SAJTÓKÖZLEMÉNY a hitelintézetekről 1 a 2018. II. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján Budapest, 2018. szeptember 7. A hitelintézetek mérlegfőösszege 2018. II. negyedévben további 3,7%-kal nőtt, így az I. félév végén elérte a 38 409 milliárd Ft-ot. A hitelállomány mérleg szerinti (nettó) értéke 5,5%-kal növekedett, június végén 19 374 milliárd Ft-ot tett ki. A nem pénzügyi vállalatok és a háztartások hitelállománya is bővült, előbbi 6,2%-kal, utóbbi 3,4%-kal. A nemteljesítő 3 hitelek aránya a II. negyedévben tovább mérséklődött, 5,7%-ról 5,1%-ra, mivel a bruttó hitelállomány 5,2%-os további bővülése mellett a nemteljesítő hitelállomány 4,8%-kal visszaesett. Ezen belül a nemteljesítő hitelek aránya a háztartási szektorban 9,2%-ról 8,4%-ra javult, a nem pénzügyi vállalati szektorban 6,2% maradt. Az átstrukturált hitelek aránya 3,5%-ról 3,2%-ra csökkent. A hitelintézetek 2018. I. félévben 323 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el. Az átlagos teljes tőkemegfelelési mutató a II. negyedévben 22,2%-ról 21,3%-ra mérséklődött. A hitelintézeti szektorban 2017-től 14 hitelintézet, 2018-tól pedig további 25 hitelintézet tért át a magyar számvitelről az EU által befogadott nemzetközi beszámolási standardok (továbbiakban: IFRS-ek) alkalmazására, így a szektor összes eszközállományának már 86%-át az IFRS-eket alkalmazó hitelintézetek adják. Az IFRS-eket alkalmazó hitelintézetek 2018. január 1-től áttértek az új IFRS 9 standard alkalmazására. A 2018. I. negyedévi pénzügyi adatokból kalkulált változás adatok már tartalmazták ezen számviteli változás egyszeri hatását, így az átállás a II. negyedévi változásokat nem érinti. Az előző év azonos időszaki adatával való összehasonlítások azonban magukban foglalják a számviteli változás hatását is. A hitelintézetek mérlegfőösszege a II. negyedévben 3,7%-kal tovább nőtt, így az I. félév végén elérte a 38 409 milliárd Ft-ot. Az eszközökön belül a legnagyobb hányadot (50,4%-ot) képviselő hitelállomány könyv szerinti értéke 5,5%-kal növekedett II. negyedévben, június végén 19 374 milliárd Ft-ot tett ki. Az értékpapírok állománya szintén tovább növekedett, 0,8%-kal volt magasabb a március végi értéknél. Az előző év azonos időszakához viszonyítva a mérlegfőösszeg 9,5%-kal, a nettó hitelállomány 8,9%-kal, az értékpapírok állománya 8,6%-kal emelkedett. Bár a jegybanki és bankközi betétek állománya a II. negyedévben kismértékben emelkedett, ennek ellenére a félév végi állomány 14,1%-kal elmaradt az előző év azonos időszak végi adattól. Az értékpapírok részaránya az összes eszközön belül 27% volt az I. félév végén, csakúgy, mint az előző év I. félév végén. A források összetételében jelentős változás nem történt, az ügyfélbetétek változatlanul a források 56%-át teszik ki. Az ügyfélbetétek állománya további 2,9%-kal nőtt. Ezen belül a vállalati betétek állománya a II. negyedévben 6,0%-kal, míg a háztartásoké 4,0%-kal emelkedett. A teljes ügyfélbetétállomány egy év alatt 13,8%-kal bővült. 