ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2017. május 18-ai ülésére 5. napirend Tárgya: Előadó: A Maglód Projekt Kft. 2016. évi mérleg-beszámolója. Varga Krisztina ügyvezető Melléklet: 2016. évi beszámoló és mellékletei (csak pdf formátumban) Az előterjesztés elfogadása nyilvános ülésen egyszerű többségű nyílt szavazást igényel. JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez jogi kifogást nem emelek. Maglód, 2017. május 11. Margruber János jegyző
A Maglód Projekt Kft. 2016. évi mérleg-beszámolója
13542302-6820-113-13 Statisztikai számjel 13-09-104315 Cégjegyzék száma Maglód Projekt Kft 2234 Maglód, Fő u. 12. Éves beszámoló 2016 Keltezés: 2017. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Maglód Projekt Kft Statisztikai számjele: 13542302-6820-113-13 Cégjegyzék száma: 13-09-104315 Beszámolási időszak: 2016. 01. 01. - 2016. 12. 31. Eszközök (aktívák) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" típus Fordulónap: 2016.12.31 (1) EZER HUF Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (2.+4.+6. sor) 428 429 0 415 730 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 2. sorból Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 428 429 415 730 5 4. sorból Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 33 70 34 144 10 I. KÉSZLETEK 11 II. KÖVETELÉSEK 32 099 31 622 12 11. sorból Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. ÉRTÉKPAPÍROK 15 14. sorból Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 601 2 522 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 620 41 791 18 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+8.+17. sor) 515 749 0 491 665 Források (passzívák) 19 D. Saját tőke (20+22+23+24+25+26+29. sor) 91 126 0 115 668 20 I. JEGYZETT TŐKE 3 000 3 000 21 22 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) -400 23 24 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 32 122 83 502 25 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 13 815 5 024 26 27 28 I/a Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken III. TŐKETARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Ebből: Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Ebből: Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. ADÓZOTT EREDMÉNY 42 589 24 142 30 E. Céltartalékok 30 591 15 528 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 385 365 0 346 446 32 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 33 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 218 980 159 626 34 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 166 385 186 820 35 Ebből: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 Ebből: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzívák időbeli elhatárolások 8 667 14 023 38 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (19.+30.+31.+37. sor) 515 749 0 491 665 Maglód Projekt Kft, 2017.03.31 a vállalkozás vezetője (képviselője)
Maglód Projekt Kft Statisztikai számjele: 13542302-6820-113-13 Cégjegyzék száma: 13-09-104315 Beszámolási időszak: 2016. 01. 01. - 2016. 12. 31. Fordulónap: 2016.12.31 Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) (1) EZER HUF Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 181 955 201 740 2 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJ.-EK ÉRTÉKE 3 III. EGYÉB BEVÉTELEK 149 129 153 395 4 Ebből: visszaírt értékvesztés 5 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 179 977 201 510 6 V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 76 354 85 451 7 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 13 640 13 620 8 VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 410 1 244 9 Ebből: értékvesztés 10 A. ÜZEMI (üzleti)tevékenység EREDMÉNYE(I±II+III-IV-V-VI-VII) 60 703 0 53 310 11 VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 2 186 1 694 12 Ebből: értékelési különbözet 13 IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 17 217 28 311 14 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -15 031 0-26 617 15 C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( ±A±B) 45 672 0 26 693 16 X. Adófizetési kötelezettség 3 083 2 551 17 D. ADÓZOTT EREDMÉNY (±C-X) 42 589 0 24 142 Maglód Projekt Kft, 2017.03.31 a vállalkozás vezetője (képviselője)
2016. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Beszámolási időszak: 2016.01.01.-2016.12.31. Jóváhagyta: Nagyné Teiner Ilona Maglód, 2017.03.31
