A PÉNZ FOGALMA, FUNKCIÓI. A MAGYAR BANKRENDSZER.
|
|
- Anna Hegedüs
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 A pénz kialakulása, a pénztörténet szakaszai 1. A pénz Mert nincs a pénznél emberek között nagyobb Gonosz, miatta városok pusztultak el. (Szophoklész: Antigoné) A pénznek nincs szaga. (Pecunia non olet.) (Titus Flavius Vespasianus római császár) 1. Egyszerű v. véletlen csere (árut áruért) korszak: termékfelesleget adtak egy másik, egyéni szükséglet kielégítésére alkalmas áruért Jellemzői: az ősközösségi társadalomra jellemző a csere csak akkor jöhetett létre, ha olyan felek találkoztak, akiknek kölcsönösen éppen egymás termékére volt szüksége (a felesleg és a szükséglet találkozott) lebonyolításában gondot okozott az egyes javak oszthatatlansága, pl. 1 db kőbalta =? db bivaly 2. Árupénz korszak: a fejlődés folyamán a termékek közül kiemelkedett néhány áru, amelyek különleges tulajdonságai alapján alkalmasak voltak arra, hogy csereeszközül szolgáljanak. Ilyen árupénz volt pl. a só, állati bőr, gabona stb. Hosszú időn át az árupénz töltötte be az általános csereeszköz szerepét. Jellemzői: az ősközösségi társadalomra jellemző az árupénz kelendőbb volt a többi árunál, mindenki szívesen elfogadta (még akkor is, ha az árupénzt nem kívánta elfogyasztani, hiszen tudta, hogy bármikor megfelelő termékre cserélhető), az árucsere létrejöttének nem folt feltétele a feleslegek és szükségletek kölcsönös találkozására, az árupénznek értéke (munkatermék, azaz munka testesül meg benne) és használati értéke (szükséglet kielégíthető vele) is volt. 3. Nemesfémpénz korszak: a pénz szerepét később a nemesfémek (arany, ezüst, réz) töltötték be. A nemesfém előnyös tulajdonsága, hogy kis mennyiségben is jelentős értéket képvisel. A pénz értékét a fém értéke fejezte ki (nevezhetjük névértéknek v. képviseleti értéknek is). Jellemzői: használati értéke nincs (szükséglet nem elégíthető ki vele), a különböző címletek miatt az oszthatóság követelményének jól megfelelt, a jelentós használat miatt a kopás számottevő lehetett (így az értéke is csökkent), csonkítással (a nemesfém tartalom csökkentésével) csökkent az értéke, ennek eredményeként a névérték (ami rá volt írva) és a fémértéke elszakadt egymástól. A nemesfémpénz-rendszerek fajtái: monometallizmus: az a pénzrendszer, amelyben csak egyféle fémből készültek az érmék (egyes országokban ez az arany, másokban az ezüst volt) bimetallizmus: az arany és az ezüst együtt töltötte be a pénz szerepét. Egy idő után az egyiket értékesebbnek ítélték, ezért ezt fokozatosan felhalmozták (megtakarították), míg a másikat, mert rosszabbnak tartották, többet használták (igyekeztek megszabadulni tőle), s így a jobb pénz fokozatosan kiszorult a forgalomból. 4. Pénzhelyettesítők korszaka: a megnövekedett áruforgalom lebonyolításához egyre több pénzre volt szükség. Ennek kielégítése megnövelte az előállítási költségeket (a rosszabb hozamú bányákat is művelés alá vették), egyre több gondot jelentett a pénz szállítása és őrzése is. A javak előállítása nagyobb mértékben növekedett, mint a nemesfémek kitermelése, ezért egy idő után mivel pénzhiány keletkezett megjelentek a papiros alapú pénzhelyettesítők. A pénzhelyettesítők két fajtája keletkezett, melyek sorrendben a következők: klasszikus papírpénz: aranyat vagy ezüstöt képvisel (helyettesít), névleges értéke szerint aranyra vagy ezüstre átváltható (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 1