1 A hitelintézetek hitel-, illetve betétállományának alakulását további részletezésben az előző hónapban megjelent, a hitelintézetek összevont mérlegének alakulásáról szóló sajtóközlemény tartalmazza: http://www.mnb.hu/statisztika/statisztikai-adatok-informaciok/statisztikai-kozlemenyek/a-hitelintezetek-osszevontmerlegenek-alakulasa/2018 2 A hitelintézeti idősorok és sajtóközlemény az MNB-nek 2018.08.26-ig jelentett összesített egyedi, nem konszolidált banki adatokat tartalmazzák. A számviteli átállás miatt a 2018. I. negyedévi adatokat több esetben módosították, így az I. negyedév végi adatok a II. negyedévi adatok publikálásakor frissítésre kerültek. 3 A nemteljesítő kitettségek közé sorolandók a 90 napon túl késedelmes kitettségeken túl azon kitettségek is, amelyeknél feltételezhető, hogy a fedezet realizálása nélkül az adós nem lesz képes a kötelezettségeit szerződés szerint teljesíteni. 1
A nemteljesítő hitelek aránya (1. táblázat) a II. negyedévben tovább mérséklődött, 5,7%-ról 5,1%-ra, mivel a bruttó hitelállomány 5,2%-os további bővülésével szemben a nemteljesítő hitelállomány 4,8%-kal visszaesett. 4 A főbb szektorokat kiemelve a belföldi nem pénzügyi vállalatok bruttó hitelállománya további 6,1%-kal bővült a II. negyedévben, ezen belül a nemteljesítő vállalati hitelek aránya érdemben nem változott, 6,2% maradt (ez az arány egy évvel korábban még 8,9% volt). A belföldi háztartások nemteljesítő hiteleinek aránya 9,2%-ról 8,4%-ra csökkent 2018. június végére, mivel a teljes bruttó háztartási hitelállomány 2,9%-os növekedésével szemben a nemteljesítő háztartási hitelállomány - a korábbi trenddel egyezően - további 6,2%-kal csökkent. 2017. év azonos időszakában még 12,9% volt a nemteljesítési arány. 1. táblázat: A hitelintézetek nemteljesítő hitelállományai Állomány (bruttó, mrd Ft) Arány (%) 2018.03.31. 2018.06.30. 1. Hitelállomány összesen 18 593 18 875 19 090 20 074 2018.03.31. 2018.06.30. ebből: nemteljesítő 1 425 1 233 1 080 1 028 7,7 6,5 5,7 5,1 ebből: 90 napon túli 849 690 601 557 4,6 3,7 3,1 2,8 1.1 Nem pénzügyi vállalatok 6 096 6 459 6 592 6 993 ebből: nemteljesítő 541 460 410 436 8,9 7,1 6,2 6,2 ebből: 90 napon túli 261 210 206 205 4,3 3,2 3,1 2,9 1.2 Háztartások 5 686 5 752 5 721 5 884 ebből: nemteljesítő 736 627 528 495 12,9 10,9 9,2 8,4 ebből: 90 napon túli 526 434 354 325 9,2 7,6 6,2 5,5 A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a teljes bruttó hitelállományon belül a 2018. I. negyedév végi 3,1%- ról 2,8%-ra csökkent. A főbb szektorokat tekintve a vállalati hitelállományon belül a késedelmes hitelek állománya 3,3%-kal emelkedett és 458 milliárd Ft-ot tett ki félév végén (2. táblázat). A 90 napon belül késedelmes állomány kismértékben növekedett, de a 90 napon túl késedelmes vállalati hitelállomány szinte változatlan maradt (205 milliárd Ft). Mivel a teljes bruttó vállalati hitelállomány jelentős mértékben (6,1%-kal) nőtt, így a nem pénzügyi vállalati szektorban a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya 2018. II. negyedévben 3,1%-ról 2,9%-ra tovább mérséklődött. Egy évvel korábban az arány 4,3%-ot tett ki és azóta folyamatosan csökken. Mivel a vállalati devizahitelek állománya a II. negyedévben közel 10%-kal növekedett (éves szinten 17,2%-kal), míg a vállalati forinthitelek állománya ennél jóval kisebb mértékben, 3,3%-kal (éves szinten 12,8%-kal), így a vállalati hiteleken belül a devizahitelek aránya a március végi 43,1%-ról június végére 44,6%-ra nőtt. A devizahitelállomány növekedéséhez hozzájárult a forint árfolyam euróhoz viszonyított II. negyedévi 5,1%-os gyengülése is. A 90 napon túl késedelmes vállalati hitelek aránya a forint-, és a devizahiteleken belül egyaránt csökkent, előbbi 3,4%-ról 3,2%-ra, utóbbi 2,8%-ról 2,5%-ra. 4 A csökkenés a csoporton belüli és kívüli követeléskezelő szervezetek (pénzügyi vállalkozások) irányába történő eladások hatását is tartalmazza. 2
2. táblázat: A belföldi nem pénzügyi vállalati bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása 2017.06.30 Állomány (Mrd Ft) és arány (%) Változás (%) 2017.12.31 2018.03.31 2018.06.30 2017.06 2017.12 2018.03. 1. Vállalati hitelállomány (2.+3.) 6 096 6 459 6 592 6 993 14,7 8,3 6,1 1.1 ebből: késedelmes állomány 421 425 443 458 8,8 7,6 3,3 1.1.1 ebből: 90 napon túli állomány 261 210 206 205-21,7-2,4-0,6 90 napon túli arány (%) 4,3 3,2 3,1 2,9 2. Forinthitelek 3 434 3 632 3 751 3 874 12,8 6,7 3,3 2.1 ebből: késedelmes állomány 264 268 288 292 10,7 8,8 1,4 2.1.1. ebből: 90 napon túli állomány 160 127 127 125-21,8-1,1-1,1 90 napon túli arány (%) 4,7 3,5 3,4 3,2 3. Devizahitelek 2 662 2 827 2 841 3 119 17,2 10,3 9,8 3.1 ebből: késedelmes állomány 157 157 155 166 5,6 5,6 6,8 3.1.1. ebből: 90 napon túli állomány 101 83 79 79-21,4-4,3 0,3 90 napon túli arány (%) 3,8 2,9 2,8 2,5 4. Devizahitelek aránya (%) 43,7% 43,8% 43,1% 44,6% Miközben a teljes belföldi bruttó háztartási hitelállomány, 2,9%-kal 5 884 milliárd Ft-ra nőtt (3. táblázat), a késedelmes háztartási hitelállomány érdemben nem változott a II. negyedévben, 805 milliárd Ft-ot tett ki félév végén. Éves szinten azonban 21,5%-kal csökkent a késedelemben lévő háztartási hitelek állománya. A 90 napon túl hátralékos háztartási hitelállomány a II. negyedévben 8,4%-kal esett vissza, éves szinten pedig 38,3%-kal. A 90 napon túl késedelmes háztartási hitelek aránya így a teljes háztartási hitelállományban az I. negyedév végi 6,2%-ról 5,5%-ra tovább mérséklődött. A háztartások lakóingatlannal fedezett jelzáloghitelei a II. negyedévben 3,6%-kal bővültek, de a félév végi állomány (3 979 milliárd Ft) így is csupán 0,6%-kal haladja meg az egy évvel korábbi adatot. Ezen belül a 90 napon túl hátralékos jelzáloghitelek aránya 5,8%-ról 5,2%-ra mérséklődött. A forintosított lakossági deviza jelzáloghiteleken belül a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a II. negyedévben szintén tovább csökkent, az I. negyedév végi 12,2%-ról 11,8%-ra, míg egy évvel korábban 18,0% volt. A háztartási hitelállományon belül a devizahitelek aránya továbbra is 1% alatti, mindössze 40 milliárd Ft-ot tett ki az I. félév végén. 