Szentes Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal JEGYZŐJÉTŐL 6600 Szentes, Kossuth tér 6. Ikt.sz.: A-378/2010. Témafelelős: Szabics Aranka

Átírás

1 Szentes Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal JEGYZŐJÉTŐL 6600 Szentes, Kossuth tér 6. Ikt.sz.: A-378/2010. Témafelelős: Szabics Aranka Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete S z e n t e s Tárgy: Intézmények szolgáltatási díjának megállapítása Mell.: 1 db Tisztelt Képviselő-testület! Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 201/2000.(IX.24.) Kt. sz. határozatával döntött az egyes szolgáltatási díjak megállapításának testületi hatáskörébe vonásáról. Az érintett intézmények 2011 évre elkészítették a díj-megállapítási javaslatukat, ami alkalmas az intézmények által leadott közgazdasági tartalmú önköltségszámítás adatainak összehasonlítása révén a javasolt díjak emelésének áttekintésére. Az intézmények által javasolt önköltségszámításra alapozott emelések kerülnek előterjesztésre. Az anyag előkészítése során tapasztaltak, az önköltség, illetve a piaci viszonyok, a helyben alkalmazott árak összehasonlítása figyelembevételével a mellékelt 1. sz. táblázatban kimutatott díjakra teszünk javaslatot. A Terney Béla Kollégiumnál a 4 ágyas extra szoba, az extra 1 fő/éjszaka igénybevételének árait 2,27-2,31%-kal javasolt emelni. Ezeket a típusú szobákat általában a konferenciákra, tárgyalásokra, lakodalmakra érkező csoportok veszik igénybe. Itt a szolgáltatások színvonala magasabb (felhúzott ágynemű, bekészített törülköző szappan stb.), a csoportok ezeket a szolgáltatásokat igénylik. A többi szállásdíjat, illetve a klubhelyiség bérleti díját nem lenne célszerű emelni olyan mértékben mint az előző díjtételt, mivel az úgynevezett sima szobákat az ide látogató sportoló felnőttek, diákok veszik elsősorban igénybe a klubhelyiséggel együtt. Itt a szobákba csak bekészített ágynemű van elhelyezve, amit a vendég húz fel. A 2 ágyas, fürdőszoba, wc-s nevelői szoba év közben tanév ideje alatt is kiadható a diákok jelenlététől függetlenül, a szobában tv és hűtő is biztosított. A javasolt ár a nyújtott szolgáltatás színvonalát tükrözi. A diákok részére nyújtott szállásdíjat (IV.sor ) 1,40 %-kal javasolt emelni, mert a diákok (volt kollégisták), akik igénybe veszik ezeket a szolgáltatásokat, csak eseti jelleggel alszanak az intézményben egy-egy iskolai rendezvény alkalmával, éves szinten kb fő. 1

2 A különböző típusú szobák árainak közzétételekor hirdetésekben - a Központi Gyermekélelmezési Konyha által nyújtott étkezésre van lehetőség. A szolgáltatás a Konyha által biztosított reggelivel, vagy félpanzióval, vagy teljes ellátással is igénybe vehető. A Szigligeti üdülőben a szolgáltatások kínálati értékének meghatározásához alkalmazott árstratégia célja a befektetett ráfordítások gazdaságos megtérülésében, az ár és a nyereség stabilitásában, a versenyhelyzet erősítésében, az elért pozíció fenntartásában, javításában és a versenytársak mindenkori árstratégiájának, operatív árintézkedéseinek figyelemmel kísérésében fogalmazható meg. A turisztikai szolgáltatások stratégiai árképzésére alapvetően a következő tényezők hatnak: - a nyújtott szolgáltatások ráfordításai (beszerzési ár, transzformációs, marketing és egyéb közvetlen költségek, közvetett költségek), - az értékesítési utak (közvetlen és közvetett értékesítési csatornák hatással a közvetett költségekre), - a potenciális vendégkör turisztikai szolgáltatások iránti költési készsége és értékítélete, - a turisztikai szolgáltatások régiós árai és ebből kiemelten a versenytársak árai, - az intézmény által nyújtott szolgáltatások specialitása, egyedi jellemzői. A fentieken túl számolni kell a kereslet kínálat arányával, különösen ennek szezonális és területi vonatkozásaival. Az itt vázolt bonyolult hatásmechanizmusnak oly módon kell eleget tenni, hogy a szolgáltatások árai megfeleljenek a hatékonysági és gazdaságossági követelményeknek. Értékesítési stratégia meghatározásánál fontos volt a közvetlen és a közvetett értékesítés arányának pontos meghatározása, mivel a közvetlen értékesítés továbbadott jutalék megtakarítást és többlet marketingköltséget, a közvetett értékesítés pedig továbbadott jutalék kiadást és marketingköltség megtakarítást eredményez. Értékesítési tevékenység a közvetlen értékesítést preferálja, de megjelennek a rendszerben más, közvetítő szervezetek is, pl. a Nemzeti Üdülési Szolgálat, SODEXO Magyarország Kft, EDENRED Magyarország Kft. Ezek a szervezetek aktív szolgáltatás közvetítést ugyan nem végeznek, de az általuk kibocsátott, csekkek, utalványok elfogadásával bővíteni tudtuk a vendégkört. Ennek ellenére továbbra is a potenciális vendégkörrel való közvetlen kapcsolat kialakítását, ápolását, a piaci rugalmasságot, a kapacitáskihasználtság fejlesztését támogató kommunikációs tevékenységet helyezzük előtérbe, bízva a visszatérő törzsvendégkör kialakításában. Magyarországon a turisztikai szolgáltatások árai a szabad árképzés körébe tartoznak. Ez a szolgáltatást végzőknek viszonylag és látszólag szabad mozgásteret biztosít, azonban a fenti tényezők e mozgástér igen erős korlátaira utalnak (ráfordítási, keresleti, kínálati, regionális árkorlátok). Az árak kialakítását három módszer együttes alkalmazásával végezzük. Az árképzés alsó határát jelentő költség-alapú módszer meghatározza egy-egy szolgáltatás, szolgáltatáscsoport minimális árát. A maximális árat a kereslet-alapú módszerrel határoztuk meg. A két módszer által meghatározott kínálathoz alkalmazkodik a versenytárs-alapú módszer, melynek segítségével, az előző két módszer által kijelölt sávon belül határoztuk meg az üdülő stratégiájának megfelelő reálisan alkalmazható szolgáltatási árakat. Nagyon fontos feladat, a szolgáltatási piacon betöltött pozíciónk fenntartása, fejlesztése. Ennek érdekében folyamatosan nagy hangsúlyt fordítunk a lehetőséghez képest szolgáltatások fejlesztésére, regionális szerepének, egyediségének megtartására. 2

