E Ft. A Társaság pénzügyileg állandó likviditási gondokkal küzdött, az egyszeri kiadások, valamint a kintlévőség állomány növekedése miatt. A lakáságazat átvételekor új szervezeti felépítést alakítottunk ki. Az egyes üzletágak divíziókként működnek tovább, önálló elszámolási egységekként. Költségeik és bevételeik különállóan kerülnek könyvelésre. A divíziók profit centerek. Divíziók: Központi irányítási Divízió Ingatlankezelés Divízió Vagyonkezelésben lévő nem lakáscélú önkormányzati ingatlanok Üzemeltetésben lévő nem lakáscélú önkormányzati ingatlanok Üzemeltetésben lévő lakáscélú önkormányzati ingatlanok Vízmű Kft. ingatlanok és eszközök Temetkezési Divízió Piacfelügyeleti Divízió Vendéglátási Divízió Központi Óvodai Konyha Bükk Étterem és Kávézó (Bezárásra került 216. szeptember 1-jétől) Árpád Vendégház Kaszinó Arlói pihenőház Kollégium 5
- 4. ELŐZŐ ÉVI EREDMÉNYTERV MEGVALÓSULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE A tényleges eredményekről tájékoztatjuk a t. Képviselő-testületet tevékenységenkénti bontásban, melyet a melléklet 2. táblázatban mutatunk be. Az eredmények értékelésénél csak a divíziók saját bevétel-kiadási tételei szerepelnek. Az egész társaság szervezeti átalakulásából származó költségek akár egyenlő vagy valamilyen súlyozott elosztása nem mutatna reális képet a munkáikról. - 4.1. KÖZPONTI IRÁNYÍTÁS Eredmény: - 4 64 E Ft. A Központi Irányítás szerepe a divíziók működésének összefogása, összehangolása, számviteli, pénzügyi és munkaügyi feladatainak ellátása. Tehát idetartozik az ügyvezető, a titkárnő, gazdasági csoport, Felügyelő Bizottság, és azon személyek, akik feladataik kapcsán nem csatolhatók a többi divízió működéséhez. A divíziók feladata a központi irányítás fenntartása, de mivel a Központi irányítás társaságunknál önálló bevételi forrással is rendelkezik, pl. gázvezeték bérbeadás, ezért a költségei nem teljes egészében osztódnak fel a divíziók között. 213. évtől kezdődően a 96 km gázvezeték hálózat után évi 11 996 E Ft közműadó fizetésére kötelezett Társaságunk. A Kft. tulajdonában lévő gázvagyon amortizációját - a piaci környezet és körülmények változása miatt a társasági adó szerinti 6%-os értékcsökkenési leírást - 215. évtől kezdődően ismételten elszámoljuk az elkövetkező években. 4.2. INGATLANKEZELÉSI DIVÍZIÓ 4.2.1. VAGYONKEZELÉS Eredménye: - 6 28 E Ft. Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 165/216. (VI.22. ) határozata alapján a nem lakáscélú helyiségekre megkötött vagyonkezelési szerződés felmondásra került 216. december 31-ei hatállyal. Az elszámolás ezen időponttal megtörtént. Társaságunknak fizetési kötelezettsége keletkezett a tulajdonos felé, melynek pénzügyi rendezésére 217. februárjában került sor. 6
4.2.2. ÜZEMELTETÉS NEM LAKÁS Eredménye: 14 817 E Ft. Az előző évi eredményhez képest növekedés realizálódott. A kiszámlázott bérleti díjak értékét 215. évhez viszonyítva 3 675 E Ft-tal sikerült növelni. Az üzemeltetésben lévő ingatlanok felújításának forrása az Önkormányzat részére megfizetett üzemeltetési díj volt. Az egyes felújítási munkákra vállalkozási szerződést kötöttünk az Önkormányzattal, ez alapján került megtérítésre a felújítási munkálatok költsége. 4.2.3. ÜZEMELTETÉS LAKÁS Eredménye: -654 E Ft. Az ágazat negatív eredménye az értékvesztés elszámolásából adódik. A kiszámlázott bérleti díj a tavalyi állapothoz viszonyítva minimálisan növekedett. A fizetési hajlandóság romlása és a végrehajtási eljárások eredménytelensége miatt jelentős mértékre növekedett az követelésállományból az a rész, ami talán sosem folyik be. A különböző ráfordítások pedig egyenként és összességében is nagymértékben mérséklődtek. A lakások esetén 47 596 E Ft értékvesztés került elszámolásra. A lakásállomány átadásakor átvételre került az egy éven belüli tartozásállomány 5%-os áron, valamint az egy éven túliak, melyet az előző kezelő hitelezési veszteségként leírt. Az egy éven belüli követelés állomány értéke 24 464 E Ft, melyből 216. évben 12 E Ft-ot fizettek be a bérlők. Az egy éven túli követelésekből ugyanezen időszak alatt 267 E Ft került befizetésre a 13 277 E Ft követelésállományból. 