2 klasszikus bankjegy: a bank önmagára szóló váltója (feltétlen fizetési ígérete), amely forgatható (az üzleti forgalomban továbbadható), és a kibocsátó bank bármikor visszaváltotta törvényes nemesfémpénzre. Forgalomképesebb volt a klasszikus papírpénznél. mert a bankár váltója iránt nagyobb volt a bizalom. Ebben a korszakban sok bank bocsátott ki bankjegyet, de egyik sem volt törvényes fizetési eszköz, mert nem volt elfogadási kényszerük. Ezt a helyzetet felismerve a hatalom (uralkodó vagy állam) létrehozta a saját bankját, melyet kizárólagos joggal ruházott fel, a bankjegykibocsátás jogával (ettől kezdve más bank nem bocsáthatott ki bankjegyet). Erre a bankjegyre elfogadási kényszert vezetett be. 5. Mai pénz korszak: belső érték nélküli pénz (tehát nem pénzhelyettesítő, mert pl. aranypénzre nem váltható át), az állam közreműködésével teremtett törvényes fizetési eszköz (azaz adott államban mindenki köteles fizetésnél elfogadni), számára kényszerforgalmat biztosít, és az állam is elfogadja (pl. adók, vám, illetékek stb. fizetésekor). Hitelpénz, mivel hitelnyújtással keletkezik, és annak visszafizetésével szűnik meg. A hitelpénz olyan bankpasszíva, amely ellátja a pénznek a forgalmi, fizetési és felhalmozási eszköz funkcióját. (Ezekről a funkciókról a következő részben szólunk.) A pénz fogalma és funkciói Pénz: az általános egyenértékes szerepét tartósan betöltő csereeszköz. Az áruvilágból fejlődött ki. Tulajdonságai: forgalomképesség (adott országban a fizetés során mindenki elfogadja), oszthatóság (a nagyobb címlet kisebb címletekre átválható), tartósság (nem romlik meg), könnyű felismerés lehetősége (vizuálisan vagy tapintással, a valódisága speciális vizsgáló eszközzel) A pénz funkciói: 1. Értékmérő: kifejezi az egyes termékek (áruk) árát. A termék (áru) ára annak értéke pénzben kifejezve. Az ár kifejezi, hogy a termék (áru) hány pénzegységért (forintért, dollárért, stb.) vásárolható meg. A pénzben kifejezett árak ismeretében a termékek érték összemérhető (összehasonlítható). 2. Forgalmi eszköz: a pénz közvetíti az áruk cseréjét, tehát mint a csere eszköze jelenik meg. Ebben a funkciójában az áru és a pénzmozgás időben egybeesik (tehát csak a készpénzes vásárláskor érvényesül a forgalmi eszköz funkció). 3. Fizetési eszköz: az adós-hitelezői viszony jelenik meg a funkcióban, azaz előbb vásárolunk és később fizetünk, vagy előbb fizetünk (előleget adunk) és később kapjuk meg az árut - tehát az áru és pénzmozgás elszakad egymástól, sőt lehetséges, hogy árumozgásra nem kerül sor (pl. adót fizetünk). 4. Felhalmozási eszköz: azaz alkalmas arra, hogy a felesleget összegyűjtve megtakarítsuk (felhalmozzuk) azzal a céllal, hogy a pénzzel későbbi szükségleteket elégítsünk ki, vagy a pénz hozadékából jövedelemre tegyünk szert. A pénz fajtái Megjelenési formáját tekintve: készpénz: bankjegy és érme a készpénzfizetés eszköze (a pénz fizikailag is részt vesz benne) bankszámlapénz: ez is pénz, amely bankszámla jóváírás v. terhelés formájában él készpénz nélküli fizetés eszköze (a pénz fizikailag nem jelenik meg) pénzhelyettesítők: a pénz forgalmi eszköz funkcióját javítják úgy, hogy a fizetés során technikailag helyettesítik azt, miközben a pénzhelyettesítőnek megfelelő névértékű számlapénz- vagy bankjegymennyiség valahol letétben van. Ismertebb fajtái: bankkártya (betéti kártya, hitelkártya) mobiltelefonnal történő fizetés (pl. útdíj, parkolási díj stb.) saját hálózatban fizetésre használható plasztikkártyák pontgyűjtő kártyák Erzsébet-utalvány Széchenyi Pihenőkártya (SZÉP-kártya) (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 2