3 Ezeket a szolgáltatási termékfejlesztéseket egyrészt a település turisztikai adottságának, másrészt a potenciális vendégkör igényeinek, javaslatainak figyelembevételével terveztük. Ennek kapcsán 2011-ben a kereskedelmi szálláshelyek gyakorlatához igazítva a szolgáltatásokat, a működési időszakot három turisztikai szezonra, elő- és utó-, valamint főszezonra osztjuk. Ebből adódóan, a korábbi gyakorlattól eltérően az elő- és utószezonban kedvezményes szállásdíjra teszünk javaslatot, ami megegyezne a évi listaárakkal. Bővíteni szeretnénk a kínált turisztikai attrakciókat az üzemelés teljes időszaka alatt erdei iskolai (a tananyaghoz kapcsolódó tematikus előadások, kirándulások), turisztikai (szervezett városlátogatások, túrák) és kulturális, színházi előadások, zenés nyári esték) programokkal. A jelenlegi szolgáltatási struktúrára vonatkozóan a vendégek körében jogos igényként felmerülő kérés alapján, eddig a magasabb szálláskategóriában alkalmazott a kisgyermekkel érkezők részére nyújtandó kedvezmény kiterjesztésére teszünk javaslatot az alacsonyabb szálláskategóriák tekintetében is, lehetőséget biztosítva a szerényebb anyagiakkal rendelkező családok kedvezőbb feltételekkel megvalósítható üdülésére. Ebből adódóan, a kisgyermekeknek faházban hez képest kedvezőbb áron biztosítanánk a szállást. Bevezetésre kerülne egy 4-10 éves korú gyermekekre vonatkozó árkategória. Elemezve a KSH által rendelkezésre bocsátott 10. havi fogyasztói árak év októberéhez viszonyított alakulását, megállapítható, hogy a vizsgált 12 hónapban átlagosan 4,2 %-kal növekedtek. A szolgáltatásunkat befolyásoló területeken: az élelmiszerek ára az átlagosnál jobban 5,3 %-kal, ezen belül az idényáras élelmiszerek 37,3%-kal, az energia árak: 6,2%-kal, az egyéb szolgáltatok ára 3,1%-kal emelkedett. A MNB által közzétett jelenlegi infláció 4,2%, inflációs előjelzése alapján a re várható fogyasztói árindex 4,7%, 2011-re 3,5 % várható. A térítési díjak megállapításánál figyelembe vettük a fentebb vázolt gazdálkodást jelentősen befolyásoló, gazdasági hatásokat, mechanizmusokat, valamint az önkormányzat takarékos gazdálkodásra, és a bevétel növelésére tett intézkedéseit. Elemeztük az adott szolgáltatást igénybe vevők körét, illetve az adott szolgáltatás éves forgalmát, a településen hasonló tevékenységet folytatók árait. Mindezeket szem előtt tartva súlyozott átlagot számolva - a i szolgáltatási szerkezet változatlanul hagyása mellett - a i árakhoz képest 5,2 %-os térítési díjemelést tartalmaz a javaslat. Viszont a fent leírt szolgáltatási szerkezet átalakítását követően a i vendégforgalommal, de a évi tervezett árakon számolva, a térítési díj tervezett emelése a re realizálódni látszó bevételeket 2011-re vetítve, az inflációs várakozást megközelítő mértékben (becsült érték: 3,7%) emelné meg. A évi elő- és utószezonban bevezetésre kerülő kedvezményes szállásdíj, valamint a tervezett új szállásdíj kategória alkalmazása viszont forgalomnövekedést generálhat, ami hozzájárulhat egy reális bevételi előirányzat teljesítéséhez, egy családbarát szálláshely kialakítására. A Sportközpont létesítményeinek 2011-re vonatkozó szolgáltatási díjaira egyes szolgáltatási tételeknél minimális mértékű emelésre teszünk javaslatot, ami az inflációs indexet sem éri el. Ezen tételek elsősorban a Sportcsarnok terembérleti díjait érintik, amit elsősorban az egyesületek és az amatőr sportolók vesznek igénybe. Az árak kialakításának alapja az önköltségszámítás és a fizetőképes kereslet, ezért javasoljuk a legtöbbet igénybevett az egész pálya díjára vonatkozó 2,56 %-os emelést. A 2010-es év bevételi adatait, valamint a gyakorlati tapasztalatokat elemezve megállapítható, hogy mind az egyesületi támogatott létesítményhasználat, mind az egyéb létesítmény- 3