4.3. TEMETŐGONDNOKSÁG Eredménye: 3 985 E Ft Árbevételeinket egyértelműen befolyásolja a halálozások száma térségünkben, mint ahogy az alábbi diagram is mutatja 216-ban növekedett a temetések száma a 215-ös évhez képest mintegy 21 fő temetésével. Térségünkben a teljes halálozások számához viszonyítva, a hozzátartozók több mint 8%-a az Ózd Városi Temetkezési Gondnokságot bízza meg a temetéssel. 7
Temetések alakulása 23-tól 216-ig 4.4. PIACFELÜGYELET Eredménye: -54 E Ft A forint árfolyam változása miatt új vásárlóerő jelent meg elsősorban a szlovák területről, mely miatt az árusok számára is vonzóbbá vált az ózdi piac. Az eredményt befolyásolta: - A tevékenység ellátása kapcsán üzemeltetési díjat (az üzemeltetésre átadott eszközök értékcsökkenése + áfa) kell fizetnie Társaságunknak, melyet visszaforgatva fejlesztésre fordíthattunk. - Jelentős javulást jelentett a piaccsarnok műszaki állagában a városrehabilitációs pályázat keretén belüli felújítás, mely társaságunkat anyagilag nem terhelte. 8
- Piackutatást végeztünk. A környező Piacokra ellátogattunk, folyamatosan tartjuk a kapcsolatot a Piacfelügyeletekkel (Eger, Nyíregyháza, Ónod, Salgótarján, Miskolc). Minden területen elhelyeztük szórólapjainkat, melynek eredményeképp új árusok jelentek meg, ezzel is növelve a piac vonzerejét és árbevételünket. - továbbra is problémát jelent a nyilvános WC üzemeltetése, melyre a korábbi üzemeltető évi 3 M Ft támogatást kapott. Ezt a feladatot ellátjuk, de a társaság egyéb bevételi forrásai adják a fedezetet. 4.5. VENDÉGLÁTÁSI DIVÍZIÓ Eredménye: - 33 23 E Ft. A tevékenység 212. év második felében került társaságunkhoz. Az előző évhez képest az ágazat vesztesége növekedett a támogatások csökkenése, valamint az új lényegesen szigorúbb előírások miatt. Ezt az ágazatot nyereségesen üzemeltetni nem lehet a jelenleg megszabott óvodai és iskolai normatívák szerinti térítési, étkezési díjjal. - 5. FOGLALKOZTATÁS, MUNKAHELYI KÖRÜLMÉNYEK Az ÓZDINVEST Kft. dolgozói, irat- és tervanyagai, korszerű irodatechnikai berendezései megfelelő körülmények között voltak elhelyezve. 216. évben kizárólag Erzsébet utalványt és semmi más juttatást nem tudtunk adni dolgozóinknak. Ebben az évben is hozzájárultunk dolgozóink szaktudásának fejlesztéséhez a szükséges oktatások, tanfolyamok finanszírozásával. Önkormányzati döntésnek megfelelően dolgozóinknál 216. évben alapbéremelés csak a törvény szerinti mértékben történt. A társaság 216. évi adózott eredménye -77 948 E Ft, melynek legfőbb okai: - a korábbi években az ÓZDSZOLG Nonprofit Kft-től és az ÓHG Kft-től megvásárolt követelésállományokra történő értékvesztés elszámolása került 16 364 E Ft. - a gázvagyon estében a 6 %-os értékcsökkenés 215. január 1-től történő elszámolásához történő visszatérés, mely 23 555 E Ft veszteséget eredményez. - vevői értékvesztés elszámolása 5 32 E Ft 216. évben. Ez összesen: 9 239 E Ft. A Kft-nél 216-ban is a kintlévőségeink miatt rendszeres likviditási problémáink adódtak. Kérjük a T. Képviselő-testületet, hogy a 216. évi üzleti jelentést elfogadni szíveskedjen. Tengely András ügyvezető 9
ÓZDINVEST Kft. ÁLTAL ELVÉGZETT MUNKÁK 216. ÉVBEN 1. táblázat SORSZ. MUNKA MEGNEVEZÉSE NETTÓ DÍJ 1. Piac területén salakfeltöltés és kerítésépítés 859 688 Ft 2. Bolyki temető útfelújítási munkái 1 537 Ft 3. Ózd Város Önkorm. energiatanúsítvány készítése 1 Ft 4. Nem lakáscélú helyiségek felújítása: 5 db 3 794 7 Ft 5. Lakás felújítás: 8 db 5 727 19 Ft 6. Egyéb munkák: 952 646 Ft ÖSSZESEN 12 97 52 Ft Ózd, 217. április 3.
