KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE

Átírás

1 KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28) Fax: (28) E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület május 25.-ei ülésére Nyílt ülésen tárgyalandó Tárgy: A KIVÜ Kft évi beszámolója, a KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságának évi munkájáról szóló beszámoló, a KIVÜ Kft évi üzleti tervének felülvizsgálata, valamint a KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottsági tagságának felülvizsgálata Érintett bizottságok: Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság Tisztelt Bizottság/Képviselő-testület! I. A KIVÜ Kft évi beszámolója Kistarcsa Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat ) az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló 10/2012. (II.24.) önkormányzati rendelete 20. (5) bekezdése értelmében az Önkormányzat kizárólagos tulajdonában álló társaságok ügyvezetői felelnek a számviteli törvény szerinti beszámolójuk benyújtásáért a képviselő-testület munkatervéhez igazodóan. A Polgári Törvénykönyvről szóló évi V. törvény (a továbbiakban: Ptk. ) 3:109 (2) bekezdése értelmében a gazdasági társaság legfőbb szervének feladata a társaság alapvető üzleti és személyi kérdéseiben való döntéshozatal. A legfőbb szerv hatáskörébe tartozik a számviteli törvény szerinti beszámoló jóváhagyása és a nyereség felosztásáról való döntés. A Ptk. 3:120 (2) bekezdése szerint, ha a társaságnál felügyelőbizottság működik, a beszámolóról a társaság legfőbb szerve a felügyelőbizottság írásbeli jelentésének birtokában dönthet. A Ptk. 3:129 (1) bekezdése ugyanakkor kimondja, hogy a legfőbb szerv által választott állandó könyvvizsgáló feladata, hogy a könyvvizsgálatot szabályszerűen elvégezze, és ennek alapján független könyvvizsgálói jelentésben foglaljon állást arról, hogy a gazdasági társaság beszámolója megfelel-e a jogszabályoknak és megbízható, valós képet ad-e a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, működésének gazdasági eredményeiről. A KIVÜ Kft. ügyvezetője a fentiekre tekintettel eljutatta az Önkormányzat számára a KIVÜ Kft évi beszámolóját (amely tartalmazza többek között a mérleget, az eredménykimutatást, a kiegészítő mellékletet, valamint a független könyvvizsgálói jelentést), valamint a április 25.-ei Felügyelő Bizottsági ülésről készített jegyzőkönyvet. A fenti dokumentumok a jelen előterjesztés 1-2. számú mellékleteit képezik.

2 A évi beszámoló alapján a KIVÜ Kft évi mérleg szerinti eredménye eft. A hulladékgazdálkodási tevékenység eredménye eft, az alaptevékenység eredménye -329 eft, míg a vállalkozási tevékenység 236 eft nyereséggel zárt. A évi negatív eredmény figyelembe vétele miatt a KIVÜ Kft.-nek nincs társasági adó fizetési kötelezettsége a pozitív eredmény ellenére. Osztalék kifizetésre nincs mód, mivel figyelemmel kell lenni a cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 9/F (2) bekezdésére is, amely szerint a nonprofit gazdasági társaság tevékenységéből származó nyereség a tagok között nem osztható fel, az a gazdasági társaság vagyonát gyarapítja. A KIVÜ Kft. az Önkormányzattal február 29. napján megkötött támogatási szerződés II./4. pontja alapján negyedévente köteles volt a támogatással érintett közszolgáltatások ellátásáról jelentést készíteni. Tekintettel azonban arra, hogy a városüzemeltetési tevékenyég üzletág átruházás keretében április 1. napjával átkerült a Kistarcsai KÖFE Kft.-hez, és a fent hivatkozott támogatási szerződés is a Kistarcsai KÖFE Kft.-re ruházódott át, ezért a támogatási szerződés rendelkezései április 1. napjától nem vonatkoznak a KIVÜ Kft.- re. A fentiek alapján, mivel a KIVÜ Kft. működési támogatásban már nem részesül a negyedéves elszámolási kötelezettség is okafogyottá vált. A KIVÜ Kft. a fentiek miatt már a I. negyedévre vonatkozóan sem készített és nyújtott be pénzügyi jelentést. A negyedéves elszámolási kötelezettség megszűnésére figyelemmel javasolt hatályon kívül helyezni a Képviselő-testület 149/2012. (V.23.) sz. határozatát is, amelyben felkérte a KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságát, hogy legalább negyedévente ellenőrizze a KIVÜ Kft. gazdálkodását, tevékenységét, az ellenőrzések eredményéről készítsen, és adjon át jelentést/jegyzőkönyvet a Képviselő-testület számára. A KIVÜ Kft. a jövőben két alkalommal készít elszámolást a tevékenységéről, a közszolgáltatási szerződése alapján minden év március 1-ig nyújt be a Képviselő-testület számára szakmai beszámolót a hulladékgazdálkodási rendszer működéséről, valamint a májusi testületi ülésre beterjeszti az előző évre vonatkozó számviteli beszámolóját. II. A KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságának évi munkájáról szóló beszámoló A KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságának (továbbiakban: FEB ) ügyrendje szerint a FEB évente köteles a tulajdonos önkormányzatnak tevékenységéről beszámolni. A FEB évi munkájáról szóló beszámoló elkészítésre került, amely a jelen előterjesztés 3. számú mellékletét képezi. III. A KIVÜ Kft évi üzleti tervének felülvizsgálata A KIVÜ Kft évi üzleti tervét a Képviselő-testület a februári rendes ülésén tárgyalta, és azt a 39/2016. (II.24.) számú határozatával jóváhagyta. A KIVÜ Kft április 1. napjától az ügyvezetőt kivéve 5000,- Ft/hó béremelést hajtott végre, valamint az Erzsébet utalvány összegét 5000,- Ft/hó/fő összegről 8.000,- Ft/hó/fő összegre emelte. A béremelés indoka a bárfeszültség elkerülése volt, tekintettel arra, hogy a városüzemeltetési feladatokat ellátó, szintén 100%-os Önkormányzati tulajdonú Kistarcsai KÖFE Kft. alkalmazottai esetében is béremelés történt.

