2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/ 98 /2015. E L Ő T E R J E S Z T É S. A Képviselő-testület szeptember 18-i nyilvános ülésére

Átírás

1 2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/ 98 /2015. E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület szeptember 18-i nyilvános ülésére Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandó: Tapolca Város Önkormányzata költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló rendeletének a Dobó Zoltán polgármester Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó Pénzügyi Irodavezető Ügyrendi Bizottság Turisztikai és Városfejlesztési Bizottság Humán Bizottság Gazdasági Bizottság Horváth Zoltánné Tapolcai Kertvárosi Óvoda vezetője TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! A költségvetési szervek tervezését, át, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) szabályozza. Az Áht a határozza meg az ok ával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az önkormányzat a bevételi és kiadási ait felemelheti, illetve csökkentheti. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 1/2015. (II. 23.) önkormányzati rendelete alapján az ok saját hatáskörben történt áról és a kiadási ok átcsoportosításáról a polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet, amelyről előterjesztésünkben adunk számot. Jelen ára elsősorban a január 1-jétől augusztus 31-ig beérkezett többletbevétel, és a kiemelt ok közötti átcsoportosítások miatt került sor. I. Az állami támogatások és egyéb bevételi többletek miatti okról: támogatás növekedés jogcíme és összege (eft-ban) - bérkompenzáció eft - Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 883 eft A bérkompenzáció a korábbi évek gyakorlatának megfelelően kerül folyósításra. A garantált béreket költségvetésünkben eredeti szinten már terveztük, ezért a beérkezett kompenzáció összegét az intézményi működési tartalékba helyezzük.

2 2 A központi költségvetési törvény alapján a könyvtári beszerzések támogatására 883 eft érdekeltségnövelő támogatásban részesültünk, amelyet a Wass Albert Könyvtár és Múzeum részére felhasználási kötöttség mellett - átadtunk. Az OEP a gyermekorvosi körzet feladatainak ellátására eft-ot utalt az önkormányzat részére. A támogatásból a helyettesítést végző szakember részére az őt megillető összeg átutalásra került, a fel nem használható előlegrészt (650 eft-ot) pedig vissza kell utalni. Az intézményi étkezés biztosítására az önkormányzat a Tapolca városba bejáró gyermekek után fizetendő hozzájárulás céljából támogatási szerződéseket kötött, amely alapján 579 eft folyt be a községektől. A bevétellel az intézményi étkezés dologi kiadásait emeljük meg. A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal működtetéséhez Gyulakeszi és Raposka települések önkormányzatai eft-tal járulnak hozzá. A Közös Hivatal költségvetését Tapolca Város Önkormányzata eredeti költségvetésében terveztük, így a támogatás összegét tartalékba helyezzük. Önkormányzatunk sikeresen pályázott a Területi együttműködés megvalósítása a Tapolcai térségben az esélyegyenlőség és foglalkoztatás javítása érdekében című pályázaton. A pályázat elszámolható költsége eft, melynek bevételét és kiadásait a pályázati előírás szerint emeljük be a költségvetésünkbe. (Személyi juttatás: eft, járulék: 588 eft, dologi kiadás: eft, eszközbeszerzés: eft) A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal a időközi országgyűlési képviselő választás és a helyi önkormányzati választás lebonyolítására eft-ot kapott, amelyet a felhasználás helyének megfelelő jogcímén uk. (Személyi juttatások: eft, járulék: 884 eft, dologi kiadás: 851 eft.) További eft többletbevétel pályázati projektmenedzsment díjából származott, melyet bérek és járulékok kifizetésére használt fel a Hivatal. Helyi közösségi közlekedés támogatására eft-ot kapott az Önkormányzat, melyet az MB Balaton Kft. részére támogatásként kell biztosítani. A Tarr Kft eft-ot adományozott az Önkormányzat részére felhalmozási célra, melynek bevételével a fejlesztési célú támogatások át emeljük meg. Szerződés alapján a következő két évben további eft támogatásban részesíti Tapolca városát évben ebből a bevételből a Tapolca, Fő tér 12. szám alatti ingatlan homlokzatának felújítását és tetőjavítását valósítjuk meg. A megszűnt Diszel Szennyvízberuházó Víziközmű Társulat befizetéséből a bevételi ot megemeltük, felhasználását a városüzemeltetési (utak) kiadásai között terveztük. Emellett 350 eft támogatási ot biztosítunk a Rozsdamarók Veteránjármű Egyesületnek. Finanszírozási műveletek (állami támogatások megelőlegezése és visszafizetése) között mind bevételi, mind kiadási oldalon szerepeltetünk eft-ot, amely a közcélú munkavégzéssel kapcsolatos bérelszámolásból adódik.