I. Alapadatok ismertetése Vállalkozás neve (jogutód): MAGLÓD PROJEKT Ingatlanfejlesztő és Hasznosító Korlátolt Felelősségű Társaság Rövidített neve: MAGLÓD PROJEKT Kft Cégjogi forma: Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 2234 Maglód, Fő utca 12. Telephelye: 2234 Maglód, Fő utca 12 Alapítás dátuma: 2005. június28 Nyilvántartásba vétel időpontja: 2005. július 25. Ügyvezető igazgató: Nagyné Teiner Ilona A társaság képviseletére és a beszámoló aláírására az ügyvezető, Nagyné Teiner Ilona 2234 Maglód, Katona József utca 17. jogosult. A társaság alapítója, tulajdonosi aránya: adatok ezer Ft-ban Név Maglód Város Önkormányzata, 2234 Maglód, Fő utca 12. Képviselő: Tabányi Pál Polgármester Nem pénzbeli betét Pénzbeli betét Törzsbetét Arány A Maglód Projekt Kft be mint átvevőbe a Maglódi Csatorna és Viziközmű Kft átalakulással beolvadt 2013. január 3-i bejegyzéssel. Cégjegyzékszáma: 13-09-104315 Bejegyzés időpontja: 2005. július 25. Adószáma: 13542302-2-13 KSH száma: 13542302-6820-113-13 A könyvvezetés módja: A KFT kettős könyvvitelt vezet. 3000 3000 100,00% Összesen: 3000 3000 100,00% A cég tevékenysége Főtevékenység: 6820 08 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése
II. A beszámolóhoz kapcsolódó alapvető információk A könyvvezetés módja Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit, a számviteli törvény alapján, magyar nyelven forintban. Az éves beszámoló a számviteli kimutatások alapján azokkal egyezően készült, a számviteli törvény előírásai alapján. Az egyszerűsített éves beszámolót A változatban, az egyszerűsített eredmény kimutatást szintén A változatban készíti el. A számviteli alapelveket valamint az értékelések módját a Társaság számviteli törvény szerint elkészített számviteli politikája tartalmazza. Könyvvezetés, és könyvvizsgálat A 2000. évi C. törvény (Számviteli törvény) 155. (2), illetve (3) bekezdése alapján a Társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló adata: LTD Könyvvizsgáló és Vagyonkezelő Kft Székhely: 3200 Gyöngyös, Rákóczi út 4 2. em. 15/2 A könyvvizsgálatért személyében is felelős: László Ferenc Csaba Lakcím: 3200 Gyöngyös, Mátrai u. 7 A könyvelési szolgáltatások keretébe tartozó feladatok irányítására, vezetésére alkalmazott személy adatai: Név: Kovács Andrea, regisztrált mérlegképes könyvelő, nyilvántart. száma: 184310 Lakhely: 1039 Budapest Jendrassik Gy u 7 8/24 III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések I. számlaosztály Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el.a társaság berendezéseinek, felszereléseinek, gépeinek, járműveinek kimutatása a halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bruttó értéken történik. Az értékcsökkenés lineáris módszer alkalmazásával került kiszámításra, az eszközök beszerzési hasznos élettartama alapján. A gépjárművek bekerülési értékéből 10 % maradvány érték kerül megállapításra.az alkalmazott leírási kulcsok ennek alapján megfelelően a következők: Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog: 2% Számítástechnikai gépek: 33 % Gépek, berendezések, felszerelések: 14,5 % Járművek: 20 % Egyéb gépek, berendezések, felszerelések: 14,5 % 100000 Ft alatti beszerzésű eszközök: beszerzéskor egy összegben. A számviteli törvény szerint elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás (ideértve az egy összegben elszámolt écs leírást is) növeli, az adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés csökkenti az adózás előtti eredményt.
Megnevezés Bruttó érték változása Értékcsökkenés változása Nettó Záró Nyitó Növ. Csökk. Záró Nyitó Növ. Csökk. Záró IMMATERIÁLIS JAVAK 944 0 944 0 944 0 944 Szellemi termékek 944 0 944 0 944 0 944 INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK 427 408 427 408 67 062 8 257 0 75 319 352 089 Idegen ingatlanon végzett beruházás 2 721 2 721 1 212 163 0 1 375 1 346 Telek, telkesítés 20 0 20 0 200 Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok 404 687 404 687 65 850 8 094 0 73 944 330 743 Maglód Ált. és Vermessy P.Múv.Iskola 126 719 126 719 22 676 2 534 0 25 210 101 509 Maglód Faluház 277 968 277 968 43 174 5 559 0 48 733 229 235 MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK 1 838 0 1 042 796 1 168 131 744 555 241 Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök 1 838 0 1 042 796 1 168 131 744 555 241 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, GÉPEK, JÁRMŰVEK 53 733 1 220 137 54 816 45 005 5 232 137 50 100 4 716 Űzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések 3 416 420 137 3 699 3 258 132 137 3 253 446 Egyéb járművek 1 600 80 2 400 629 32 949 1 451 Egyéb berendezések csatorna 791 791 791 791 0 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések 47 902 47 902 40 303 4 78 45 083 2 819 Mobil telefonok 102 102 97 97 5 Maglód Általános Iskola berendezések 23 90 0 23 900 21 510 2 39 23 90 Maglód Faluház berendezések 23 90 0 23 900 18 696 2 39 21 086 2 814 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek értékhelyesbítése 24 24 24 24 0 ÖSSZESEN 483 922 1 220 2 123 483 019 114 179 13 620 1 824 125 975 357 044 2017.