3 A fent említett béremelést a évi üzleti terv még nem tartalmazta, ezért a KIVÜ Kft. módosított üzleti tervet nyújtott be, melyet az előterjesztés 4. számú mellékleteként csatolok. A bérfejlesztésre figyelemmel javasolt a KIVÜ Kft évi üzleti tervét a melléklet szerint felülvizsgálni. IV. A KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottsági tagságának felülvizsgálata, a KIVÜ Kft. alapító okiratának módosítása A KIVÜ Kft. ügyvezetője tájékoztatta a Polgármesteri Hivatalt arról, hogy a Kft. Felügyelő Bizottsági tagja, Kis Joachim lemondott Felügyelő Bizottsági tagsági jogviszonyáról. A lemondó nyilatkozat az előterjesztés 5. számú mellékletét képezi. Mivel a köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló évi CXXII. törvény 4. (1)-(2) bekezdése értelmében a KIVÜ Kft.-nél Felügyelő Bizottság létrehozása kötelező, amely Felügyelő Bizottság 3 természetes személy tagból áll, ezért a KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságába Kis Joachim helyett új személyt szükséges kijelölni. A Ptk. 3:26. (4)-(5) bekezdései alapján: (4) Az első felügyelőbizottság tagjait a létesítő okiratban kell kijelölni, ezt követően a döntéshozó szerv választja a felügyelőbizottsági tagokat. A felügyelőbizottsági tagsági jogviszony az elfogadással jön létre. (5) A felügyelőbizottsági tagság megszűnésére a vezető tisztségviselői megbízatás megszűnésére vonatkozó szabályokat kell alkalmazni, azzal, hogy a felügyelőbizottsági tag lemondó nyilatkozatát a jogi személy vezető tisztségviselőjéhez intézi. A Ptk. 3:21. (3) bekezdése szerint: (3) A jogi személy első vezető tisztségviselőit a jogi személy létesítő okiratában kell kijelölni. A jogi személy létrejöttét követően a vezető tisztségviselőket a jogi személy tagjai, tagság nélküli jogi személyek esetén a jogi személy alapítói választják meg, nevezik ki vagy hívják vissza. A vezető tisztségviselői megbízás a tisztségnek a kijelölt, megválasztott vagy kinevezett személy által történő elfogadásával jön létre. A fentiekre tekintettel a Képviselő-testület jogosult új Felügyelő Bizottsági tagot kijelölni Kis Joachim helyett. A Ptk. 3:25 (1) bekezdése d) pontja és a 3:25. (4) bekezdése értelmében: Megszűnik a vezető tisztségviselői megbízatás d) lemondással (4) Ha a jogi személy működőképessége ezt megkívánja, a lemondás az új vezető tisztségviselő kijelölésével vagy megválasztásával, ennek hiányában legkésőbb a bejelentéstől számított hatvanadik napon válik hatályossá. A fentiek alapján Kis Joachim lemondása az új Felügyelő Bizottsági Tag kijelölésével válik hatályossá.

4 A fentiekre tekintettel az alábbi határozati javaslatokat teszem. Határozati javaslat I. Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a KIVÜ Kft. kizárólagos tulajdonosa elfogadja a KIVÜ Kft. nek a jelen előterjesztés 1. számú mellékletét képező évi beszámolóját. A Képviselő-testület a KIVÜ Kft évre vonatkozó mérleget eft főösszeggel, az eredménykimutatást eft mérleg szerinti eredménnyel jóváhagyja, osztalék kifizetéséről nem határoz. Határozati javaslat II. Kistarcsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete hatályon kívül helyezi a 149/2012. (V.23.) számú határozatát. Határozati javaslat III. Kistarcsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a KIVÜ Kft. Felügyelő Bizottságának évi tevékenységéről szóló, az előterjesztés 3. számú melléklete szerinti beszámolót. Határozati javaslat IV. Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a KIVÜ Kft. kizárólagos tulajdonosa elfogadja a KIVÜ Kft. nek az előterjesztés 4. számú mellékletét képező, módosított, évi üzleti tervét.

5 Határozati javaslat V. Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete tudomásul veszi Kis Joachim KIVÜ Kft.-nél fennálló Felügyelő Bizottsági tagsági jogviszonyáról történő lemondását május 31. napi hatállyal. A Képviselő-testület június 1. napjától -t (..) bízza meg bruttó 30 ezer forint díjazás mellett a KIVÜ Kft.-nél végzendő Felügyelő Bizottsági tagsági feladatok ellátására. A Képviselő-testület felkéri a Mátrai Ügyvédi Irodát a vonatkozó, módosított alapító okirat, és a szükséges elfogadó nyilatkozat elkészítésére, valamint a kapcsolódó cégbírósági eljárás lefolytatására, egyben felhatalmazza a polgármestert a módosított alapító okirat és a cégbírósági eljárás lefolytatásához szükséges minden egyéb dokumentum aláírására. A Képviselő-testület felkéri.-t, hogy a megbízás létrejöttéhez szükséges elfogadó nyilatkozatot tegye meg., Felelős: Solymosi Sándor polgármester, Mátrai Ügyvédi Iroda, A határozat elfogadása egyszerű szótöbbséget igényel Kistarcsa, május 13. Solymosi Sándor polgármester