4 igénybevétel tekintetében további visszaesés tapasztalható. Ez a visszaesés indokolja a díjtételek emelésére vonatkozó, meglehetősen visszafogott javaslatokat. A sportcsarnok negyed pályájára vonatkozó 9,09 %-os emelés a sportcélú és egyéb sportjellegű rendezvények iránti magasabb igénybevétel, valamint a használattal összefüggő egyéb szolgáltatás, kiadás is indokolja az átlagosnál nagyobb mértékű díjtétel növelését. A nemzetközi felnőtt és országos felnőtt bajnokság díjtételeire vonatkozóan a kereslet hiányában 1,49-3,45% emelést javaslunk. Ugyancsak az egyéb pályahasználatra vonatkozó díjtételeknél is a minimális emelkedést javasoljuk, mivel ezen jellegű szolgáltatásra csökkent az érdeklődők száma. A Dózsa-ház teremhasználatára vonatkozó díjtételnél elsősorban az önköltségszámítást vettük alapul, mely az egyéb célra történő használatnál az emelés mértéke 8 %, viszont a jellemzően sportcélra igényelt terem emelésénél 5,26 %-ot javaslunk. Sportcélú teremhasználat elsősorban a táncedzéseket tartó egyesületek esetében fordul elő. A Dózsa-ház helyiségeinél alkalmazott díjtételeknél törölni javasoljuk az irodahelyiség bérleti díját, mivel az épület északi oldala lebontásra, illetve átépítésre került. A Futballpálya használata során a sportrendezvény bérleti díja kialakításánál figyelembevettük az önköltségi számadatokat, valamint az előző évre megállapított díjtételt, és ezek függvényében az 5,26 %-os mértéket javasoljuk megállapítani. A díjszabások szempontjából a legjelentősebb változást a Sportszállót bérlő vállalkozó bérleti jogviszonyának megszűnése hozta. Az épületkomplexum működtetésére hirdetmény útján újabb bérlő nem jelentkezett, így célszerű az önálló hasznosítás lehetőségét figyelembe venni, amely csak áthidaló megoldást jelenthet az épület további üzemeltetésére. Az épület hasznosítása céljából új koncepcióval számolunk, miszerint az épület helyiségeinek szintenkénti árkialakítására teszünk javaslatot a piaci viszonyok tekintetében. Azon jellegű szolgáltatásaink, amely nem sportcélú igénybevétellel függ össze (reklámdíj: 6,25 %, Berekhát emeleti helyiség: 7,14 %, székek kölcsönzése 5 %, italautomata: 5 %) javasoltunk nagyobb mértékű emelést. A Szentesi Művelődési Központ szolgáltatásait terembérletre, technikai eszközök kölcsönzésére és a filmszínház jegyárainak megállapítására lehet csoportosítani A terembérleti díjak kialakításának alapja az önköltségszámítás és a fizetőképes kereslet, ezért 1,97 %-os emelés javasolt. Technikai szolgáltatás díjai közül a nagy- és közepes hangtechnika emelése nem javasolt, mivel a térségben hasonló tevékenységet folytató vállalkozások díjai átlagosan 10-25%-kal alacsonyabbak, illetve szolgáltatás egyezőség esetén a mögöttes műszaki tartalom jelentősen magasabb szintű. A kisteljesítményű hangtechnika és a fénytechnika díjának 5,88%-os emelésére teszünk javaslatot, mert az év közbeni beszerzések miatt a szolgáltatás színvonala jelentősen javult. Az eszközkölcsönzésnél az emelés magasabb %-a abból adódik, hogy egységáraik alacsony összegűek, ezért a kerekítés szabályainak megfelelő összegű emelés magas %-os emelésnek tűnik. Nem javasolt az egyéb eszközök kölcsönzési díjainak emelése sem, mivel ezek nem túl korszerűek (az asztalok alapvetően nehezek, a székek a kor követelményeinek nem 4

5 megfelelő állapotúak, nehezen szállíthatók). A fenti indokok miatt már 2010-ben is kevesebben vették igénybe ezt a szolgáltatást a tervezetthez képest. Az Őze Lajos Filmszínház jegyárainál 4,8%-os emelést javasolunk. A csoportos látogatás alkalmával meghatározott 2,40%-os emelésre teszünk javaslatot, mert a csoportos látogatásnál a pedagógusok így is nehezen tudják beszedni ezt az összeget a gyerekektől. A családi kedvezmény díjtételeinél is 2,40%-os emelésre teszünk javaslatot, hogy ezzel is ösztönözzük a látogatottság növelését. A Galéria belépőjegy árainál 10%-os emelést javaslunk, mert a környező kiállítóhelyeken mindenütt magasabb a belépőjegy és szeretnénk pótolni a diákoknak és nyugdíjasoknak adott térítésmentes belépésből adódó bevétel kiesést. A Művelődési Központ kérelmezi, hogy a jóváhagyott áraktól az igazgató indokolt esetben eltérhessen, amit nem javaslunk bevezetni. A Szentes Városi Könyvtár Nonprofit Közhasznú Kft.-nél a beiratkozási díj vonatkozásában a könyvtár infrastruktúrája és szolgáltatásai a pályázati fejlesztések következtében bővültek, ezért a beiratkozási díj 25 %-os emelésére teszünk javaslatot. Ezáltal az éves díj bruttó 800 Ft-ról 1000 Ft-ra változna. Egyúttal szeretnénk megteremteni a lehetőséget a féléves beiratkozásra, ennek díjtételére az éves díj 50 %- ára teszünk javaslatot. Az olvasók egy beiratkozással mindkét könyvtár (felnőtt- és gyermekkönyvtár) szolgáltatásait használhatják. Új szolgáltatásként a hangos könyvtárat, szeretnénk bevezetni - amely külön használati feltételekkel működne - a tagsági díj bruttó 300 Ft díjtételére teszünk javaslatot 90 napra vonatkozóan. A tervezett díjak a hasonló szolgáltatást nyújtó könyvtárak áraival arányban állnak (Hódmezővásárhely, Gyula: 1000 Ft éves díj, rövidebb nyitvatartással működő könyvtárak: pl. Kiskunfélegyháza, Csongrád: 700 Ft éves díj jelenleg.) évtől az elvesztett olvasójegyek pótlásáért bruttó 100 Ft díjra teszünk javaslatot amely új díjtételként szerepel -, ez a gépi kölcsönzéshez szükséges speciális olvasójegyek önköltségi ára. Egyéb szolgáltatások: A könyvtár szolgáltatási díjai (pl. fénymásolás, nyomtatás) más hasonló nagyságrendű könyvtárakhoz, illetve egyes szolgáltatások piaci árához viszonyítva is elég magasak, ezért emelés nem javasolt. Az Internet-használat díja az emagyarország Pont működtetésével kapcsolatos pályázatban foglaltakkal megegyező. A tájékoztatás és az összehasonlítás érdekében az ez évi és a tervezett díjtételeket a következő táblázat tartalmazza: 5