3. táblázat: A belföldi háztartási bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása Állomány (Mrd Ft) és arány (%) Változás (%) 2017.12.31 3 2018.03.31. 2018.06.30. 2017.06 2017.12 2018.03. 1. Háztartási hitelek összesen 5 686 5 752 5 721 5 884 3,5 2,3 2,9 1.1 1.1.1 ebből: késedelmes állomány 1 025 912 804 805-21,5-11,7 0,2 ebből: 90 napon túli állomány 526 434 354 325-38,3-25,3-8,4 90 napon túli arány (%) 9,2 7,6 6,2 5,5 Háztartások lakóingatlannal fedezett jelzáloghitelei 3 957 3 979 3 840 3 979 0,6 0,0 3,6 ebből: 90 napon túli állomány 360 295 222 206-42,8-30,0-7,2 90 napon túli arány (%) 9,1 7,4 5,8 5,2 Forintosított lakossági deviza jelzáloghitelek 1 707 1 467 1 315 1 254-26,5-14,5-4,7 ebből: 90 napon túli állomány 307 243 160 148-51,7-38,9-7,3 90 napon túli arány (%) 18,0 16,5 12,2 11,8
A teljes hitelállományon belül az átstrukturált hitelek aránya az I. negyedév végi 3,5%-ról még tovább mérséklődött a II. negyedévben, félév végén 3,2% volt. Mindez annak volt köszönhető, hogy a portfolióminőség javulás hatására az átstrukturált hitelállomány 2018. II. negyedévben további 6,3%-kal, 633 milliárd Ft-ra csökkent. Az egy évvel korábbi időponthoz viszonyított éves változás -26,0% volt. Az újra késedelembe eső átstrukturált háztartási hitelek aránya a tavaly év végi 51,7%-ról 48,5%-ra csökkent, mivel az újra késedelembe eső állomány nagyobb mértékben (20,4%) esett vissza, mint a teljes átstrukturált háztartási hitelállomány, amely 15,0%-kal, 351 milliárd Ft-ra csökkent év eleje óta. Az átstrukturált hitelek 55,5%-át a háztartási hitelek tették ki június végén, míg 34,1%-át a nem pénzügyi vállalati átstrukturált hitelek, ezek az arányok érdemben nem változtak az előző év azonos időszakához viszonyítva. 4. táblázat: Hitelintézetek átstrukturált hitelállománya Állomány (Mrd Ft) Változás (%) Arány az összes átstrukturált %-ában 2018.06.30. 2018.06./ 2017.06. 2018.06./ 2017.12. Hitelállomány (bruttó) 18 875 20 074 8,0 6,3 2018.06.30. 1. Átstrukturált hitelek 743 633-26,0-14,8 100,0 100,0 100,0 ebből: késedelmes 320 252-31,8-21,2 43,1 43,0 39,8 1.1 Nem pénzügyi vállalatok 243 216-25,9-11,3 34,0 32,7 34,1 ebből: késedelmes 80 73-18,7-9,3 30,8 33,0 33,8 1.2 Háztartások 414 351-25,0-15,0 54,8 55,7 55,5 ebből: késedelmes 214 170-33,6-20,4 54,8 51,7 48,5 2018. I. félévben a hitelintézetek összesen 323 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el, amely 17,8%-kal alacsonyabb az előző év azonos időszakinál. Ebből 171 milliárd Ft-ot az első, 152 milliárd Ft-ot pedig a második negyedévben értek el. A 60 hitelintézetből 48 hitelintézet 326 milliárd Ft nyereséget, a maradék 12 hitelintézet pedig 3 milliárd Ft veszteséget könyvelt el 2018. I. félévben. Az I. félévi kamateredmény (375 milliárd Ft) 4,2%- kal maradt el a 2017. I. félévi kamateredménytől. Ezzel szemben a jutalékeredmény 3,9%-kal meghaladta a tavalyi első