Statisztikai számjel: 12143890-7740-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104 NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53. 2016. évi Éves beszámoló Budapest, 2017. március 31.
1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: 1996. április 30. A cégbejegyzés kelte: 1996. május 29. A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes utca 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás főtevékenysége: Nyilvántartó bíróság: Cégjegyzék szám: www.nutex.hu 7740 08 Immateriális javak kölcsönzése Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 01-10-043104 Adószám: 12143890-2-42 Statisztikai számjel: 12143890-7740-114-01 Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5.
Csereklei Gábor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. 5. Kopros Dóra vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1142 Budapest, Rákospatak park 1. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Éves könyvvizsgálati díj: 1.000.000 Ft Egyéb díj nem került kifizetésre a könyvvizsgáló részére. A beszámoló összeállításáért felelős: Maxaldo Könyvelő és Tanácsadó Zrt. 1143 Budapest, Hungária krt 69. Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912 A Társaság könyvvizsgálója: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1106 Budapest, Fehér út 10. White Office II. emelet 206. Cg. 01-09-079760 A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős természetes személy: Sághy Andrásné anyja neve: Szenczi Margit lakcíme: 1171 Budapest, Tápióbicske utca 81/B. kamarai tagsági száma: 001320.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettős könyvvitel Üzleti év: 2016. január 1 2016. december 31. Eredménykimutatás típusa: Mérleg változata: összköltség eljárás A Mérlegkészítés időpontja: 2017. január 31. A kötelező beszámolás formája: éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont nincsenek. tételek: Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont nincsenek. tételek: A Társaság 2016. évi zárómérlege a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját a vezető tisztségviselő határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az ügyvezető döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állománya leltárral fedett, a befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt. Immateriális javak a) Tartalma: szoftverek, kísérleti fejlesztés aktivált értéke nem ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni jogok, telefon belépési díjak, b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. A kiemelt szellemi termékek értékcsökkenését lineáris leírással 2 év alatt számoljuk el.
c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatti vagyoni jogok, 100 szellemi termékek Szellemi termékek 33 2% ill. Kísérleti fejlesztés akt. ért. 5% Tárgyi eszközök a) Tartalma: gép, berendezés, számítástechnika, jármű, b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként.
c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt 100 100-200 E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20 A tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenését lineáris módszerrel negyedévente számoljuk el. Forgóeszközök besorolása, értékelése Készletek a) Tartalma: Áru b) Értékelése-elszámolása: Nyilvántartásuk: év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást nem vezetünk. A nyilvántartás alapja: beszerzési ár Az értékelés módja: egyedi c) Állománya leltárral fedett.
Követelések a) Tartalma: vevő, ki nem emelt. b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az ügyvezető határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A társaság a külföldi pénzértékre szóló eszközöket és kötelezettségeket egységesen az MNB által meghirdetett középárfolyamon számítja át forintra. Minden olyan bizonylat esetében ahol az áfatörvény adóalap meghatározására használt árfolyam eltér, akkor élünk a számviteli törvény biztosította lehetőséggel és az áfa tv. szerinti árfolyamot alkalmazzuk a külföldi pénzértékben kifejezett eszközök és kötelezettségek számviteli értékelésére is. Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének
együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A kiegészítő mellékletben be kell mutatni az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt - a mérlegben, az eredménykimutatásban a megfelelő tételeknél összevontan szereplő - hatását, évenkénti megbontásban. Nem jelentős összegű hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelő tárgyévi adatai tartalmazzák. A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb.
a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak minősül a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözete, ha az múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján legalább egy évig fennáll. A különbözet tartósnak minősül fennállásának időtartamától függetlenül akkor is, ha az az értékeléskor a rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető. Kivételes előfordulású és nagyságú tételek Kivételes előfordulásúnak tekintjük azokat a bevételeket és ráfordításokat, amelyek a vállalkozó rendes üzletmenetelén kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Kivételes nagyságúnak tekintjük azokat a bevételeket és ráfordításokat, amelyek meghaladják a mérlegfőösszeg 3 %-át. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök és befektetett pénzügyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti fejlesztések aktivált értéke soron K+F költségeket mutatunk ki.