Sorszám A tétel megnevezése Ózdinvest Kft. Eredménye divíziók szerinti bontásban 216.12.31. Közp.Ir. 2. sz. táblázat Ingatlankezelési Divízió Temetk. Div. Vendégl. Divízió Piacf. Üz. Üz. Vagyonk. Vízmű Szolg. Üz. D. Konyha Kávézó V.ház Kaszinó Arló Kollégium hely. lakás adatok eft-ban ÖSSZESEN 1. Bevételek összesen 52 878 49 564 45 74 157 253 6 948 6 263 23 799 23 865 78 339 1 692 8 239 1 93 163 13 336 532 982 2. - nettó árbevétel 36 761 19 454 43 31 122 821 6 236 6 261 23 795 23 864 78 136 1 691 8 236 5 893 162 7 333 437 674 - aktivált saját telj. ért-e 841 841 1 682 - egyéb bevételek 16 117 3 11 1 868 33 591 712 2 4 1 23 1 3 5 1 1 6 3 93 626 Anyagjellegű ráfordítások 25 67 14 531 8 265 37 89 233 23 75 1 63 5 22 62 379 3 953 3 262 7 831 347 1 468 213 187 - anyagköltség 5 83 1 818 1 62 12 722 4 2 476 3 584 1 931 6 47 977 927 2 47 27 1 91 42 82 - egyéb i.vett szolg.-ok 19 867 8 165 5 84 12 82 228 1 79 6 442 3 289 6 214 1 673 2 317 5 361 14 6 27 87 688 - eladott áruk besz.ért. 1 52 49 682 1 299 61 51 - közv. szolg. értéke 4 548 859 13 86 1 37 13 4 18 3 35 21 916 3. Egyéb szolgáltatás 791 217 1 583 4 253 659 37 37 26 289 13 11 194 1 71 8 182 4. Személyi jellegű ráf. 47 649 5 241 15 497 27 296 229 13 547 28 41 16 361 37 943 2 963 3 984 3 721 231 3 912 26 984 - bérköltség 34 62 3 865 11 577 2 333 176 9 431 19 341 12 569 27 91 2 193 3 136 2 71 173 2 884 15 99 - szem. jell. kifiz.-ek 3 13 339 684 1 36 4 1 299 3 356 614 2 986 126 265 277 7 31 14 694 - bérjárulékok 9 899 1 37 3 236 5 657 49 2 817 5 713 3 178 7 56 644 583 734 51 727 41 381 5. Értékcsökkenési leírás 25 131 6 694 187 36 992 397 799 242 1 122 177 167 198 12 36 568 6. Egyéb ráfordítások 13 86 29 161 5 391 88 18 41 2 54 1 658 2 556 1 17 3 169 426 96 672 145 752 7. Költségek össz. (2.-6.) 113 11 55 844 3 923 157 97 2 514 39 11 4 967 24 45 12 93 7 136 7 593 12 37 675 15 225 61 673 8. 9. 1. Üzemi tev. eredm-e Közp. I. nélkül: Központi Irányítás költsége Üzemi tev. eredm-e Közp. I.-vel: Ózd, 217. április 3. -6 223-6 28 14 817-654 4 434 21 153-17 168-54 -24 564-5 444 646-1 467-512 -1 889-77 691 55 619-6 713-8 657-23 849-218 -3 23-3 23-1 573-4 15-799 -929-886 -494-99 -4 64-12 993 6 16-24 53 4 216 17 95-2 371-2 113-28 669-6 243-283 -2 353-1 6-2 879-77 691 1
2
3
4
5
H a t á r o z a t i j a v a s l a t Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének../217. (V.18.) határozata az ÓZDINVEST Kft. 216. évi tevékenységéről szóló beszámolójáról, a mérleg megállapításáról, üzleti jelentés és eredménykimutatás jóváhagyásáról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1. A Képviselő-testület az ÓZDINVEST Kft. 216. évi beszámolóját 458 988 E Ft mérleg főösszeggel - 77 948 E Ft adózott eredménnyel jóváhagyja. A Képviselő-testület, a -77 691 eft veszteség eredménytartalékba helyezésével és a társasági adótörvény 17. -a (1) bekezdése szerinti időbeli elhatárolásával egyetért. 2. A Képviselő-testület felhívja az Ügyvezető figyelmét, hogy a mérlegbeszámolót a hatályos jogszabályoknak megfelelően 217. május 31-ig nyújtsa be a Céginformációs Szolgálathoz. Felelős: ÓZDINVEST Kft. ügyvezetője Határidő: 217. május 31. 6