félévi jutalékeredményt. A működési költségek 2017. I. félévhez képest 17,5%-kal 518 milliárd Ft-ra emelkedtek. A növekedésben szerepet játszott az is, hogy az IFRS-eket alkalmazó hitelintézetek 2018-tól egységesen a működési költségek között jelentik a pénzügyi szervezetek különadóját és a tranzakciós illetéket is. Az értékvesztés és a kockázati céltartalék változása 34 milliárd Ft-tal növelte a hitelintézetek eredményét 2018. I. félévben, azaz szektorszinten az idei első félévben is nettó visszaírás történt. 5. táblázat Hitelintézetek eredménytételei (milliárd Ft) 2017 I. félév 2017. év 2018 I. félév Változás 2018. I.f.é.- 2017. I.f.é (Mrd Ft) Változás 2018. I.f.é.- 2017. I.f.é (%) 1. Kamateredmény 391 773 375-17 -4,2% 2. Nem kamateredmény 330 589 433 103 31,1% 2.1 ebből: jutalékeredmény 256 511 266 10 3,9% 2.2 ebből: egyéb nem kamateredmény -83-153 9 92-111,1% 3. Működési költségek -441-861 -518-77 17,5% 4. Értékvesztés és kockázati céltartalék változása 107 182 34-72 -67,8% 5. Rendkívüli eredmény 7 7 0-7 -101,0% 6. Adózás előtti eredmény (1.+2.+3.+4.+5.) 393 689 323-70 -17,8% 7. Adófizetési kötelezettség*** 30 65 24-7 -22,6% 8. Adózás utáni eredmény 363 623 300-63 -17,4% 4
Az adózás utáni eredményből görgetett módszerrel számolt éves átlagos 5 eszközjövedelmezőség (ROA) az előző negyedévhez képest kismértékben romlott, 1,5% volt félév végén, ezzel párhuzamosan az éves átlagos tőkejövedelmezőség (ROE) szintén csekély mértékben, 15,0%-ról 13,8%-ra csökkent. Adózás utáni 6. táblázat: A hitelintézetek jövedelmezőségi mutatói (%) 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017. 2018. I. negyedév 2018. II. negyedév ROA -0,9% -0,5% 0,1% -1,7% -0,1% 1,3% 1,8% 1,7% 1,5% ROE -9,9% -5,8% 1,0% -17,9% -1,0% 12,7% 15,9% 15,0% 13,8% A szektorszintű szavatoló tőke a II. negyedévben érdemben nem változott, miközben a hitelintézetek teljes kockázati kitettségértéke (RWA) a második negyedév során további 4,2%-kal emelkedett, így a tőkeellátottság szintje kismértékben csökkent. A teljes tőkemegfelelési mutató az I. negyedév végi 22,2%-ról 21,3%-ra mérséklődött. A szavatoló tőke elemei között az elsődleges alapvető tőke aránya továbbra is magas, 90% feletti. 7. táblázat: A hitelintézetek tőkemegfelelése 2017.06.30 2018.03.31 2018.06.30 1. Szavatoló tőke (mrd Ft) 3 630 4 018 3 992 3 994 2. Ebből: elsődleges alapvető tőke (CET 1) 3 312 3 654 3 628 3 616 3. Elsődleges alapvető tőke aránya (%) 91,2% 90,9% 90,9% 90,5% 4. Teljes kockázati kitettségérték (mrd Ft) 16 852 17 338 17 966 18 729 5. Pillér I Teljes tőkemegfelelési mutató (%) (1./4.) 21,5 23,2 22,2 21,3 6. Pillér I. CET1 tőkemegfelelési mutató (CET1) (%) 19,7 21,1 20,2 19,3 MAGYAR NEMZETI BANK STATISZTIKAI IGAZGATÓSÁG Részletes táblázatok: Táblázatok Módszertani anyagok: Módszertani megjegyzések Elérhetőség: MNB Kommunikációs osztály E-mail: sajto@mnb.hu Tel.: + 36 (1) 428-2750 Fax: + 36 (1) 429-8000 5 A részletes módszertani leírás a Módszertani megjegyzések 13. pontjában található. 5