3 II. Kiadási ok, saját hatáskörben történő ok átvezetései: 3 A Deák Jenő Kórház elkészítette a háziorvosi ügyelet évről szóló elszámolását, amelyet a Tapolca Környéki Önkormányzati Társulás elfogadott. Tapolca Város Önkormányzata által a lakosságszám alapján arányosan fizetendő támogatási különbözet összege 647 eft, amellyel az átadott pénzeszközök összegét az általános tartalék terhére megemeltük. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum részére az előző évben fel nem használt érdekeltségnövelő támogatás összegét - felhasználási kötöttség mellett - a maradvány terhére átadtuk (827 eft). Az állami támogatások elszámolásával kapcsolatos kiadások kiemelt ok közötti átcsoportosítását elvégeztük. A munkáltatói kölcsön át a célszámlán lévő egyenleg összegével rendezzük (1.506 eft). A polgármesteri keret felhasználását a 7/a. melléklet tartalmazza. Kiemelt ok közötti átcsoportosítások: Beruházás -887 eft - Régi laktanyák területén villamosság tervezés-előkészítés többlete 351 eft - Személygépkocsi vásárlás maradványa: -110 eft - Kis értékű tárgyi eszközök vásárlása eft - Sírhelyek kialakítása a temetőben 825 eft - Hulladékgyűjtő-edényzet készítése a temetőbe 127 eft Dologi kiadás eft - Egyéb városgazdálkodási kiadások -241 eft - Temetőfenntartás dologi kiadásai -952 eft Felújítás eft - Piac lapostető szigetelése eft A Városgazdálkodási Kft. részére ázsió jogcímén jóváhagyott összeg átadott pénzeszköznek minősül, ezért a beruházások közül a támogatások közé kell átcsoportosítani annak át ( eft). A cég által elvégzett fűtéskorszerűsítési munkálatok át a kötvény tartalékából a beruházások közé csoportosítjuk át (Belvárosi Irodaház kazáncsere, Tapolcai Kertvárosi Óvoda Barackvirág Tagintézménye radiátor csere). Az Önkormányzat költségvetésében tervezett intézményi karbantartásokra biztosított keretéből az okat a kiadásoknak megfelelően átcsoportosítottuk. Így a beruházások közé kerültek a Tapolcai Kertvárosi Óvoda Hársfa Tagintézménye tornaszobájának kialakítására, a Tapolcai Bárdos Lajos Általános Iskola és a Széchenyi István Szakképző Iskola nyílászáróinak cseréjére biztosított ok. A karbantartási ra biztosított összegekkel az intézményi költségvetések dologi kiadását emeltük. (Tapolcai Kertvárosi Óvoda 400 eft, Szász Márton Általános Iskola 600 eft, Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 263 eft.) Az intézmények költségvetésében a kiemelt ok között átcsoportosítást hajtottunk végre, a dologi kiadásokból a beruházások közé került átcsoportosításra a kis értékű tárgyi eszközök beszerzési értéke. Rendeletünkben az intézmények felhatalmazást kapnak a kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére, mert az új számviteli törvény szerint ezen kiadások is beruházási kiadásnak minősülnek.