6 1.)TERNEY BÉLA KOLLÉGIUM Szobaárak Ft/nap re megállapított díj év javasolt Nettó ÁFA Nettó ÁFA 2011/2010 jav. emelés %-a I. *4 ágyas extra (4fő/éjszaka) ÁFA ÁFA 2,27-1fő/éjszaka ÁFA ÁFA 2,31 II. *4 ágyas sima (4fő/éjszaka) ÁFA ÁFA 2,71-1fő/éjszaka ÁFA ÁFA 2,68 *4 ágyas 2. éjszakától (4fő/éj.) ÁFA ÁFA 1,38-1fő/éjszaka ÁFA ÁFA 1,44 III. *2 ágyas fürdőszoba wc-s ÁFA ÁFA 4,36 nevelői szoba -1fő/éjszaka ÁFA ÁFA 4,26 IV. I-II-ig igénybevétel diákoknak ÁFA ÁFA 1,40 IV. Klubhelyiség bérleti díja ÁFA ÁFA 2,56 * A különböző típusú szobák reggelivel, félpanzióval, vagy teljes ellátással is igénybe vehetők, mely étkezéseket a Központi Gyermekélelmezési Konyha biztosítja. (Konyha térítési díjait külön előterjesztésben hagyja jóvá a Képviselő-testület) Sorszám 2.) SZIGLIGETI ÜDÜLŐ 2011/2010. Sorszá megáll. díj %-a Étkezés Ft/nap re év javasolt jav. emelés m Nettó ÁFA Nettó ÁFA Reggeli 424 +ÁFA 440 +ÁFA 3,77 I. Normál Ebéd 680 +ÁFA 712 +ÁFA 4,71 Előre, a szállással Vacsora 600 +ÁFA 632 +ÁFA 5,33 együtt rendelve Zóna Reggeli 424 +ÁFA 440 +ÁFA 3,77 II. Előre, a szállással Ebéd 560 +ÁFA 584 +ÁFA 4,29 együtt rendelve Vacsora 480 +ÁFA 504 +ÁFA 5,00 Reggeli 480 +ÁFA 504 +ÁFA 5,00 III. Normál Ebéd 720 +ÁFA 744 +ÁFA 3,33 Helyszínen, Vacsora 640 +ÁFA 664 +ÁFA 3,75 étlapról rendelve Reggeli 480 +ÁFA 504 +ÁFA 5,00 IV. Zóna Ebéd 600 +ÁFA 632 +ÁFA 5,33 Helyszínen, Vacsora 520 +ÁFA 552 +ÁFA 6,15 étlapról rendelve Reggeli 640 +ÁFA 680 +ÁFA 6,25 V. Kiemelt Ebéd ÁFA ÁFA 5,26 Céges, és családi Vacsora ÁFA ÁFA 6,67 rendezvényekre Kis adag Ebéd 440 +ÁFA 456 +ÁFA 3,64 VI. Személyzeti Vacsora 400 +ÁFA 416 +ÁFA 4,00 6

7 Sorszám Szállás Ft/nap re megáll. díj év javasolt 2011/2010 jav. emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Üdülőház szobáiban 466 +ÁFA 508 +ÁFA 9,01 gyermekeknek 4 éves korig (fő/éj) Kedvezményes* 424 +ÁFA 466 +ÁFA 9,91 Üdülőház szobáiban ÁFA ÁFA 6,39 gyermekeknek 4-10 éves korig (fő/éj) 1. Kedvezményes* ÁFA ÁFA 3,63 Üdülőház szobáiban ÁFA ÁFA 2,80 nappalis diákoknak (fő/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 5,83 Üdülőház szobáiban ÁFA ÁFA 8,31 felnőtteknek (fő/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 11,91 Üdülőház 1-3 szobáinak ára ÁFA ÁFA 4,34 (szoba/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 4,86 1 személy igénybevétele esetén ÁFA ÁFA 1,17 2. (szoba/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 2,64 2 személy igénybevétele esetén ÁFA ÁFA 3,91 (szoba/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 4,36 3 személy igénybevétele esetén (szoba/éj) ÁFA ÁFA 4,99 Kedvezményes* ÁFA ÁFA 5,56 Üdülőház 4-es szobájának ára ÁFA ÁFA 5,89 (szoba/éj) 3. Kedvezményes* ÁFA ÁFA 5,20 1 személy igénybevétele esetén ÁFA ÁFA 5,28 (szoba/éj) Kedvezményes* ÁFA ÁFA 5,90 2 személy igénybevétele esetén (szoba/éj) ÁFA ÁFA 3,71 Kedvezményes* ÁFA ÁFA 3,29 Faházban felnőtteknek ÁFA ÁFA 10,56 4. Kedvezményes* ÁFA ÁFA 11,73 Faházban 4-10 éves gyermekeknek Új szolgáltatás ÁFA - Kedvezményes* Új szolgáltatás 932 +ÁFA - Faházban nappalis diákoknak ÁFA ÁFA 6,92 Kedvezményes* ÁFA ÁFA 7,62 Sátorban, lakókocsiban 551 +ÁFA 593 +ÁFA 7,62 5. Kedvezményes* 466 +ÁFA 508 +ÁFA 9,01 Sátorhely, lakókocsihely db/éj 890 +ÁFA 932 +ÁFA 4,72 Kedvezményes* 805 +ÁFA 847 +ÁFA 5,22 6. Kerékpárkölcsönzés - max. 1 órára 360 +ÁFA 360 +ÁFA 0,00 - max. 4 órára 520 +ÁFA 520 +ÁFA 0,00-1 napra (4 óra felett) 680 +ÁFA 680 +ÁFA 0,00 7. Parkolás** személygépkocsi/éj 680 +ÁFA ÁFA 0,00 7

