BESZEDVÉNY DOCUMENTARY COLLECTION, CASH AGAINST DOCUMENTS = CAD

Átírás

1 OKMÁNYOS BESZEDVÉNY DOCUMENTARY COLLECTION, CASH AGAINST DOCUMENTS = CAD OKMÁNYOS BESZEDVÉNY ICC szokvány szabályozza Az 1958-ban kiadott szokvány legutóbbi változata a Beszedésre vonatkozó egységes szabályok (Uniform Rules for Collections) nevet viseli. OKMÁNYOS BESZEDVÉNY Beszedési megbízás Vevı elıírt okmányok ellenében fizet Bank (ok) bekapcsolása csak technikai jellegő Eladónak kevésbé biztonságos, mint az akkreditív 1

2 OKMÁNYOS INKASSZÓ RÉSZTVEVİI Eladó: beszedési megbízást ad a banknak Bank (ok): felszólítja a vevıt fizetésre Vevı: a fizetési felszólítást teljesíti ELİNYEI A VEVİ SZÁMÁRA a vevınek az áru ellenértékét csak az áruszállítást követıen kell megfizetnie a bankköltségeket rendszerint az eladó viseli a kezdeményezı lépést az exportırnek kell megtennie HÁTRÁNYAI AZ ELADÓ SZÁMÁRA kizárólag vevıje ígér neki fizetést az adásvételi szerzıdésben, ezért bizonytalan abban, teljesíti-e a vevı a szerzıdésben vállalt áruátvételi és fizetési kötelezettségét pénze mindaddig az áruban fekszik, amíg a vevı nem fizet az okmányos inkasszó egyes változatainál a birtokon kívül kerülés veszélye is fenyegeti 2

3 OKMÁNYOS INKASSZÓ VÁLTOZATOK Az eladó biztonsága szempontjából A fizetés idıpontja szempontjából A FIZETÉS S IDİPONTJA SZEMPONTJÁBÓL D/P= okmányok fizetés ellenében D/A= okmányok elfogadvány ellenében ELADÓ BIZTONSÁGA Vinkuláltlt inkasszók: a vevı elıbb fizet, csak ezután juthat az áruhoz Sima, nyitott okmányos inkasszó: a vevı elıbb jut hozzá az áruhoz és csak ezt követıen fizet 3

4 VINKULÁLT LT INKASSZÓ A vevı csak fizetés után juthat hozzá az áruhoz, vagy annak okmányaihoz VINKULÁLT LT OKMÁNYOS INKASSZÓ VÁLTOZATOK Speditır inkasszó Indirekt bankinkasszó Direkt bankinkasszó SPEDITİR R INKASSZÓ Az áru száll llítmányozó címére és rendelkezésére megy 4

5 INDIREKT BANKINKASSZÓ Az áru száll llítmányozó címére, de bank rendelkezésére megy VINKULÁLT LT INKASSZÓ INDIREKT BANKBESZEDVÉNY NY VÁLTOZATAV exportır adásvételi szerzıdés importır ok á fizetési 5. átutalási 10. okmányok, felszólítás megbízás má ru jóváírás beszedési ny át megbízás 6. okmányok be 3. beszedési megbízás mu vé exportır bankja külföldi bank ta te okmányok tás le 9. jóváírás 1. áruszállítás szállítmányozó külföldön DIREKT BANKINKASSZÓ Az áru bank címére c és bank rendelkezésére megy (csak elızetes hozzájárulással) 5

6 VINKULÁLT LT OKMÁNYOS INKASSZÓ KOCKÁZATAI A vevı nem váltja v ki az árut (külföldön tároló eladatlan áru) A vevı késve váltja v ki az árut (kamatveszteség) Speditır inkasszónál az áru átvétele után a vevı visszavonja az átutalási megbízást Speditır inkasszónál fizetés s elıtt kiadja az árut a szállítmányozó, vagy fizetés elıtt megmutatja azt a vevınek NYITOTT OKMÁNYOS INKASSZÓ A vevı fizetés s elıtt megkapja az árut. SIMA OKMÁNYOS INKASSZÓ KOCKÁZATAI Az eladó birtokon kívül k kerülhet lhet, mert az áru már a vevınél van és ı nem fizeti ki az áru ellenértékét A vevı késve fizet 6

7 AZ OKMÁNYOS BESZEDVÉNY VÁLTOZATAIV Beszedvény-változat neve Hozzájuthat-e a vevıfizetés elıtt az áruhoz A küldemény címzettje A küldemény felett rendelkezik sima vagy nyitott okmányos beszedvény igen vevı vagy speditır vevı speditır inkasszó nem speditır speditır indirekt bankbeszedvény nem speditır bank direkt bankbeszedvény nem bank bank D/A VINKULÁLT LT OKMÁNYOS INKASSZÓ Tipikus fizetési biztosítékok: eladó által kiállított idegen, vagy saját rendeletre szóló idegen váltó vevı általi elfogadása vevı által kiállított saját váltó bankgarancia vagy bankkezesség az eladó tulajdonjogának fenntartása fizetésig AZ OKMÁNYOS INKASSZÓ VÁLTOZATAI okmányos inkasszó az eladó biztonsága szempontjából a fizetés idıpontja szempontjából nyitott (sima) okmányos inkasszó fizetés okmányok ellenében (D/P) vinkulált okmányos inkasszó fizetés elfogadvány ellenében (D/A) 7