4 4 A szociális kiadások terhére kifizettük a gyermekorvost megillető OEP által nem finanszírozott - féléves működtetés díját, melynek összege eft volt. Gyógyhelyfejlesztési stratégia elkészítésére a pályázati tartalék terhére került sor, melynek át a beruházások között terveztük meg (4.439 eft). A Tapolcai Média Közalapítvány részére biztosított támogatás év végéig fennmaradó összege megosztásra került az Alapítvány és a Tapolcai Média Kft. között annak megfelelően, ahogy a finanszírozása szükséges. III. Képviselő-testületi hatáskörben végrehajtott ok Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a évi zárdási rendeletét a 12/2015. (IV. 27.) önk. rendeletével elfogadta, amelyben jóváhagyta a költségvetési maradványok felhasználásának összegét is. Ennek megfelelően a bevételi ok és kiadási ok át elvégeztük. A évi alaptevékenység maradványa a beszámoló alapján az új számviteli előírásoknak megfelelően eft volt. A zárdási rendeletben a felhasználható maradványok összege a meglévő kötelezettségek figyelembevételével került levezetésre. Eredeti i szinten tervezésre került eft maradvány, amelyet eft-tal emelve a felhasználható maradvány összege eft-ra változott évi költségvetési maradvány felhasználása az önkormányzatnál: - Kötelezettséggel terhelt alszámlák összege: eft - Helyi adók túlfizetése miatti tartalék: eft - Beszámoló alapján állami támogatás visszafizetési kötelezettség: eft - Polgári Védelmi tevékenység maradványa: 538 eft - Szociális Társulás finanszírozása 100 eft - IPA feltöltés tartaléka eft - Beszámolóban kimutatott kötelezettségek (bérek, szállítók stb.) eft december havi állami támogatás megelőlegezése eft Összesen: eft évi költségvetési maradvány felhasználása az intézményeknél - Tapolcai Kertvárosi Óvoda szállítói tartozás leltár szerint 157 eft - Wass Albert Könyvtár és Múzeum szállítói tartozás 365 eft - Wass Albert Könyvtár és Múzeum dokumentum beszerzésre köt. 827 eft - Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal telefonadó, szállítók: eft Összesen: eft Képviselő-testületi döntések alapján történő ok Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete társadalmi megbízatású alpolgármestert választott. A részére fizetendő tiszteletdíj és költségátalány összegét (1.412 eft) az általános tartalékból csoportosítjuk át a személyi juttatások és munkaadói járulékok közé. Az önkormányzati időközi választások eredményeképpen két új képviselő és bizottsági tag került megválasztásra. A személyi juttatások és járulékok többletköltségét (1.123 eft) az általános tartalék terhére biztosítjuk.

5 5 Az aknaszlatinai Szent Anna Óvoda működési feltételeinek javítására eft készpénzben történő támogatást biztosított a képviselő-testület, amelynek összegét a támogatások közé beterveztük, forrása az általános tartalék. A támogatás átadásra, illetve felhasználásra került. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 84/2015. (IV. 04.) Kt. a alapján a Tapolca, Batsányi u. 7. sz alatti gyermekorvosi rendelő felújítására pályázat kerül benyújtásra, amelynek önrészét a befolyt adományok és a rendelő felújítására biztosított ok képezik. A forrás rendezése a felújítások között megtörtént. (1.309 eft) Szintén pályázati forrásból kívánjuk felújítani a Nagyköz utcai szervíz utat, amelynek önrészét a tartalékok pályázati céltartalékából biztosítjuk (4.614 eft). A 71/2015. (V.08.) Kt. alapján a Fő téri nyilvános illemhely felújítására, kialakítására eft-ot fogadott el a Képviselő-testület. A beruházás forrásának biztosítása eft tartalék és eft felújítási (orvosi rendelők felújítása) átcsoportosításával történt meg. A beruházás megvalósult. Tisztelt Képviselő-testület! július 28-án tárgyaltunk a Caminus Zrt. képviselőivel a Batsányi János Gimnázium és Kollégium világítóberendezéseinek korszerűsítésére vonatkozó V-2009/10668/001-T azonosító számú bérleti szerződés ügyében. Önök előtt is ismeretes, régóta húzódó ügyről van szó, amelynek végleges lezárása mindkét fél érdeke, ezért a szerződés felmondását kezdeményeztük. A bérleti szerződésben szereplő Veszprém Megyei Önkormányzat helyébe Tapolca Város Önkormányzata lépett jogutódként, mint a Batsányi János Gimnázium és Kollégium működtetője. A február 28-ig szóló futamidő végéig Ft fizetési kötelezettségünk áll fenn. Megállapodásunk alapján abban az esetben, ha kifizetjük a jétől ig terjedő időszakra vonatkozó Ft bérleti díj tartozást, az Ft kártérítési összeget, valamint a bruttó Ft eszköz vételárat, Ft-ot, akkor március 31-ével véglegesen lezárhatjuk a szerződést. A Caminus Zrt.-vel történt egyeztetést követően a Ft kifizetését két részletben rendezzük. Az első részlet összegét, amely Ft volt és az elmaradt bérleti díj tartozást foglalja magába, augusztus 31-ig átutaltuk. Ennek forrása a költségvetésünkben rendelkezésünkre állt. A fennmaradó Ft-ot március 31-ig rendezzük, melynek tervezéséről a évi költségvetésünkben kell gondoskodnunk. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a i javaslat elfogadására.

