Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás.

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK FEBRUÁR 11-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 48-5/2016/Sz. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Dávid István polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző főtanácsos Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) szerint: 111. (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. (3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza (4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető (1) A helyi önkormányzat feladataihoz igazodóan választja meg a gazdálkodás formáit, és pénzügyi előírások keretei között önállóan alakítja ki az érdekeltségi szabályokat. A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg.

2 (2) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (1) A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok a) kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak felhasználási kötöttséggel a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít, b) az a) pontba nem tartozó feladatainak ellátásához felhasználási kötöttséggel járó, vagy felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújthat. (2) Az (1) bekezdés szerinti támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembevételével történik: a) takarékos gazdálkodás, b) a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele, c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele. (3) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. (4) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását (1) A 117. (1) bekezdés a) pontja szerinti támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve a központi költségvetésbe visszafizetni. Az önkormányzat évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2015: fő 2016: fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat: Az állami támogatások bemutatása a költségvetési törvény felsorolását követi, a törvény 2. mellékletében foglaltak szerint.

3 A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA Önkormányzatot megillető összes állami támogatás összege () A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint január 1-jén ALAP KIEG. ÖSSZ: működő, illetve a Mötv. 85. (3a) bekezdés alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/hektár A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban (a továbbiakban: FÖMI határadatbázis) nyilvántartott december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása 2016 A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő A támogatás fajlagos összege: fő alatti település esetén Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési

4 Program (a továbbiakban: OSAP) 1058 Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bd) Közutak fenntartásának támogatása 2016 A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati 819 beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát az OSAP 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása 2016 FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő, de b) fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség nem éri el a forintot, településenként legalább forint, A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Mötv ában meghatározott egyes az 1. a)-b) alpontokban nem nevesített feladatok (településfejlesztés, településrendezés; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; környezetegészségügy, köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás; lakás- és helyiséggazdálkodás; a hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása; helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás; honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem; helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is; sport, ifjúsági ügyek; nemzetiségi ügyek; közreműködés a település közbiztonságának biztosításában; hulladékgazdálkodás) ellátására. Az adóerő-képesség a II. negyedéves költségvetési jelentés alapján a helyi iparűzési adóalap 1,4%-át jelenti. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA Önkormányzatot megillető szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás összege () Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése A támogatás a) a március 1-jét megelőzően megállapított, a február 28-án hatályos a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) aa) 38. (5) bekezdése alapján az adósságkezelési szolgáltatásban részesülő személy részére járó lakásfenntartási támogatásra,

5 ab) 55/A. alapján járó adósságcsökkentési támogatásra kifizetett összegek 90%-ának, igénylésére szolgál. 2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A támogatás a forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. A támogatás - 20%-a az önkormányzatok által a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény (a továbbiakban: évi költségvetési törvény) 2. melléklet III.1. pont ca) alpontja alapján benyújtott igénylésben szereplő, január és február havi ellátotti létszám, - 20%-a az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak január, április és július havi létszáma, - 20%-a a településen élő 60 év feletti lakosok száma, - 40%-a a települések lakosságszáma elismert százalékos arányában illeti meg a települési önkormányzatokat. A települési önkormányzatok egy lakosra jutó adóerő-képessége alapján elismert százalékos arányok: No. Kategóriák a települési önkormányzat Elismert százalék egy lakosra jutó adóerő- képessége szerint (forint) alsó határ felső határ A III. jogcím szerinti támogatásokra vonatkozó felhasználási szabályok A támogatások kizárólag a támogatás céljaként meghatározott feladatokra használhatók fel, a következők mellett: a III.1. jogcím szerinti támogatás kizárólag az abban meghatározott célokra fordítható. A támogatás szempontjából kizárólag az egységes rovatrend Ellátottak pénzbeli juttatásai megfelelő rovatain elszámolt kiadások vehetők figyelembe, a III.2. jogcím szerinti támogatás a III.1. jogcím szerinti ellátások önrészére, a III.3. (III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása) és III.5. (Gyermekétkeztetés támogatása) jogcímek szerinti feladatokra, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére, az intézményi gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatására használható. A támogatás szempontjából kizárólag az Ellátottak pénzbeli juttatásai megfelelő rovatain, illetve a Rövid időtartamú közfoglalkoztatás, a Start-munka program Téli közfoglalkoztatás, a Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás, a Közfoglalkoztatás mobilitását szolgáló támogatás (közhasznú kölcsönző részére), az Országos közfoglalkoztatási program, a Közfoglalkoztatási mintaprogram, a Lakáshoz jutást segítő támogatások, a Lakóingatlan szociális célú bérbeadása,