-ben a befejezetlen beruházás aktiválásra kerül. II. számlaosztály III. számlaosztály. Követelések : 31 622 ezer Ft Áruszállításból, szolgáltatásból (vevők): 29 735 ezer Ft Egyéb követelések: 1 887 ezer Ft - Munkavállalóknak folyósított előlegek 0 ezer Ft - Kapott előleg áfája: 0 ezer Ft Pénzeszköz változás: A 2015 évi 1602e Ft-ról 2523 e Ft-ra nőtt. Aktív időbeli elhatárolás: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások (árfolyam vesz.) 41 791 ezer Ft 21 107 ezer Ft 20 684 ezer Ft
IV. számlaosztály Saját tőke változása 2015. év 2016 év Jegyzett tőke : Jegyzett, de nem fiz. Tőke: Eredménytartalék: Lekötött tartalék: Mérleg szerinti eredmény: Jegyzett tőke: Jegyzett, de nem fiz. Tőke: Eredménytartalék: Lekötött tartalék: Adózott eredmény: 3000 ezer Ft -400 ezer Ft 32 122 ezer Ft 13 815 ezer Ft 42 589 ezer Ft 3 000 ezer Ft 0 ezer Ft 83 502 ezer Ft 5 024 ezer Ft 24 142 ezer Ft Céltartalékok: Céltartalék várható kötelezettségre (árfolyam különbözet): 15 528 ezer Ft Kötelezettségek: 346 446 ezer Ft Hosszú lejáratú kötelezettségek: 159 626 ezer Ft Beruházási és fejlesztési hitel: 159 626 ezer Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: 186 820 ezer Ft Rövid lejáratú kölcsön 200 ezer Ft Beruházási és fejlesztési hitel rövid lejáratú része 72 388 ezer Ft Áruszállításból, szolgáltatásból (szállítók): 85 800 ezer Ft Egyéb: 8 632 ezer Ft Vevőktől kapott előleg 0 ezer Ft Tagi kölcsön: 0 ezer Ft - Alapítókkal szembeni kötelezettség: 0 ezer Ft Passzív időbeli elhatárolás: Bevételek elhatárolása.: Költségek, ráf.-ok passzív id.elhat.: 14 023 ezer Ft 3 845 ezer Ft 10 178 ezer Ft
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Költségek, ráfordítások bontása: Anyagköltség: Igénybe vett szolgáltatások: Egyéb szolgáltatások: Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetések: Bérjárulékok: Értékcsökkenés: Elábé: Közvetített szolgáltatások: Egyéb ráfordítások: 2 250 ezer Ft 7 922 ezer Ft 1 155 ezer Ft 68 896 ezer Ft 216 ezer Ft 16 338 ezer Ft 13 620 ezer Ft 1 763 ezer Ft 188 420 ezer Ft 1 253 ezer Ft Munkavállalók adatai: A munkavállalók bérköltsége bruttó 64.234.285 Ft Az ügyvezetés járandósága.4 662.000 Ft A tárgyidőszakban a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma: 41 fő. Fizikai dolgozók, 37 fő, Szellemi dolgozók, 4 fő Bevételek bontása Belföldi értékesítés árbevétele: 201 740 ezer Ft Egyéb bevételek: 153 395 ezer Ft - Kapott kötbér: 0 ezer Ft - Előző évekből származó visszautalt túlfizetés: 0 ezer Ft - Céltartalék feloldás: 15 063 ezer Ft - Önkormányzattól kapott támogatás: 135 215 ezer Ft - Értékvesztés visszaírása... 1 856 ezer Ft - Egyéb kapott támogatás 55 ezer Ft - Értékesített immateriális javak 300 ezer Ft - Egyéb különféle egyéb bevétel 906 ezer Ft Társasági adófizetési kötelezettség számítása: Tárgyévi adózás előtti eredmény:... 26 693 ezer Ft Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen:... 28 683 ezer Ft Elhatárolt veszteség 50%:... 0 ezer Ft Céltartalék visszaírás... 15 063 ezer Ft Adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás:... 13 620 ezer Ft Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen:... 27 495 ezer Ft Céltartalék képzés:... 0 ezer Ft Számviteli törvény sz. értékcsökkenési leírás:... 13 620 ezer Ft Egyéb növelő tétel... 13 875 ezer Ft Bírság, késedelmi kamat.........0 ezer Ft Adóalap:... 25 505 ezer Ft Adókedvezmények 0 ezer Ft Számított társasági adó (10 és19%):... 2 551 ezer Ft
A Kft-nek veszélyes hulladéka nem keletkezett, így kezelésére nincs szükség. Veszélyes hulladék kezelő és tároló eszközökkel nem rendelkezik. Mérlegen kívüli tételek: Keretbiztosítéki jelzálog terherli Maglód belterület 2592 hrsz és 934-es hrsz számú, a társaság tulajdonát képező ingatlanokat, valamint az önkormányzati tulajdonú üzletrészeket a bank által folyósított deviza alapú beruházási hitel fedezeteként. MUTATÓK Megnevezés Tartalom 2015 év 2016 év Befektetett eszközök aránya Eszközfőcsoportok aránya Befektetett eszközök fedezete (saját tőke lekötöttsége) Tárgyi eszközök fedezettsége (saját tőke lekötöttsége) Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök hatékonysága Készletek fordulatszáma Tárgyi