6 6 HATÁROZATI JAVASLAT I. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2015. (II. 23.) önkormányzati rendelet áról szóló rendelet-tervezetet elfogadja és /2015. ( ) számon önkormányzati rendeletei közé iktatja. II. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete előzetes kötelezettséget vállal arra, hogy a Caminus Zrt-vel kötött megállapodás alapján a következő évre fennmaradó összeg eft - kifizetését a évi költségvetése terhére biztosítja. Határidő: évi költségvetés elfogadása Felelős: polgármester Tapolca, szeptember 9. Dobó Zoltán polgármester

7 7 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE./2015. (.) önkormányzati rendelete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2015. (II. 23.) önkormányzati rendelet áról (t e r v e z e t) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2015. (II. 23.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: költségvetési rendelet) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Képviselő-testület a költségvetés a) költségvetési bevételei összegét ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadásai összegét ezer Ft-ban, c) a költségvetési hiányt ezer Ft-ban, ca) működési hiányt ezer Ft-ban, cb) felhalmozási hiányt ezer Ft-ban, d) a működési célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, e) a felhalmozási célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, f) az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét ezer Ft-ban, g) a finanszírozási célú működési kiadásokat ezer Ft-ban, h) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat ezer Ft-ban, i) a költségvetési szervek finanszírozásának összegét ezer Ft-ban, j) a bevételek és kiadások főösszegét ezer Ft-ban, k) a nettósított költségvetési bevételek és kiadások főösszegét ezer Ft-ban állapítja meg. A költségvetési rendelet 7. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) Az Önkormányzat a kiadások között eft általános és eft céltartalékot állapít meg a 7. melléklet szerint. 3. A költségvetési rendelet 13. -a az alábbi (7) bekezdéssel egészül ki: (7) A költségvetési intézmények kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére jogosultak. (1) A költségvetési rendelet 1.1. melléklete helyébe az melléklet lép. (2) A költségvetési rendelet 1.2. melléklete helyébe az 1.2. melléklet lép. 4.

8 8 (3) A költségvetési rendelet melléklete helyébe a 2.1. melléklet lép. (4) A költségvetési rendelet 2.2 melléklete helyébe a 2.2. melléklet lép. (5) A költségvetési rendelet 3.1. melléklete helyébe a 3.1. melléklet lép. (6) A költségvetési rendelet 3.2. melléklete helyébe a 3.2. melléklet lép. (7) A költségvetési rendelet 3.3. melléklete helyébe a 3.3. melléklet lép. (8) A költségvetési rendelet 3.4. melléklete helyébe a 3.4. melléklet lép. (9) A költségvetési rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. (10) A költségvetési rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. (11) A költségvetési rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. (12) A költségvetési rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. (13) A költségvetési rendelet a 7/a. melléklettel egészül ki e rendelet 7/a. melléklete alapján. (14) A költségvetési rendelet 12. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. (15) A költségvetési rendelet 14. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. 5. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti a költségvetési rendelet 14. (4) bekezdése. Tapolca, szeptember 18. Dobó Zoltán polgármester Ughy Jenőné jegyző