A Társaság fő tevékenysége immateriális javak bérbeadása. A Társaság megítélése szerint a piaci környezet jelentős mértékben nem változott, és gazdaságossági számítások is azt támasztják alá, hogy terven felüli értékcsökkenés elszámolására a tárgyévben nem volt szükség. Jelentős tulajdoni részesedés NTX Holding Ltd. 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Társaság 45,7%-os tulajdonában álló jelentős tulajdoni részesedés. ezer Ft Nyitó 2016.01.01 Tőkeemelés Értékvesztés Átértékelés Záró 2016.12.31 1 632 629 31 850-181 288 42 212 1 525 403 A Társaság számviteli politikája szerint a tartós részesedésekre akkor számol el értékvesztést, ha az tartós és jelentős. A Társaság megítélése szerint a befektetésre értékvesztést számolt el. Az értékvesztés mértéke a befektetett társaság saját tőkéjének a befektetésre eső része és a részesedés könyv szerinti értéke közötti különbözet. Más társaság vonatkozásában sem többségi, sem jelentős, sem egyéb részesedéssel nem rendelkezik. 2. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban):
Előző év Tárgyév Egyéb követelés: Tisztázatlan tételek 705 0 Szállítók 2.068 0 Adók 1.675 2.457 Összesen: 4.448 2.457 Végösszesen: 4.448 2.457 3. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Bevételek 0 2.302 Költségek 0 0 Összesen: 0 2.302 4. Saját tőke változásai A cég jegyzett tőkéje 85.267 e Ft. A 2016. évi mérleg szerinti eredmény -184.987 e Ft veszteség, az eredménytartalék 909.003 e Ft, a tőketartalék 407.684 e Ft, a lekötött tartalék 92.844 e Ft. Ennek megfelelően a cég saját tőkéje 2016. év december 31-én 1.309.811 e Ft.
ezer Ft Megnevezés Nyitó 2016.01.01 Záró Növekedés Csökkenés Átvezetés 2016.12.31. Jegyzett tőke 67 267 18 000 85 267 Tőketartalék 407 684 407 684 Eredménytartalék 755 121 153 882 909 003 Lekötött tartalék 117 666-24 822 92 844 Adózott eredmény 129 060 184 987-129 060-171 493 Saját tőke összesen 1 347 378 18 000 184 987 0 1 309 811 A lekötött tartalékként kimutatott 92 844 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értékével egyezően került kimutatásra. A Társaság alaptőkéjének összetétele 2016. december 31-én: Névérték Kibocsátott Össznévérték Részvénysorozat (Ft/db) darabszám (Ft) "E"sorozat (törzsrészvény) 24 3 372 800 80 947 200 "F"sorozat (szavazatelsőbbségi) 24 35 000 840 000 G sorozat (szavazatelsőbbségi) 24 145 000 3 480 000 Alaptőke nagysága 24 2 802 800 85 267 200 5. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2016. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.
6. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Kötvénykibocsátás 2009 134.353 134.353 Kötvénykibocsátás 2014 105.000 105.000 Kapott kölcsön 0 22.500 Összesen: 239.353 261.853 A Társaság 2009 évben 2.534.966 (Kétmillió-ötszázharmincnégyezerkilencszázhatvanhat) darab, egyenként 53 Ft (ötvenhárom forint) névértékű, 134.353.198 Ft (Százharmincnégymillió-háromszázötvenháromezer-százkilencvennyolc forint össznévértékű, A sorozatú, névre szóló, évi 2%-os kamatot biztosító, átváltoztatható kötvényt bocsátott ki névértéken, zárt körben. A Kötvények futamideje: 10 év. A Kötvények tulajdonosai a Kötvények futamidején belül a Társaság igazgatótanácsához intézett egyoldalú írásbeli nyilatkozatukkal a Kötvényeiket a Társaság 6 Ft (hat forint) névértékű, dematerializált törzsrészvényére válthatják át úgy, hogy 1 (egy) darab Kötvény 1 (egy) darab 6 Ft (hat forint) névértékű törzsrészvényre váltható át. Amennyiben a kötvénytulajdonos Kötvényeit nem váltja át részvénnyé, úgy a Kötvény futamidejének lejáratakor egy összegben jogosult a Kötvény névértékének megfelelő összegre. A Kötvények után a Társaság a kamatot évi egy alkalommal fizeti meg.