eszközök aránya Műszaki berendezések, gépek, járművek aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen * 100 Forgóeszközök / Befektetett eszközök * 100 83,07% 84,56% 7,87% 7,81% Saját tőke / Befektetett eszközök * 100 21,65% 27,27% Saját tőke / Tárgyi eszközök * 100 21,65% 27,27% Értékesítés nettó árbevétele / Összes eszköz Értékesítés nettó árbevétele / Tárgyi eszközök * 100 Értékesítés nettó árbevétele / Készletek * 100 Tárgyi eszközök / (Tárgyi eszközök + Forgóeszközök) * 100 Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök * 100 0,35 0,41 42,47% 48,62% N.A. N.A. 92,71% 92,76% 0,16% 0,06% Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen * 100 6,53% 6,60% A források szerkezete Idegen forrás / Források összesen * 100 76,16% 73,53% Tőkeerősség Saját tőke / Források összesen * 100 17,93% 23,06% Tőkemultiplikátor Források összesen / Saját tőke 5,58 4,34 Tőkefeszültség mutatója Idegen forrás / Saját tőke * 100 424,89% 318,82% Kötelezettségek részaránya Kötelezettségek / Források összege * 100 74,49% 70,67% Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek aránymutatója Hosszú lejáratú kötelezettségek / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 131,61% 85,29% Saját tőke növekedési mutató Saját tőke / Jegyzett tőke 30,91 37,72 Céltartalékok aránya Céltartalékok / Források összege * 100 5,91% 3,41% Saját tőke növekedésének mértéke (1) Adózott eredmény / Jegyzett tőke * 100 1 460,03% 721,37% Saját tőke növekedésének mértéke (2) Adózott eredmény / Saját tőke * 100 47,23% 19,12%
Tőke forgási sebessége Értékesítés nettó árbevétele / Saját tőke 1,96 1,78 A tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény / Saját tőke 4,81 0,19 Likviditási mutató Forgóeszközök / Kötelezettségek * 100 8,74% 9,34% Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.) Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.) Likviditási gyorsráta Készpénz likviditási mutató Pénzhányad mutatója (Rövid távú likviditás III.) Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 (Forgóeszközök - Követelések) / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek (Pénzeszközök+Értékpapírok) / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 20,25% 17,31% 0,96% 1,35% 0,2,17 0,01 0,01 0,96% 1,35% Dinamikus likviditás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 36,48% 27,42% Hosszú távú likviditási mutató Hitelfedezettségi mutató Átlagos vevő futamidő Szállítók átfutási ideje Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Kötelezettségek * 100 Követelések / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 Átlagos vevőállomány / Értékesítés nettó árbevétele Átlagos szállítói állomány / Anyagjellegű ráfordítások 15,75% 14,80% 19,29% 15,96% 55,60 nap 137,44 nap Vevők / Szállítók * 100 48,11% 34,66% Eladósodottság mértéke Kötelezettségek / Saját tőke * 100 415,54% 306,43% Eladósodottság foka Kötelezettségek / Eszközök összesen * 100 74,72% 70,67% Nettó eladósodottság foka Adósságállomány fedezettsége Árbevételre vetített eladósodottság Rövid távú eladósodottság Adósságállomány aránya A saját tőke aránya (Kötelezettségek-Követelések) / Saját tőke * 100 Saját tőke / Hosszú lejáratú kötelezettségek * 100 (Kötelezettségek - (Pénzeszközök+Értékpapírok)) / Értékesítés nettó árbevétele * 100 (Rövid lejáratú kötelezettségek - (Pénzeszközök+Értékpapírok)) / Értékesítés nettó árbevétele * 100 Hosszú lejáratú kötelezettségek / (Saját tőke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * 100 Saját tőke / (Saját tőke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * 100 380,93% 280,04% 42,35% 70,90% 210,91% 170,64% 90,56% 91,52% 70,25% 58,52% 29,75% 41,48% Értékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * 100 110,87% Belföldi értékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * 100 110,87% Exportértékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * 10,00% Exportarány Exportértékesítés nettó árbevétele / Értékesítés nettó árbevétele * 100 0,00% 0,00% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Tárgyév / Előző év * 100 84,54% Pénzügyi műveletek eredménye Tárgyév / Előző év * 100 181,28% Adózás előtti eredmény Tárgyév / Előző év * 100 56,03% Adózott eredmény Tárgyév / Előző év * 100 49,41% Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény / Értékesítés nettó árbevétele * 100 33,36% 25,44%
Tőkearányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény / Saját tőke * 100 65,46% 45,35% Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény / Eszközök összesen * 100 11,77% 10,46%