8 *Kedvezményes szállást igényelhet, elő- és utószezonban: (május 1-től - június 15-ig és szeptember 1-től - 30-ig) minden megrendelő, főszezonban: minden szentesi önkormányzatnál, illetve intézményeiben dolgozó köztisztviselő és közalkalmazott, valamint közvetlen hozzátartozója és saját háztartásában nevelt kiskorú gyermeke, továbbá az, aki legalább 4 éjszakát tartózkodik teljes ellátással, vagy legalább 7 éjszakát tartózkodik félpanziós ellátással. Kedvezményes szállásra jogosult, minden szentesi közoktatási intézmény tanulója, csoportos megrendelés esetén. További kedvezmények: Diákcsoportoknál a csoportvezető pedagógusok a diákoknak meghatározott árat fizetik, és legalább 4 éjszakai tartózkodás esetén minden 21. fő szállásdíja nem kerül felszámításra. Üdülési csekkel történő fizetés esetén, a magas kezelési költség miatt, kedvezmény nem vehető igénybe. **Parkolás: Szobánként vagy faházanként 1 személygépkocsi parkolását az ár tartalmazza. 3.) SPORTKÖZPONT re megáll. díj év javasolt 2011/2010. jav. emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Dózsa-ház Teremhasználat óránként - egyéb célra ,00 - sportcélra ,26 Táncterem bérleti díja középiskolák r ,45 Ft/óra Táncterem bérleti díja Ft/óra ,26 Irodahelyiség bérleti díja Ft/m 2 /hó* Törölni javasoljuk Egyéb helyiség bérleti díja Ft/m 2 /hó* ,26 Reklám díj Ft/hó/m ÁFA ÁFA 6,25 Futballpálya Sportrendezvény bérleti díj óra/pálya ,26 Bérleti díj egyéb nap/pálya** ,43 Rendezvénnyel összefüggő díj ,43 (előkészület, összeszerelés) Mobil lelátó kölcsönzési díja Egy mobil lelátó elem Ft/nap ÁFA ÁFA 4,76 Egy lépcsőelem Ft/nap ÁFA ÁFA 3,13 Sportszálló Ft/hó*** - bérleti díj (üzemeltetési megáll.) Törölni javasoljuk - II. emelet helyiség bérleti díja földszinti edzőterem bérleti díja földszinti helyiség (próbaterem) bérleti díja - földszinti tároló helyiség bérleti díja * A rezsiköltséget is tartalmazza ** A pályahasználattal arányosan változik a térítési díj ***Januártól-májusig és októbertől- december hónapokban júniustól-szeptemberig ,- Ft/hó (törölni javasoljuk) ,- Ft/hó (törölni javasoljuk 8

9 A Sportcsarnok terembérleti és szolgáltatási díjai re megáll. díj év javasolt 2011/2010. jav. emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Iskola (testnevelés óra), egyesületek, diáksport, sportrendezvények csarnokhasználati díja Egész pálya Ft/óra ,56 Háromnegyed pálya Ft/óra ,86 Fél pálya Ft/óra ,57 Negyed pálya Ft/óra ,09 Berekháti tornaterem ,70 Nemzetközi felnőtt és országos felnőtt bajnokság Egész pálya Ft/óra ,49 Háromnegyed pálya Ft/óra ,74 Fél pálya Ft/óra ,13 Negyed pálya Ft/óra ,45 Egyéb (kiállítás, vásár, koncert, nagygyűlés stb.) Egész pálya Ft/óra ,65 Háromnegyed pálya Ft/óra ,41 Fél pálya Ft/óra ,64 Negyed pálya Ft/óra ,97 Előcsarnok és karzat Ft/óra ,80 Berekháti emeleti helyiségek ,14 (Ft/óra) Színpad kölcsönzése ÁFA ÁFA 0,96 Székek kölcsönzése Ft/db 80 +ÁFA 84 +ÁFA 5,00 Italautomata - rezsiköltség átalány (Ft/hó/db) ÁFA ÁFA 5,00 Büfé bérleti díja (Ft/hó) ,30 Kondicionáló terem (Ft/hó) ,54 Reklám díj Ft/hó/m ÁFA ÁFA 3,13 Az előkészületek és utómunkálatok idejére a bérleti díj összege az alapdíj 60%-a. A szentesi csoportok kulturális rendezvényei, ha belépődíj nélküliek, valamint az iskolák egyéb rendezvényei 40%-os kedvezményben részesülnek! A palánkos és a PVC létesítést igénylő rendezvények esetén az ezekkel kapcsolatos költség az igénybevevőt terheli. 4.) Művelődési Központ re év 2011/2010. jav megáll. díj javasolt emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Művelődési és Ifjúsági Ház Pódiumterem Ft/nap ,23 Pódiumterem félnap ,76 Pódiumterem Ft/óra Bál Ft/nap ,56 Előadóterem Ft/óra Ruhatár Klub II. fele Ft/nap ,63 Klub II fele Ft/félnap ,35 Klub I. Ft/óra Szakkör Ft/óra