A Társaság 2014 évben 1.500.000 (Egymillió-ötszázezer) darab, egyenként 70 Ft (hetven forint) névértékű, 105.000.000 Ft (Százötmillió forint össznévértékű, névre szóló, nyomdai úton előállított, évi 6%-os kamatot biztosító, átváltoztatható kötvényt bocsátott ki névértéken, zárt körben. A Kötvények futamideje: 5 év. A kötvények tulajdonosai a kötvények futamidején belül a Társaság igazgatótanácsához intézett egyoldalú írásbeli nyilatkozatukkal a Kötvényeiket a Társaság 24 Ft (huszonnégy forint) névértékű, dematerializált E sorozatú törzsrészvényére válthatják át úgy, hogy 1 (egy) darab Kötvény 1 (egy) darab 24 Ft (huszonnégy forint) névértékű törzsrészvényre váltható át. Amennyiben a kötvénytulajdonos Kötvényeit nem váltja át részvénnyé, úgy a Kötvény futamidejének lejáratakor egy összegben jogosult a Kötvény névértékének megfelelő összegre. A Kötvények után a Társaság a kamatot a Kötvények lejáratakor egy összegben fizeti meg. Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Szállítók 3.467 3.040 Egyéb kötelezettségek: Concorde értékpapír számla 1 1 Osztalék 21.634 21.634 Munkabér 1.146 655 Adók 614 2.288 OTP USD számla 0 4 Kapott kölcsönök 0 6.750
Összesen: 23.395 31.332 Végösszesen: 266.215 296.225 Zálogjoggal biztosított kötelezettség: 22.500 e Ft (hosszú lejáratú kölcsön) Biztosíték fajtája: jelzálog Biztosíték formája: valamennyi ingó dolog, jog és 5.000.000 Ft-ot meghaladó tőkeösszegű követelés, amely zálogjog tárgya lehet. 7. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Bevételek 0 0 Kamat 13.302 20.023 Tőzsdei költségek 322 0 Könyvvizsgálat, könyvelés 41 250 Egyéb igénybevett szolgáltatások 311 311 Összesen: 13.976 20.584 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A Társaság nem fordított pénzt kutatásra, kísérleti fejlesztésre a tárgyév során. A cég az üzleti évben 126.045 e Ft árbevételt ért el, melyből nem volt export árbevétel.
Értékesítés nettó árbevétele 126.045 eft - Ebből export 0 eft - Ebből EU 0 eft - kapcsolt vállalkozás 0 eft A belföldi értékesítés nettó árbevételéből immateriális javak bérleti díja: 2.302 eft, vásárolt termék értékesítés 123.742 eft. Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Kivezetés kötelezettség 41 Kerekítés 15 Összesen: 56 A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Igénybe vett szolgáltatások értéke 4.341 5.208 ebből: bérleti díj 600 143 könyvvizsgálat 1.000 1.000 Értékcsökkenési leírás 11.409 11.328 Személyi jellegű ráfordítás 3.855 3.797
Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Bírság, késedelmi kamat 1.298 Iparűzési adó 46 Kivezetés 2.822 Kerekítés 25 Összesen: 4.191 Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása az NTX Holding-ban levő tartós részesedésre 181.288 e Ft értékben történt. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek és költségek és ráfordítások NTX Holding értékvesztés 181.288 e Ft Társasági adóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény -184.650 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenési leírás 24.822 Befektett pü-i eszköz árf.kül. 44.770 Összesen: 69.592 Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenési leírás 24.822
Bírság, késedelmi kamat 1.298 Befektetett pü-i eszköz árf.kül. 44.339 Váll. tevékenységgel nem összefüggő 2.822 Összesen: 73.281 Adóalap -180.961 Nyereség minimum szerinti adóalap 3.366 Társasági adó 337 Adózott eredmény -184.987 A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslat Az adózott eredmény terhére osztalék kifizetést az Igazgatótanács nem javasol. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, szellemi foglalkozású, a kifizetett bruttó bér 2.955 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Személyi jellegű egyéb kifizetéseket az eredménykimutatás nem tartalmaz.
Bérjárulékok (adatok e Ft-ban): Szakképzési hozzájárulás 44 Szociális hozzájárulási adó 798 Összesen: 842 Mutatószámok alakulása Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének alakulásáról adnak képet az alábbi mutatók: Mutatószám % % % Előző év Tárgyév Index Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz / Összes eszköz 99,62 99,49 99,87 Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Összes eszköz 0,38 0,37 97,37 Tőkeellátottság Saját tőke / Összes forrás 84,05 80,52 95,08 Források aránya Kötelezettségek / Saját tőke 15,15 22,62 149,31
Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény / Saját tőke 8,74-14,10-161,33 Likviditási mutató Forgóeszközök/Rövid lejáratú köt. 24,92 10,67 42,82 További tájékoztató kiegészítések A Társaság nem rendelkezik 5 éven túli futamidejű kötelezettségekkel. zálogjogon kívüli más joggal biztosított kötelezettségekkel. mérlegben nem szereplő kötelezettségekkel és egyéb mérlegen kívüli tételekkel. határidős, opciós, valamint swap ügyletekkel. visszavásárolt saját üzletrésszel (részvénnyel). A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A Társaság a tevékenység fenntartását, fejlesztését célzó támogatásban nem részesült. A vezető tisztségviselő részére kölcsön, ill. előleg nem került folyósításra. A tárgyévben jelentős összegű hiba feltárására nem került sor. A kapcsolt felekkel folytatott ügyletek minden esetben a szokásos piaci feltételek között valósultak meg.