8 CÉGHITELBEN TÖRTÉNİ ÉRTÉKESÍTÉS MÉRLEGELENDİ SZEMPONTOK vevı bonitása eladó anyagi helyzete refinanszírozási lehetıségek versenytársak áru jellege piaci szokások esetleges állami elıírások SZERZİDÉSBEN SBEN RÖGZÍTENDİ KÉRDÉSEK Futamidı Hitelnyújtás kezdete Törlesztési ütemezés Törlesztendı részösszegek Elılegfizetés összege és ideje Hitel kamata (rendszerint elrejtve az adásvételi árban) Hitelbiztosíték 8

9 TIPIKUS HITELBIZTOSÍTÉKOK Halasztott fizetéső akkreditívek (váltóval vagy a nélkül) Váltó (önállóan vagy D/A okmányos inkasszó keretében) Bankgarancia /bankkezesség Faktorálás (csak rövid lejáratú céghiteleknél) Forfait finanszírozás FACTORING ÜGYLET JELLEMZİI Résztvevık: a faktorbank és az eladó Eladó bevonja a megállapodásba egy adott piacon valamennyi vevıjét, akinek rövid lejáratú fedezetlen céghitelben kíván eladni Bonitás vizsgálatot követıen a faktorbank jóváhagyja a vevıkört és a fizetési kondiciókat Eladó szerzıdik vevıivel Nyílt faktorálásnál a vevık közvetlenül a faktorbanknak fizetnek 9

10 FAKTORBANKI SZOLGÁLTAT LTATÁSOK Delkredere felelısségvállalás Finanszírozás Ügyintézés DELKREDERE FELELİSS SSÉGVÁLLALÁS Ha a vevı a hitel lejáratakor nem fizet, a faktor megtéríti az eladó kárát. FINANSZÍROZ ROZÁS Az áruszállítást követıen azonnal megelılegezi az eladónak az áru ellenértékét. 10

11 ÜGYINTÉZÉS Figyelemmel kíséri a vevıkör fizetéseit, ha kell felszólít fizetésre. Az exportırnek a fizetést illetıen csak egyetlen ügyfele van, a faktorbank. FORFAIT FINANSZÍROZ ROZÁS Közép- és hosszú lejáratú export céghitelek refinanszírozása a delkredere felelısség egyidejő átvállalásával. FORFAIT FINANSZÍROZ ROZÁS Eladó valamennyi késıbbi részfizetésre saját rendeletre szóló idegen váltókat fogadtat el vevıjével, a pénzintézet ezeket a váltókat vásárolja meg kikalkulált átalányáron. A bank lemond a váltv ltójog alapján n az eladóval szemben érvényesíthetı visszkereseti jogáról, ha a vevı a váltókat nem fizeti ki. 11

12 ÖSSZEHASONLÍTÁS Factoring rövid lejáratú fedezetlen céghiteleknél elıre meghirdetett díjtételek vevıkör bevonása funkciók külön-külön is megvásárolhatók Forfait finanszíroz rozás közép-és hosszú lejáratú, váltóval fedezett céghiteleknél egyedileg kialkudott díjtétel egyedi ügyletkötéseknél funkciók nem elválaszthatók BANKGARANCIA Valamilyen szerzıdéses kötelezettség megerısítésére szolgál. GARANCIAÜGYLET GYLET SZEREPLİI megbízó: az alapügyletbeli kötelezett garantır (garans): a garanciát vállaló kedvezményezett: az alapügyletbeli jogosult 12

13 BANKGARANCIA TÍPUSOK ajánlati garancia (bid bond) teljesítési garancia elıleg visszafizetési garancia vételár garancia FIZETÉSÉRT VÁLLALT V BANKGARANCIA A garantır a garanciaeset bekövetkezte esetén a garantált összeg erejéig fizetést teljesít. A BANKGARANCIA JELLEMZİJE A kötelezettségvállalás az alapügylettıl független: a kedvezményezett elsı felszólítására, az alapjogviszonyok vizsgálata nélkül, a garancia-összeg erejéig köteles fizetést teljesíteni. 13

14 BANKKEZESSÉG Járulékos jellegő a kötelezettségvállalás, mivel a kezes is hivatkozhat a megbízó alapjogviszonyból eredı jogos kifogásaira. NYITVA SZÁLL LLÍTÁS open account, clean payment, net cash a vevı minden külön biztosíték nélkül fizeti ki az áru ellenértékét annak átvétele után, rendszerint átutalással alapesetben egyidejő fizetést jelent számos olyan változata van, amikor a vevı megkapja ugyan az árut, de csak a szerzıdésben meghatározott késıbbi idıpontban fizet a nyitva, 120 napon belül vagy hasonló megfogalmazás voltaképpen nyílt fedezetlen céghitelnyújtás TIPIKUS FIZETÉSI MÓDOK M A NEMZETKÖZI ZI KERESKEDELEMBEN áruszállítás áruszállítás elıtt egy idıben késıbb elıre fizetés utánvét nyílt hitelnyújtás elılegfizetés nyitva azonnal fedezett céghitel D/P okmányos inkasszó akkreditív alaptípusa D/A okmányos inkasszó halasztott fizetéső akkreditívek kombinált fizetések 14