3 A modern pénznek a felsorolt technikai formái egyikből a másikba általában bármikor átalakulhatnak. Napjainkban a pénzforgalom túlnyomó hányada számlapénzben kerül lebonyolításra és a készpénzforgalom visszaszorul a kiskereskedelembe. Nemzeti pénzrendszer: a pénzforgalom államilag szabályozott formája (meghatározza a pénz szerepét betöltő dolgot, pl. az MNB által kibocsátott bankjegy és érme, annak egységét, pl. 1 Ft, a pénzjegyek fajtáit (címletek: 5, 10, 20, 50, 100, 200, 500, 1000, 2000, 5000, 10000, 20000) A pénzteremtés mechanizmusa, a pénz megszűnése Általános szabály: a modern pénzrendszerben pénzt csak bank (bankrendszer) teremthet. A teremtett pénz mennyiségével növekszik a forgalomban lévő pénz mennyisége. A pénz csak a bankrendszeren kívül töltheti be funkcióit. A pénzteremtés során arra kell ügyelni, hogy a pénz iránti kereslet és kínálat egyensúlyát tartósan fennmaradjon. Pénzteremtő képességgel rendelkezik a 1. Jegybank: készpénzt és számlapénzt teremthet jegybanki pénzteremtés 2. Kereskedelemi bankok: számlapénzt (hitelpénzt) teremthetnek kereskedelmi banki pénzteremtés A jegybanki pénzteremtésének elvileg nincs korlátja, de a forgalom szükségletét meghaladó pénzteremtésnek komoly inflációs következményei lehetnek. A kereskedelmi bankok pénzkibocsátási képességét a jegybank (monetáris tanács) szabályozza (a kötelező tartalékrátán keresztül). A pénzteremtés alapvető módjai: 1) Hitelnyújtás: a bank az adós betétszámláján jóváírja a hitel összeget. 2) Külföldi fizetőeszközök (valuta, deviza) vásárlása: a bank a vállalkozástól megvásárolja a devizát, melynek forintra átszámított ellenértékét a vállalkozás betétszámláján jóváírja. 3) Értékpapír-vásárlás: a bank értékpapírt (váltó, kötvény, stb.) vásárol, és ennek ellenértékét a papír korábbi birtokosának rendelkezésére bocsátja Nem minősül pénzteremtésnek, ha a bank átrendezi az eszközeit (pl. értékpapírt vásárol deviza ellenében). A pénz forgalomból való kivonása (megsemmisülése, megszűnése) a teremtéssel ellentétes módon történik: 1) Hitelek visszafizetésével 2) Devizák eladásával 3) Értékpapírok eladásával A jegybank pénzteremtésének lehetőségei: = emisszió (bankjegy és érme kibocsátása) = hitelnyújtás a kereskedelmi bankok részére, = külföldi fizetőeszköz vásárlása a kereskedelmi bankoktól (ennek révén hazai pénz juttatása egyes gazdasági szektorokba) = betéti kamat fizetése a kereskedelmi bankoknak, = értékpapírok vásárlása (visszavásárlása) révén pénz juttatása a forgalomba. A kereskedelmi bankok pénzteremtésének lehetőségei: = hitelnyújtás a háztartás vagy a vállalkozás szektorának (pénzteremtő hitel) a bank jóváírja az összeget az ügyfél (gazdálkodó szervezet, magánszemély) bankszámláján (ez a pénz tehát hitelpénz, a cég vagy személy a bankkal szembeni követelése), = értékpapírok vásárlása vagy visszavásárlása a háztartás vagy a vállalkozás szektorától, = külföldi fizetőeszköz vásárlása a háztartás vagy a vállalkozás szektorától, = betéti kamat kifizetése a betéteseknek. A modern pénzteremtés alapvetően könyvelési művelet. Fontos újra kiemelni, hogy a jegybank ugyanakkor készpénzt is képes teremteni. A hitelpénz-mechanizmus körforgás jellegű. Ezt mutatja be a következő példa: a bankok a vállalati szektornak nyújtott hitelek révén pénzt juttatnak a gazdaságba (forgalomba) a pénz innen a további szektorokhoz (háztartás, állam) kerül; miután a hitelfelvevő vállalat értékesítette áruit, a bevételeiből törleszti a felvett hitelt; a pénz visszakerül a bankhoz, ezáltal megszűnik. (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 3