6 üzemeltetése, a Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások kormányzati funkciókon, valamint az oc) és oe) pontokban szereplő kormányzati funkciókon elszámolt kiadások vehetők figyelembe. 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 4,53 b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési Elismert létszám feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A támogatás a rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetését biztosító települési önkormányzatok feladatellátását szolgálja A támogatás egy gyermekre jutó fajlagos összegeit a Kincstár által ellenőrzött önkormányzati adatszolgáltatás alapján, a települések típusát és az egy lakosra jutó adóerő-képességét is figyelembe véve állapítják meg. A támogatás folyósítása a nettó finanszírozás keretében, 12 havi egyenlő részletben történik ,73 Bértámogatás Üzemeltetési támogatás IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő de településenként legalább forint 2016 A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.- ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás a könyvtári szolgáltatást megrendelő településeket is megilleti, felhasználásáról a költségvetési törvény rendelkezik, amely szerint: A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A Kult. tv. 64. (2) bekezdés a) pontja alapján a nyilvános könyvtárat fenntartó önkormányzatnak a támogatás legalább 10%-át könyvtári dokumentumok vásárlására kell felhasználnia. Az 1200 fő és az alatti lakosságszámú önkormányzatnak a támogatás legalább 15%-át könyvtári szolgáltatásokhoz szükséges infrastruktúra megújítására és a Kult. tv. 76. (2) bekezdés e) pontjában foglalt közművelődési tevékenységekhez kapcsolódó kiadásokra kell felhasználnia. A támogatás jogszerű felhasználásának feltétele, hogy a települési önkormányzat biztosítsa

7 a) a nyilvános könyvtár, könyvtári szolgáltató hely és a közművelődési intézmény, közösségi színtér nyitva tartását a hét valamely szabadnapján vagy munkaszüneti napján is, b) a közművelődési intézmény nyitva tartását hetente legalább egy alkalommal 21 óráig, c) a közösségi színtér nyitva tartását havonta legalább egy alkalommal 21 óráig. V. BESZÁMÍTÁS, KIEGÉSZÍTÉS A települési önkormányzatot a következő sorrend szerint az e melléklet ÖNK I.1.c), I.1.d), I.1.e), I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) és I.1.a) jogcímeken KH megillető támogatás összegéig (a továbbiakban: beszámítás, kiegészítés alapja) a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkentés terheli, ÖSSZ illetve kiegészítő támogatás illeti meg. A támogatáscsökkentés és kiegészítés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. A számított bevétel a évi iparűzési adóalap 0,55%-a, az alábbi differenciálás szerint: No. Kategóriák a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége szerint (forint) Támogatás csökkentés mértéke a számított bevétel százalékában alsó határ felső határ Kiegészítés a beszámítás, kiegészítés alapjának százalékában Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os támogatáscsökkentés a kategóriákban 10 százalékponttal kisebb II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díjak, a bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, és az azokhoz kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK TERMÉK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK ADÓI A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója

8 Az iparűzési adóból származó várható bevételek egy része, a tárgyévi költségvetés során a felhalmozási célú (beruházás, fejlesztés, beszerzés) kiadások fedezetét szolgálják, a bevétel a felhalmozási célú támogatások soron került kimutatásra évtől a beszedett gépjárműadó összegének a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek, amelyek elsősorban a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokhoz kapcsolódnak. IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK A bevételi előirányzatok között a TB finanszírozás, a közfoglalkoztatás támogatása, az MVH területalapú támogatása szerepel bevételként a jogcímnél. Emellett a bevételi előirányzatok között került megtervezésre a közös önkormányzati hivatal működésére biztosított állami támogatás és az önkormányzatok hozzájárulása Vadna, Sajógalgóc és Sajóivánka és Dédestapolcsány részéről, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetésére vonatkozó előterjesztés részletezése szerint. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK A költségvetési évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi forrás, melyek elsősorban saját bevételből (iparűzési adó) realizálódhat. VI. SZÁMLAMARADVÁNY A tárgyévi költségvetés végrehajtása során nem lehet számítani jelentősebb szabad felhasználású pénzmaradvánnyal. A számlamaradvány tartalmazza a évi állami támogatás terhére december hóban folyósított előleg összegét ot. A költségvetési év végén az önkormányzat költségvetési számláján, adószámláin és házipénztárában szereplő összességében összeg, áthúzódó kötelezettséggel terhelt, az alábbiak szerint: ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK 1. A szociális tüzelőanyag juttatásra, év során leutalt állami támogatás (602 ) terhére, a képviselő-testület döntésének megfelelően, a barnaszén beszerzésére, és az ellenérték kifizetésére, január hónapban került sor. 2. A közfoglalkoztatásra folyósított előleg fel nem használt része (2.681 ), 2016-ban kötelezettséggel terhelt. 3. A számlamaradványt terheli, a tagóvoda évi működéséhez át nem adott, Kazincbarcika város önkormányzatát megillető finanszírozás, melynek összege a KIGESZ előzetes kimutatása szerint, A számlamaradványban szerepel a képviselő-testület döntése szerint, általános tartalékként elkülönített, a polgármesteri biztosításból származó 1.683, melynek felszabadításához a képviselő-testület döntéshozatala szükséges.

9 Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzatai nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. A pályázati támogatásból megvalósuló beruházások teljesülése esetén, év közben az előirányzat módosítása válik szükségessé. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt. A költségvetési évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér összegének változása, jogviszonyok esetleges megszűnésének következményei történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. III. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez az állami támogatást és az önkormányzatok hozzájárulását a székhely önkormányzat adja át a Hivatalnak. A tagóvoda évi működéséhez a fenntartó önkormányzat adatszolgáltatása szerint E Ft forrás biztosítása szükséges, a évi elmaradt finanszírozás tényfelhasználáson alapuló különbözetének, nak a teljesítésén túl. Egyéb pénzeszköz átadás civil szervezetek működésének támogatásához társul a kormányzati funkció részletező kimutatása szerint - szerződéses kötelezettségen alapulva. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban a települési támogatásjuttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK A költségvetési évben számottevő felhalmozási feladat pályázati források bevonásával valósulhat meg. Felhalmozási feladatként, saját bevétel terhére a buszmegállók felújítása, a településrendezési terv kötelező felülvizsgálata és a térfigyelő-rendszer központjának klimatizálása került tervezésre. FORRÁSHIÁNY A évi költségvetés működési célú forráshiánnyal nem tervezhető.

10 A évi létszám-előirányzat 24 fő Önkormányzati jogalkotás létszáma: 1 fő főállású polgármester Az Óvodai Konyha engedélyezett létszáma 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: Védőnői Szolgálat: Községgazdálkodás: 1 fő élelmezésvezető 2 fő főzőnő 1 fő menzai kisegítő 1 fő védőnő 1 fő kisegítő 1 fő karbantartó Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: létszám: 16 fő engedélyezett létszáma: 16 fő betöltött Közfoglalkoztatás létszám előirányzata: 36 fő A költségvetés kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció. A képviselők tiszteletdíja változatlanul Ft/hó összeggel került tervezésre. A tiszteletdíj változtatása az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 2/1998. /II.12./ rendelet módosításával lehetséges. 2. Köztemető fenntartása A helyi görögkatolikus egyház tulajdonában lévő köztemető megállapodás alapján történő - üzemeltetési feladatainak részleges kiadási előirányzatát tartalmazza a kormányzati funkció. 3. Támogatási célú finanszírozási műveletek A kormányzati funkció a Közös Önkormányzati Hivatal évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges működési célú pénzeszköz-átadást tartalmazza. 4. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás A kormányzati funkció tartalmazza a közfoglalkoztatási forma személyi jellegű- és járulékkiadásait.