10 Szakkör tanfolyam esetén Ft/óra Nagy játékterem nap ,13 Nagy játékterem Ft/óra ,85 Ifjúsági Park Ft/nap ,74 Móricz Zsigmond Művelődési Ház Nagyterem Ft/nap ,92 Nagyterem fűtési idényben, - lakodalom, bál Ft/nap Nagyterem Ft/óra Klub I. Ft/óra ,35 Ismeretterjesztő Ft/óra ,00 Őze Lajos Filmszínház Nézőtér Ft/óra Előcsarnok Ft/óra ,85 Mobil színpad - komplett dobogóval egy napra ÁFA ÁFA - + további napok Ft/nap ÁFA ÁFA 2,70 - sátorszerkezete ponyvával 1 napra ÁFA ÁFA - + további napok Ft/nap ÁFA ÁFA 3,03 Dobogó kölcsönzés Ft/nap ÁFA ÁFA 5,26 Hangtechnika kölcsönzés nagy - +ÁFA +ÁFA telj. +24 csat. keverő egy napra további napokra Ft/nap ÁFA ÁFA - Hangtechnika kölcsönzés közepes - telj. +12 csat. keverő egy napra ÁFA ÁFA + további napokra Ft/nap ÁFA ÁFA - Kis telj. Hangtechnika Ft/nap ÁFA ÁFA 5,88 Mikrofon Ft/db/nap ÁFA ÁFA - Fénytechnika kölcsönzése Ft/nap ÁFA ÁFA 1,33 + további napokra Ft/nap ÁFA ÁFA - Egyéb eszközkölcsönzés Asztal típustól független Ft/db/nap 120 +ÁFA 120 +ÁFA - Fából készült összecsukható szék Ft/db/nap 72 +ÁFA 80 +ÁFA 11,11 Műanyag karosszék Ft/db/nap 90 +ÁFA 100 +ÁFA 11,11 Kárpitozott szék Ft/db/nap 110 +ÁFA 120 +ÁFA 9,09 Kiállítási paraván Ft/db/nap 250 +ÁFA 260 +ÁFA 4,00 Galéria belépő 200 +ÁFA 220 +ÁFA 10,00 Mozi belépő Ft/db 458 +ÁFA 480 +ÁFA 4,80 - diák (iskoláknak) 250 +ÁFA 256 +ÁFA 2,46 - családi kedvezmény (2+2) 250 +ÁFA 256 +ÁFA 2,46 MEGYEHÁZA KONFERENCIA ÉS KULTURÁLIS KÖZPONT re megáll. díj év javasolt 2011/2010. jav. emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Kistermek Ft/óra ,88 Konferencia terem Ft/óra ,56 A Képviselő-testület felhatalmazza a központ vezetőjét, hogy az oktatási-tudományos használat, valamint rendszeres, több termet magába foglaló igénybevétel esetén a díjak maximum 25%-ig engedményt adhat (az adózási szabályok betartása mellett) úgy, hogy emiatt önkormányzati támogatási igény nem keletkezhet. 10

11 5.) VÁROSI KÖNYVTÁR NKFT. (FELNŐTT és GYERMEK KÖNYVTÁR) re év 2011/2010. jav megáll. díj javasolt emelés %-a Nettó ÁFA Nettó ÁFA Beiratkozási díj: éves 640 +ÁFA 800 +ÁFA 25,00 féléves Új szolgáltatás ÁFA - Hangos könyvtári tagság: 90 nap Új szolgáltatás ÁFA - Kedvezmények: Ingyenes a 16 éven aluliaknak és 70 éven felülieknek (Törvény szerint). 50%-os kedvezmény a 16 éven felüli nappali tag. diákok számára Dokumentum elvesztése Eredeti dokumentum beszerzése vagy a fénymás. és köttetés költsége. Elveszett olvasójegyek Új szolgáltatás 80 +ÁFA - pótlása Könyvtárközi kölcsönzés Fénymásolt dokumentum kiszámlázott díja, + a könyv visszaküldésének postaköltsége. Nyomtatás 25 +ÁFA 25 +ÁFA - Nyomtatás, színes 168 +ÁFA 168 +ÁFA - Fénymásolás A gép bérbeadója határozza meg. - A/4-es egyoldalas 10 +ÁFA 10 +ÁFA - - A/3-as egyoldalas 17 +ÁFA 17 +ÁFA - - A/4-es kétoldalas 17 +ÁFA 17 +ÁFA - - A/3-as kétoldalas 25 +ÁFA 25 +ÁFA - Fax küldése - Szentesen 1 oldal 160 +ÁFA 160 +ÁFA - további oldal 120 +ÁFA 120 +ÁFA - - Távolsági 1 oldal 176 +ÁFA 176 +ÁFA - - további oldal 160 +ÁFA 160 +ÁFA - Fax fogadása Ft/oldal 84 +ÁFA 84 +ÁFA - Spirálozás oldalig 216 +ÁFA 216 +ÁFA oldaltól oldalanként 4 +ÁFA 4 +ÁFA - Terembérlet Ft/óra - előadóterem ÁFA ÁFA - - előadóterem technikai ÁFA +ÁFA felszereléssel - - számítógépes oktatóterem ÁFA ÁFA - - klubhelyiség ÁFA ÁFA - Internet Ft/óra 80 + ÁFA 80 + ÁFA - Késedelmi díj Ft/hó - Olvasótermi könyveknél Ft/nap/db hetes kölcsönzésű könyveknél Ft/nap/db hetes kölcsönzésű könyveknél Ft/hét/db Hőkötés 3 mm-es borítóval (max ÁFA 288 +ÁFA lap) - 9 mm-es borítóval (max ÁFA 384 +ÁFA lap) - Szövegszerkesztés Ft/oldal 208 +ÁFA 208 +ÁFA - 11

12 Terney Béla Kollégium i önköltség számítása * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: IV.negyedév Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállít élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : I III. negyedév ÁFA- ÁFA ÁFAkulckulcs ÁFA összege ÁFA- ÁFA kulcs összege összege üzemanyag fűtés 5, , , villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi egyéb dologi mentes 0 mentes mentes Összesen: i várható kiadás: i kiadás Ft(IV. sor) = Ft/nap i tényleges vagy tervezett nyitvatartási nap(1 napi kiadás) 340 nap = Ft/nap i 1 napi kiadás (Ft/nap) Ft/nap = 1.347,-Ft/nap/férőhely 304 férőhely 12

13 Szigligeti Üdülőközpont i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: Sorszám 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFA-kulcs ÁFA összege ÁFA-kulcs ÁFA összege ÁFAkulcs ÁFA összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás élelmezés 18/ / / egyéb dologi egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: i kiadás Ft(IV. sor) = Ft = ,-Ft/nap i tényleges vagy tervezett nyitvatartási nap(1 napi kiadás) 173 nap i 1 napi kiadás (Ft/nap) = ,-Ft/nap = 734,- Ft/nap/férőhely férőhely 114 férőhely 13