A Társaság Igazgatótanácsa a 2016. év adózott eredmény felhasználására vonatkozóan osztalék megállapítását nem javasolja. Budapest, 2017. március 31.
CASH FLOW-Kimutatás 2016 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.-15. sorok) b -14 032 1. Adózás előtti eredmény ± -184 650 3. Elszámolt amortizáció + 24 822 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 181 288 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem relaizált eredményhatása ± -42 212 7. Szállítói kötelezettség változása ± -427 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 1 213 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 6 608 10. Vevőkövetelés változása ± 0 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) 1 991 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -2 302 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -363 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok) -31 850 16. Befektetett eszközök beszerzése - -31 850 17. Befektetett eszközök eladása + 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) 47 250 19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18 000 20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 21. Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + 29 250 22. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 0 23. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 0 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 0 27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0
28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - 0 29. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 30. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± 1 368 0
NUTEX Nyrt. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZİSÉG ALAKULÁSA 2016. december 31. AZ EREDMÉNY FİBB ÖSSZETEVİI ELİZİ ÉV adatok eft-ban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye -15 039-36 162 Pénzügyi mőveletek eredménye 144 099-148 488 Adózás elıtti eredmény összesen 129 060-184 650 Adózott eredmény 129 060-184 987 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A -226,25% -28,69% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tıkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 8,74% -14,12% Saját tıke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F 7,35% -11,37% Teljes eszközállomány A+B+C
NUTEX Nyrt. A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2016. december 31. Megnevezés Elızı év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 6 647-126 045 - Saját termeléső készletek állományváltozása - - Saját elıállítású eszközök aktivált értéke - - Bruttó árbevétel (termelési érték) 6 647-126 045 - Egyéb bevétel 282-56 - Összes árbevétel 6 929 100% 126 101 100% Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke 4 341 63% 5 208 4% Egyéb szolgáltatások értéke 474 7% 503 0% Eladott áruk beszerzési értéke 123 742 98% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások összesen 4 815 69% 129 453 103% Bérköltség 3 000 43% 2 955 2% Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok 855 12% 842 1% Személyi jellegő ráfordítások összesen 3 855 56% 3 797 3% Értékcsökkenési leírás 11 409 165% 24 822 20% Egyéb ráfordítások 1 889 27% 4 191 3% Összes költség és ráfordítás 21 968 317% 162 263 129% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -15 039-217% -36 162-29%
NUTEX Nyrt. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2016. december 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,25 0,18 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,25 0,18 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,08 0,11 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó mőködı tıke Forgóeszk. B F.III. -20 168 eft -28 301 eft Rövid lejáratú köt. Vevıkintlevıség Záró vevıállomány B.II.1. napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 0 0 Készletállomány Zárókészlet B.I. napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 0 0 * Kereskedı cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. - - Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelı cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
NUTEX Nyrt. A VAGYONI HELYZET ÉS A TİKESZERKEZET MUTATÓI 2016. december 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV Tıkeszerkeszeti mutató Saját tıke D 554,74% 442,17% Kötelezettségek F Saját tıke - jegyzett tıke aránya Saját tıke D 2195,43% 1536,13% Jegyzett tıke D.I. Befektetett eszközök Saját tıke D 84,37% 80,94% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 26147,22% 26655,36% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 99,62% 99,49% Teljes eszközállomány A+B+C
MEGNEVEZÉS ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS KISÉRLETI FEJLESZTÉS AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA VAGYONI ÉRTÉKŐ JOGOK SZELLEMI TERMÉKEK ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK IMMAT.JAVAK RA ADOTT ELİLEGEK ÉRTÉKH ELYES- BÍTÉS IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN NYITÓ BRUTTÓ É. 13 214 663 431 5 243 681 888 Vásárlás - Apportálás - Elıállítás - Térítés nélkül átvett - Értékhelyesbítés - Egyéb növekedés - Növekedés összesen - - - - - - - - Selejtezés - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Értékhelyesbítés - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - - ZÁRÓ BRUTTÓ É. 13 214 663 431-5 243 - - - 681 888 Nyitó é.cs. 13 214 545 764 5 243 564 222 Terv szerinti é.cs. 24 822 24 822 Terven felüli é.cs. - Növekedés összesen - 24 822 - - - - - 24 822 Selejtezés - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - - Záró é. cs. 13 214 570 586-5 243 - - - 589 043 NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK - 117 666 - - - - - 117 666 ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK - 92 845 - - - - - 92 845