11 5. Közfoglalkoztatási mintaprogram A kormányzati funkció tartalmazza a közfoglalkoztatási forma (mezőgazdasági), személyi jellegű- és járulékkiadásait. 6. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása A kormányzati funkció a buszmegállók felújításának kiadási előirányzatát tartalmazza. 7. Lakáshoz jutást segítő támogatások 8. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a kormányzati funkción, figyelembe véve a évi tényleges felhasználást. 9. Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások A kormányzati funkción szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának illetménykiegészítéssel növelt, személyi jellegű költségei; valamint 1 fő kisegítő (hivatali) bérköltségeinek 65%-a. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjárművek fenntartásának, javításának, műszaki vizsgáztatásának; a karbantartó telephely működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit; valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A gázenergia díja a vegyes tüzelésű fűtésrendszer üzemelésének figyelembe vételével került tervezésre. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv kötelező felülvizsgálatára, valamint a térfigyelőrendszer központjának klimatizálására került előirányzat tervezésre. Pénzeszköz átadásként a tagóvodai feladatellátáshoz szükséges elmaradt 2015 évi, és a évi Kazincbarcika város Önkormányzata számára biztosítandó, összesen ; a közterületfelügyeleti feladatokat ellátó Rendészeti Társulás költségvetéséhez szükséges hozzájárulás, a múcsonyi KMB-s helyiség kialakításához és fenntartásához tárgyévben szükséges és előző években nem teljesített hozzájárulás, valamint a belső ellenőrzési feladatok ellátásához szükséges társulási hozzájárulás került tervezésre. 10. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás A kormányzati funkció a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 0,35 fő a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két kormányzati funkció közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető gazdasági társaság részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a kormányzati funkció, a TB-finanszírozásnak megfelelően.

12 11. Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 12. Közművelődés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 13. Közművelődés kulturális alapú gazdaságfejlesztés A kormányzati funkciók kiadási előirányzatai a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatásának felhasználása és elszámolása követelményeinek megfelelően kerültek meghatározásra. 14. Civil szervezetek működési támogatása A társadalmi szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Önkormányzati Hulladékkezelési Társulás működéséhez kapcsolódó támogatási nagyságrendet, illetve a KBTF Kftben törzsbetét vásárlását tartalmazza a kormányzati funkció. 15. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben A Zöld Titkok Kastély Tagóvoda gyermekétkeztetéssel- és a Gárdonyi Géza Tagiskola tanulói étkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a kormányzati funkció, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás ételadag-arányosan került meghatározásra. A dologi kiadás a évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek arányosítással az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. 16. Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményekben Az óvodai és konyhai átszervezés eredményeképpen, július 1-jétől a konyhai feladat-ellátás elkülönült az óvoda szervezetétől. A évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, csak a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a kormányzati funkción, ételadag-arányosan. Az óvodás és iskolás gyermekek étkeztetéséhez, valamint a szünidei étkeztetéshez kapcsolódó költségek, önálló kormányzati funkción szerepelnek. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetés (konyha, hivatal, eü, kisegítők) foglalják magában. 17. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény módosítása, január 1-jei hatályba lépéssel bevezette a szünidei gyermekétkeztetés ellátás intézményét. A hátrányos helyzetű és rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, illetve halmozottan hátrányos helyzetű gyermekeke részére, a tanév rendjéről szóló miniszteri rendeletben meghatározott őszi, téli és tavaszi tanítási szünet, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: évközi szünet), és a nyári tanítási szünet időtartama alatt legalább 43 munkanapon, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: nyári szünet) a déli meleg ebédet a települési önkormányzatnak a közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező gyermek

13 részére biztosítania kell; a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermeknek pedig - döntése szerint biztosíthatja. A kormányzati funkció a szünidei étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A Nemzeti Élelmiszerlánc-biztonsági Hivatal a minőségvezérelt közétkeztetés megvalósítását célzó programjában év során ellenőrizte, minősítette az óvodai konyhát. A tesztauditon elért eredmény 70%, azaz közepes. Az audit két csoportra bontott javaslataiban az üzemeltetés szervezésével, illetve beruházásokkal, fejlesztésekkel javítható eltéréseket állapított meg, és tett a hibák felszámolására javaslatot. A évi költségvetés feladatellátással összefüggő kormányzati funkciói, a NÉBIH javaslatainak megvalósítására nem tartalmaznak előirányzatot. 18. Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő kiadások A kormányzati funkció az önkormányzati ellátásokban részesülők létszáma alapján került meghatározásra. A lakásfenntartási támogatás, mint önálló ellátási forma március 1-jével megszűnt. A lakhatási támogatás helyi szabályozást követően a települési támogatás rendszerébe épült be. 19. Szociális étkeztetés A kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a kormányzati funkción. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza ételadag-arányosan, míg a dologi kiadás az étkezők várható létszáma alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait. 20. Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások A kormányzati funkció a évi felhasználáson alapulva került tervezésre, figyelemmel a képviselő-testület döntéseire és az átalakuló szociális ellátórendszerre. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve kormányzati funkciónként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. melléklet a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait mutatja be. A 6. a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 7. melléklet a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 8. melléklet a évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait mutatja be, főbb csoportokban. A 9. melléklet a pénzeszközök tervezett változását mutatja be január 1. és december 31. között.