14 Szigligeti Üdülőközpont Utókalkuláció A re kiadások Személyi juttatások: Ft Munkaadót terhelő járulékok: Ft Dologi kiadások: Ft Fűtés Ft villamos energia Ft víz- és csatornadíj Ft szemétszállítás Ft élelmezés Ft egyéb dologi Ft Fizetendő ÁFA Ft i kiadás : Ft A kiadások egyes költséghelyeinek részletezése az intézményi költségvetésben található. Szolgáltatásokra jutó költségek százalékos megoszlása: Szolgáltatás: % Költsége menny. e. mennyisége 1 egységre jutó ktg. Szoba 13, éj Szállás 41, vendégéj Étkeztetés: Reggeli 13, adag Ebéd 11, adag Vacsora 19, adag Egyéb szolg. 0, alkalom , Szolgáltatás szállás kőépületben Bevétel alakulása a jelentősebb szolgáltatástípusokkal Éj Vendég Nettó Nettó érték éj egységár 47 Üdülőház 1-3 szoba Üdülőház 1-3 szoba Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes Üdülőház 4-es szoba Üdülőház 4-es szoba Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes Üdülőház sz. 4éj Üdülőház sz. 4éj Kedvezményes

15 52 Üdülőház sz. 10éj Üdülőház sz. 10éj Kedvezményes Üdülőház sz. Diák Üdülőház sz. Diák Kedvezményes Üdülőház sz. Felnőtt Üdülőház sz. Felnőtt Kedvezm szállás faház 317 Felnőtteknek Felnőtteknek Kedvezményes Nappalis diákoknak szállás sátorban lakókocsiban 1654 Nappalis diákoknak Kedvezményes Sátorhely, lakókocsihely Sátorhely, lakókocsihely Kedvezményes Száll. Sátorban, lakókocsiban Száll. Sátorban, lakókocsiban Kedvezm Szállás szolgáltatás bevétele: Normál, zóna előre rendelve reggeli 45 Normál, zóna helyszínen rendelve Kiemelt Normál, előre rendelve Zóna, előre rendelve Normál, helyszínen rendelve Ebéd 0 Zóna, helyszínen rendelve Étkezés 48 Kiemelt (adag) 78 Személyzeti Normál, előre rendelve Zóna, előre rendelve Vacsora 46 Normál, helyszínen rendelve Zóna, helyszínen. rendelve Kiemelt Személyzeti Egyéb bevétel: 1 Vendéglátáshoz kapcsolódó Vendéglátás bevétele: Internet használat 0 Óra 0 0 kerékpárkölcsönzés 4 Maximum 8 óra (alkalom) 12 Maximum 4 óra Maximum 1 óra Egyéb bevétel: 2 Forgalmi jutalék 6 111, Egyéb szolgáltatási bevétel: ÁFA bevétel: BEVÉTELEK ÖSSZESEN: i működési napok száma:173 Egy működési napra eső kiadás ben: Ft i férőhelyek száma: 114 Egy férőhelyre jutó napi kiadás ben: 734 Ft 15

16 ÁRKALKULÁCIÓ A ÉVRE Tervezett kiadások Személyi juttatások: Ft Munkaadót terhelő járulékok: Ft Dologi kiadások: Ft villamos energia Ft víz- és csatornadíj Ft szemétszállítás Ft élelmezés Ft egyéb dologi Ft ÁFA (fizetendő) Ft évi kiadás : Ft A kiadások egyes költséghelyeinek részletezése az intézményi költségvetésben található. Szolgáltatásokra jutó költségek százalékos megoszlása: menny. tervezett egység mennyisége Szolgáltatás: % Költsége (Ft) egy egységre jutó átlagköltség (Ft) egy egységre jutó tervezett átlagár (Ft) Szoba 16, éj Szállás 40, vendégéj Étkeztetés: Reggeli 12, adag Ebéd 11, adag Vacsora 18, adag Egyéb szolg. 0, alkalom , Étkezési normák megállapítása A nyersanyagnorma tervezése tapasztati adatok, és minta kiszabat alapján készült A tervezéskor figyelembe vett alapvető nyersanyaghányadok minimum mennyisége: Étkezés Készétel Nyersanyag Mennyiségi Típus egység Normál Zóna Kiemelt Személy-zeti reggeli Tea liter 0,40 0,40 0,50 Tejes ital liter 0, ,50 Müzli kg 0,00 0,00 0,10 Kifli, zsemle db 2,00 2,00 4,00 kalács kg 0,12 0,12 0,20 vaj kg 0,02 0,02 0,04 száraz szalámi kg 0,05 0,05 0,08 ebéd, híg vacsora levesek felvágott kg 0,06 0,06 0,08 liter 0,40 0,30 0,50 0,25 16

17 összetett liter 0,50 0,40 0,70 0,30 levesek főzelékek liter 0,50 0,40 0,00 0,30 köretek rizs kg 0,08 0,06 0,10 0,04 hasáb kg 0,20 0,15 0,25 0,10 burgonya burgonya kg 0,30-0,40 0,25-0,30 0,30-0,40 0,15-0,25 zöldség kg 0,25 0,20 0,30 0,15 húsok kg 0,14 0,10 0,30 0,07 Norma táblázat Típus Étel terv. Nyersanyag Előre, a szállással Helyszínen, étlapról terv. nyersadag együtt rendelve rendelve anyag menny. norma felhasználás Rezsiköltséköltség nettó ára Rezsi- nettó ára Normál Reggeli Ebéd Vacsora Zóna Ebéd Vacsora Kiemelt Reggeli Ebéd Vacsora Személy Ebéd zeti Vacsora Egyéb egyéni igényeket, (pl a napi menütől eltérő, vegetáriánus, diétás, egyedi tálalás stb) normál nyersanyagnormával, biztosítjuk. Szolgáltatás szállás kőépületben Éj Bevétel tervezése a jelentősebb szolgáltatástípusokkal Vendégéj SZÁLLÁS SZOLGÁLTATÁS Nettó egység ár Nettó érték Bruttó egység ár 55 Üdülőház 1-3 sz Üdülőház 1-3 sz. Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes

18 szállás faházban szállás sátorban, lakókocsiban 10 Üdülőház 4 sz Üdülőház 4 sz. Kedvezményes személy személy Kedvezményes személy személy Kedvezményes Üdülőház sz. 4éj Üdülőház sz. 4é Kedvez Üdülőház sz. 10éj Üdülőház sz. 10é Kedv Üdülőház sz. Diák Üdülőház sz. Diák Kedv Üdülőház sz. Felnőtt Üdülőház sz. F. Kedv Felnőtteknek Felnőtteknek Kedvezményes éves gyermekeknek éves gyermekeknek Kedv Gyermekeknek, diákoknak Gyermekeknek diákoknak Kedv Sátorhely, lakókocsihely Sátorhely, lakókocsihely Kedv Száll. Sátorban, lakókocsiban Száll. Sátorban, lakókocsib. Kedv Szállás szolgáltatás : ÉTKEZÉS Tipus Menny. Bruttó ár Nettó ár Nettó érték Előre, a Reggeli Normál szállással Ebéd Normál együtt Zóna rendelve (adag) Vacsora Normál Zóna A helyszínen, étlapról rendelve (adag) Céges és családi rend. (adag) Reggeli Normál Ebéd Normál Zóna Vacsora Normál Zóna Reggeli Kiemelt Ebéd Kiemelt Vacsora Kiemelt

19 Egyéb Ebéd Szem Vacsora Szem Étkezés : EGYÉB SZOLGÁLTATÁS M.egys. Menny. Bruttó ár Nettó egys.ár Nettó érték Internet használat óra Kerékpárkölcsönzés (alkalom) max. 8 óra max. 4 óra max. 1 óra Parkolás szgkocsi nap Egyéb szolgáltatás : Bevételek összesítése: Nettó érték (Ft) Szállás Étkezés Egyéb Összesen:

20 BEREKHÁTI TORNATEREM i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : Sorszám * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFA-kulcs ÁFA összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi egyéb dologi Összesen: **vagy: i várható kiadás: i kiadás = Ft = Ft/nap i tényl.nyitvatart. nap = 150 nap (1 napi kiadás) i 1 napi kiadás = Ft/nap = Ft/nap/óra napi nyitvatartási idő = 12 óra 20

21 DÓZSA-HÁZ i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállít élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: Sorszám 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA ÁFA-kulcs ÁFA összege összege kulcs összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: i kiadás = Ft = Ft/nap i tényleges nyitva tartás = 260 nap (1 napi kiadás) i 1 napi kiadás = (Ft/nap) = Ft/nap/óra napi nyitvatartási idő = 10 óra 21

22 FUTBALLPÁLYA i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállít élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: Sorszám 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA ÁFA-kulcs ÁFA összege összege kulcs összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: i kiadás = Ft = Ft/nap i tényleges nyitva tartás = 316 nap (1 napi kiadás) i 1 napi kiadás = Ft/nap = Ft/nap/óra napi nyitvatartási idő = 16 óra : 22

23 SPORTCSARNOK i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállít rendezvény egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése: Sorszám 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFA-kulcs ÁFA összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás rendezvény egyéb dologi egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: i kiadás = = Ft/nap i tényleges nyitva tartás = 300 nap (1 napi kiadás) i 1 napi kiadás = (Ft/nap) = Ft/nap/óra napi nyitvatartási idő = 14 óra 23

24 SPORTKÖZPONT ÖSSZESEN i önköltség számítása 2010.I III. negyedév IV. negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállít élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése Sorszám 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA ÁFA-kulcs ÁFA összege összege kulcs összege üzemanyag fűtés villamos energia víz- és csatornadíj szemétszállítás rendezvény egyéb dologi egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: i kiadás = Ft = Ft/nap i tényleges nyitva tartás = 257 nap (1 napi kiadás) i 1 napi kiadás = (Ft/nap) = Ft/nap/óra napi nyitvatartási idő = 13 óra 24

25 Őze Lajos Filmszínház i önköltség számítása Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA összege ÁFA- ÁFA összege összege kulcs kulcs üzemanyag fűtés 25% % % villamos energia 25% % % víz- és csatornadíj 25% % % szemétszállítás 25% % % élelmezés egyéb dologi 25% % % egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: _i kiadás Ft (IV. sor) = i látogató = ,- Ft = 1295,- Ft/látogató fő 25

26 Művelődési és Ifjúsági Ház i önköltség számítása Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése 2010.I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA ÁFA-kulcs ÁFA összege összege kulcs összege üzemanyag fűtés 25% % % villamos energia 25% % % víz- és csatornadíj 25% % % szemétszállítás 25% % % élelmezés egyéb dologi 25% % % egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: _i kiadás Ft (IV. sor) = ,- Ft i rendezvényóra 9129 óra 5 384,- Ft/rendezvényóra 26

27 Móricz Zsigmond Művelődési Ház i önköltség számítása * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA ÁFA- ÁFA ÁFA-kulcs ÁFA összege összege kulcs összege üzemanyag fűtés 25% % % villamos energia 25% % % víz- és csatornadíj 25% % % szemétszállítás 25% % % élelmezés egyéb dologi 25% % % egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: _i kiadás Ft (IV. sor) = ,- Ft i rendezvényóra 2042 óra 5 538,- Ft/rendezvényóra 27

28 Megyeháza Konferencia Központ i önköltség számítása * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFA-kulcs ÁFA összege üzemanyag fűtés 5% % % villamos energia 25% % % víz- és csatornadíj 25% % % szemétszállítás 25% % % élelmezés egyéb dologi 25% % % egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: _i kiadás Ft (IV. sor) = ,- Ft i rendezvényóra 827 óra ,- Ft/rendezvényóra 28

29 Szentes Városi Galéria i önköltség számítása * A 7. sor alatt kimutatott ÁFÁ- részletezése Sorszám 2010.I III IV. negyedév negyedév I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhelő járulékok III. Dologi kiadások: fűtés villamos energia víz- és csat. díj szemétszállítás élelmezés egyéb dologi * ÁFA IV. i kiadás : I III. negyedév IV. negyedév ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFAkulcs ÁFA összege ÁFA-kulcs ÁFA összege üzemanyag fűtés 5% % % villamos energia 25% % % víz- és csatornadíj 25% % % szemétszállítás élelmezés egyéb dologi 25% % % egyéb dologi Összesen: i várható kiadás: _i kiadás Ft (IV. sor) = ,- Ft i rendezvényóra 1008 óra 4 782,- Ft/rendezvényóra 29