9 9 HATÁSVIZSGÁLAT A január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell. [...] (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A Tapolca város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2015. (II.23.) önkormányzati rendelet áról szóló tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat. 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet közvetlen társadalmi hatásokat nem keletkeztet. A Tervezet jelentősebb gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab) A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terhet nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A jogszabály megalkotása óta bekövetkezett változások szükségessé tették az ok át. A ok elmaradása esetén nem biztosított a kötelezettségvállalások forrása. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, és tárgyi feltételt nem igényel.

10 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE 1.1.melléklet a _/2015.(_) önkormányzati rendelethez Sorszám Megnevezés Működési Bevételek Rovat Megnevezés Működési Kiadások Rovat Ezer forintban! évi 1. Működési célú állami támogatások áh-on belül B Személyi juttatások K Közhatalmi bevételek B Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Működési bevételek B Dologi kiadások K Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli) B Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B Állami támogatások megelőlegezése B Állami támogatások előlegének visszafizetése Irányító szervi támogatás bevétele B Irányító szervi támogatások folyósítása K Működési célú fiananszírozási bevételek B Működési célú, finanszírozási célú kiadások MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 12. Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül B Beruházások K Felhalmozási bevételek B Felújítások K Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kívüli) B Egyéb felhalmozási célú kiadások K Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

11 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE 1.2.melléklet a _/2015.(_) önkormányzati rendelethez Sorszám Megnevezés Működési Bevételek Rovat Megnevezés Működési Kiadások Rovat Ezer forintban! Működési célú állami támogatások áh-on belül B Személyi juttatások K Közhatalmi bevételek B Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Működési bevételek B Dologi kiadások K Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli) B Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Államháztartáson belüli megelőlegezések B Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Működési célú fiananszírozási bevételek B Működési célú, finanszírozási célú kiadások MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 11. Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül B Beruházások K Felhalmozási bevételek B Felújítások K Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kívüli) B Egyéb felhalmozási célú kiadások K Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

12 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Sorszám Bevételi jogcím Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 1. I. Működési célú támogatások államh. belülről B I/1. Önkormányzat működési támogatásai B Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása B Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása B Működési célú központosított ok B Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása B Egyéb működési célú támogatások áh-on belül B II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B Ebből EU-s támogatások bevétele III. Közhatalmi bevételek B Vagyoni típusú adók B Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) B Gépjárműadó B Idegenforgalmi adó B Egyéb közhatalmi bevételek B IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési célú bevétel B oldal

13 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Sorszám Bevételi jogcím Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 6. V. Felhalmozási bevételek B Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről) B VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről) B KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány Hiány belső finansz.: felhalmozási célú kv-i maradvány Államháztartáson belüli megelőlegezések Költségvetési szervek finanszírozási bevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

14 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt K I A D Á S O K Kiadási jogcímek Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) Önként vállalt a a 1. I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K Beruházások K Felújítások K Egyéb felhalmozási célú kiadások K KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése 0 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 0 Állami támogatások megelőlegezett összege Betét elhelyezése 0 0 Költségvetési szervek finanszírozása K Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 0 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 0 Betét elhelyezése 0 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 0 KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K oldal

15 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek Ebből:Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Költségvetési szervek finanszírozása Finanszírozási kiadások Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

16 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Sorszám Bevételi jogcím Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 1. I. Működési célú támogatások államh. belülről B I/1. Önkormányzat működési támogatásai B Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása B Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása B Működési célú központosított ok B Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása B Egyéb működési célú támogatások áh-on belül B II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B III. Közhatalmi bevételek B Vagyoni típusú adók B Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) B Gépjárműadó B Idegenforgalmi adó B Egyéb közhatalmi bevételek B IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési célú bevétel B oldal

17 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Sorszám Bevételi jogcím Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 6. V. Felhalmozási bevételek B Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről) B VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről) B KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány Hiány belső finansz.: felhalmozási célú kv-i maradvány Államháztartáson belüli megelőlegezések BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