14 A Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetés-tervezete a 47-2/2016/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került. A Hivatal bevételeit a 10. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 11. melléklet tartalmazza. Előzetes hatásvizsgálat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezethez Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen: A rendelet elkészítésével az Áht 23. (1) bekezdésében előírt feladatát teljesíti a jegyző, beterjesztésével a polgármester. A költségvetési rendelet elfogadása megteremti a évi gazdálkodás kereteit. Társadalmi hatás: a működési (településüzemeltetési) kiadások elégtelenségét a lakosság is érzékelheti Gazdasági, költségvetési hatás: a bevételek beszedésének bizonytalansága a kiadások teljesítésének bizonytalanságát eredményezik Környezeti következményei: Egészségi következményei: Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek nincsenek nincsenek A rendelet megalkotása az Áht. 23. (1) bekezdése szerint szükséges A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: ha március 15-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, az átmeneti gazdálkodásról kell rendeletet alkotni. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, január 29. Dávid István sk. polgármester

15 Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2016.(II..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését Ft bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek munkaadót terhelő járulékok működési, fenntartási kiadások támogatások, pénzbeli juttatások működési célú pénzeszköz átadás felhalmozási jellegű kiadás (5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

16 A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait. (9) Az önkormányzat évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez. (10) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez. (11) A Rendelet 6. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (12) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (14) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (15) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (16) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. (18) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a közös önkormányzati hivatal létszámával együtt - 24 főben állapítja meg. (19) A évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 36 fő. (20) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (21) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. III. fejezet A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 10. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások munkaadót terhelő járulékok működési, fenntartási kiadások

17 - pénzeszköz átadás 67 - felhalmozási kiadás (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a közszolgálati tisztviselőkről évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak évi, bruttó cafeteria-keret összege Ft/fő. (6) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma:16 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 5. (1) A 2. (4) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (4) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 6. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

18 1. melléklet az /2016.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Közutak fenntartásának támogatása 819 c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása d) Kiegészítés A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása a) a) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása b) Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás üzemeltetési támogatás c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Térítési díjak (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) Továbbszámlázott szolgáltatási, közmű díjak, Bérleti díjak Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja Önkormányzati ingatlan értékesítése, hasznosítás (bérlakások) 36 6 Egyéb bevétel III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója) 3.500

19 2. Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Gépjárműadó 40%-a EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK Pótlék bevétel Bírság bevétel 30 IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) Közfoglalkoztatás támogatása ( 2 havi bér) MVH területalapú támogatás 2015.évre Közös önkormányzati hivatal működéséhez - önk.kiegészítés (Vadna-Sajógalgóc-Sajóivánka-Dédestapolcsány) V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó) VI. SZÁMLAMARADVÁNY Szociális tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kieg. támogatás Mezőgazdasági közfoglalkoztatás előleg maradványa Bank-, pénztár-, adó számlák decemberben folyósított, évi állami támogatás előlege B E V É T E L Ö S S Z E S E N

20 2. melléklet az /2016.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Létszám Köztemető fenntartása Támogatási célú finanszírozási műveletek Hosszabb időtartamú közfogalkoztatás Közfoglalkoztatási mintaprogram Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakáshoz jutást segítő támogatások Közvilágítás Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés Civil szervezetek működési támogatása Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben Intézményen kívűli gyermekétkeztetés Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások Kiadás összesen:

21 2. melléklet az /2016.(II..) önk. rendelethez Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Cofog: I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Polgármester illetménye Képviselők tiszteletdíja Béren kívüli juttatás (Cafeteria-keretösszeg, ruházati kltg.tér., folyószámla kltg.) Költségtérítés Reprezentáció 200 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó Szoc. Hj. Adó 5.195* EHO (béren kívüli juttatások, reprezentáció) Kifizetői adó (béren kívüli juttatások, reprezentáció) 66 III. Dologi kiadások Biztosítási díj (polgármester) 360 Kormányzati funkció összesen: Létszám: 1 fő Köztemető fenntartása Cofog: I. Dologi kiadások Üzemeltetési kiadások (ravatalozó villamos energia, szemétszállítás kltg-e) Áfa 21 Kormányzati funkció összesen 100 Támogatási célú finanszírozási műveletek Cofog: I. Intézményfinanszírozás Működési kiadások támogatása (Közös Hivatal)

22 Állami támogatás átvett önkormányzati tám. Vadna 354 átvett önkormányzati tám. Sajóivánka 378 átvett önkormányzati tám. Sajógalgóc 213 átvett önkormányzati tám. Dédestapolcsány 850 önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló 567 Kormányzati funkció összesen Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Cofog: I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Közhasznú foglalk. munkabére (8 órás) 21 fő II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 776 III. Dologi kiadások Villamos-energia (Kossuth u.5.) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás (munka- és tűzvédelmi szolgáltatás) Áfa 53 Kormányzati funkció összesen Létszám: 21 fő Közfoglalkoztatási mintaprogram Cofog: I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Közhasznú foglalk. munkabére (8 órás) 15 fő II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 570 Kormányzati funkció összesen Létszám:15 fő Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Cofog: I. Felhalmozási kiadások Buszmegállók felújítása 862

23 2. Beruházások Áfá-ja 233 Kormányzati funkció összesen Lakáshoz jutást segítő támogatások Cofog: I. Támogatások és egyéb juttatások Otthonteremtési támogatás Kormányzati funkció összesen Közvilágítás Cofog: I. Dologi kiadások Villamos energia /közvilágítás/ ÁFA 550 Kormányzati funkció összesen Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Cofog: I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény (1,65 fő)) Béren kívüli juttatás (étkezési utalvány, folyószámla kltg.tér.) 119 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 850 III. Dologi kiadások Üzemeltetési anyagok (üzemanyag, irodaszer, karbantartási anyag gépek, járművek) 2. Egyéb kommunikációs szolgáltatás (telefondíj) Villamos-energia (Hivatal; karbantartó-telep, kamera oszlopok) Gáz-energia (Hivatal) Víz-csatornadíj (közkifolyók) Bérleti díjak (vizes ballon, villanyoszlop kamerás) Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások díja (járművek műszaki vizsga; tűzoltó készülékek, mikrobusz fenntartása) 8. Közvetített szolgáltatás (telefon, víz, áram) 650

24 9. Egyéb szolgáltatás(bankköltség, postaköltség, biztosítási díjak 220 E, szállítási szolgáltatás, felügyeleti díj, kóbor ebek oltása) 10. ÁFA (5.119*0.27) Egyéb dologi kiadások (késedelmi kamat) Cégautó adó (4* Ft) 132 IV. Felhalmozási kiadások Településrendezési terv felülvizsgálata Térfigyelő kamera központ klimatizálás Áfa 425 V. Pénzeszköz átadás Zöld Titkok Kastély Tagóvoda feladat-ellátáshoz, szerződés szerint a évi önkormányzati finanszírozás b évi önkormányzati finanszírozás Közterület Felügyeleti Társulás hozzájárulás KMB helyiség üzemeltetési díja (Múcsony 2013,2014,2015,2016) Kb és Vonzáskörzete Önk-i Kistérségi Társulás (belső ellenőrzés) 168 Kormányzati funkció összesen Létszám: 1fő Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Cofog: I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény (1,35 fő) Területi pótlék Megbízási díj (Iskola eü-i szolg. finansz. védőnő évi) Béren kívüli juttatás (étkezési utalvány, folyószámla kltg.tér.) Közlekedési költségtérítés 48 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 845 III. Dologi kiadások Szakmai anyagok beszerzése (gyógyszer, vegyszer, méhnyakrák-szűrés) Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, tisztítószer) Informatikai szolgáltatások igénybe vétele (Stefánia védőnői szoftver karbant.) Nem adatátviteli célú távközlési díjak (telefondíj) Adatátviteli célú távközlési díjak (internet díj) Villamosenergia Gázenergia Víz-és csatornadíjak 40