18 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt K I A D Á S O K Kiadási jogcímek Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 1. I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K Beruházások K Felújítások K Egyéb felhalmozási célú kiadások K KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése 0 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 0 Állami támogatások megelőlegezett összege Betét elhelyezése 0 Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 0 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 0 Betét elhelyezése 0 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 0 KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K oldal

19 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek Ebből:Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

20 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a I. Működési célú támogatások államházt.belülről B I/1. Önkormányzat működési támogatásai B Helyi önkormányzat működésének általános támogatása B Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása B Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása B Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B Elszámolásból származó bevételek B Egyéb működési célú támogatások áh-on belül B II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B III. Közhatalmi bevételek B Vagyoni típusú adók B Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) B Gépjárműadó B Idegenforgalmi adó B Egyéb közhatalmi bevételek B IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B401 0 Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési célú bevétel B V. Felhalmozási bevételek B Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 0 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B oldal

21 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a 7. VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.) B KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány B Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány B Államháztartáson belüli megelőlegezések B BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

22 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.1. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a K I A D Á S O K 1. I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K Ebből: Támogatások (4. melléklet) K Általános tartalék K Céltartalék K Elvonások és állami befizetési kötelezettségek K II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K Beruházások K Felújítások K Egyéb felhalmozási célú kiadások (munkáltatói kölcsönnel együtt) K Ebből: Támogatások (4. melléklet) K Általános tartalék K Céltartalék K Munkáltatói kölcsön kifizetése K KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése 0 Költségvetési szervek finanszírozása K Megelőlegezett állami támogatás visszafizetése K Betét elhelyezése 0 Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 0 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 0 Betét elhelyezése 0 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 0 KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak lét (fő) oldal

23 TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a I. Működési célú támogatások államházt.belülről B II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B2 3. III. Közhatalmi bevételek B3 4. IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke B401 B402 Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési célú bevétel 5. V. Felhalmozási bevételek B5 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6. VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B6 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B411 B53 7. VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány B Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány B813 0 Irányító szerv költségvetési támogatása B BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

24 TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.2. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a K I A D Á S O K 1. I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 Egyéb működési célú kiadások K5 2. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K Beruházások K Felújítások K7 Egyéb felhalmozási célú kiadások K8 3. III. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K9 Működési célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak lét (fő) 15. oldal

25 TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.3. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a I. Működési célú támogatások államházt.belülről B1 2. II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B2 3. III. Közhatalmi bevételek B3 4. IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B401 Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési célú bevétel 5. V. Felhalmozási bevételek B5 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6. VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B6 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B411 B53 7. VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány B Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány B813 Irányító szerv költségvetési támogatása B BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

26 TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.3. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a K I A D Á S O K 1. I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 Egyéb működési célú kiadások K5 2. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K Beruházások K Felújítások K7 Egyéb felhalmozási célú kiadások K8 3. III. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K9 Működési célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak lét (fő) 17. oldal

27 WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.4. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez B E V É T E L E K Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a I. Működési célú támogatások államházt.belülről B1 2 II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről B2 3 III. Közhatalmi bevételek B3 4 IV. Működési bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B401 Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési célú bevétel 5 V. Felhalmozási bevételek B5 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6 VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B6 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B411 B53 7 VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) B7 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B VIII. Finanszírozási bevételek B Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány B Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány B813 0 Irányító szerv költségvetési támogatása B BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B1-B oldal

28 WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 3.4. melléklet a _/2015.(_) önkorm.rendelethez Cím Alcím Kiemelt Cím -csoport, kiemelt megnevezése WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM I. Működési költségvetés kiadásai K1-K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó K Dologi kiadások K Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások 2. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6-K8 Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. III. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék K4 K5 K6 K7 K8 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IV. Finanszírozási kiadások K9 Működési célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Betét elhelyezése K I A D Á S O K Rovat eredeti Saját hatáskörű Kötelező a KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-K Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Éves engedélyezett eredeti létszám (fő) Engedélyezett létszám október 10-től (fő) Közfoglalkoztatottak lét (fő) 19. oldal