4 A pénz időértéke A PÉNZ FOGALMA, FUNKCIÓI. A MAGYAR BANKRENDSZER. A pénz tartva tenyész; költögetve vész! (Dogonics András: Magyar példa beszédek és jeles mondások, 1820) A pénz időértékének értelmezés: A ma kapott pénz többet ér, mint a holnapi, vagyis egységnyi mai pénz értékesebb, mint egységnyi jövőbeli pénz. A pénznek időértéke van, mert a) a korábban kapott pénzösszeg befektethető és hozamot (pl. kamatot, osztalékot) termel, tehát értékesebb, mint a későbbi időpontban megkapott azonos összeg, b) a már megkapott pénzösszeg biztos, a későbbi pénz bizonytalan, a kockázat tehát csökkenti a pénz időértékét. Más megközelítésben: a megtakarítással rendelkező (befektető) áldozatot vállalva lemond egy mai fogyasztásról a hozam reményében, a fogyasztását pedig elhalasztja egy jövőbeli időpontra. A befektető két ok miatt vár kárpótlást : a) a pénz időértéke miatt és a b) kockázat miatt. Adott pénzösszeg időértékét az időtartam és a kamat vagy kamatláb befolyásolja. Példa: forintot betétként bankba teszünk. Ha a bank 10% kamatot fizet, akkor a pénzünk 1 év múlva forintot ér ( annak 10%-a). Az infláció csökkenti a pénz vásárlóerejét: minél magasabb a várt infláció, annál kevésbé értékes a jövőbeni pénz a maihoz képest (magasabb kamattal kell jutalmazni a várakozást). A pénz időértékének számítása: az az eljárás, amelynek során meghatározzuk egy adott időpontbeli tőkeértéknek r kamatláb ismeretében egy másik időpontra számított értékét. Adott pénzösszegnek meghatározhatjuk a jövőbeli értékét és kiszámíthatjuk a jelenlegi, vagy ahogy nevezzük: a jelenértékét. A jövőbeni érték (Future Value, FV): arra ad választ, hogy a ma meglévő pénznek (a mai pénznek) adott kamatlábbal számítva mennyi a kamattal felnövekedett értéke. Számítható egyszerű vagy kamatos kamatozással (általában ezt használják). A kamatos kamatszámítás alkalmazása esetén a kamatot időszakonként (pl. évente) legalább egyszer kiszámítják és azt az induló pénzösszeghez hozzáadják. A mai pénz összegéhez hozzáadott kamat után is számítanak kamatot a következő időszakban. Innen ered az elnevezés: kamatos kamatszámítás. A pénzösszeghez (a tőkéhez) hozzáadott kamatot nevezik tőkésített kamatnak. Számítása évenkénti kamatjóváírás esetén: FV n = PV (1+r) n FV n = a pénz jövőbeni értéke PV = jelenérték (Present Value), a 0-dik periódusbeli (a kezdő) pénzösszeg r = az évi kamatláb n = kamatozási periódusok (pl. évek) száma (1+r) n = kamattényező (Future Value Inters Factor, FVIF) Példa: forintot helyezünk el betétként és 3 évre lekötjük 10 százalékos kamatláb mellett. Mennyi pénzt kapunk három év múlva kamatos kamatozás esetén? Megoldás: FV 3= (1+0,1) 3 = Ft A jelenérték: egy jövőbeni fizetési kötelezettség vagy követelés jelenlegi értéke (mennyit kell most betétként elhelyezni ahhoz, hogy ebből a fizetési kötelezettség vagy követelés a meghatározott időben ki elégíthető legyen). Számítása a fenti képlet átrendezése után: FV n PV = (1+r) n Példa: Egy befektetésből 4 év múlva 1 millió forint hozamra számítunk, 15% pénzpiaci kamatláb mellett. Mennyi ér ma? Megoldás: PV = /(1+0,15) 4 = , = Ft (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 4
5 A pénzügyi szolgáltatások fajtái A PÉNZ FOGALMA, FUNKCIÓI. A MAGYAR BANKRENDSZER. A pénzügyi szolgáltatások és a kiegészítő pénzügyi szolgáltatások körét az évi CCXXXVII. törvény a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról 3. -a határozza meg. Pénzügyi szolgáltatásokat és a kiegészítő pénzügyi szolgáltatásokat a pénzfeldolgozási tevékenység kivételével - kizárólag pénzügyi intézmények végezhetnek. Pénzügyi szolgáltatások: a következő tevékenységek üzletszerű végzése forintban, devizában vagy valutában: 1. betét gyűjtése (a betétes a pénzét ideiglenesen a hitelintézet rendelkezésére bocsátja, amely a betét használatáért kamatot fizet, és a köteles a betét összegét visszafizetni); 2. hitel és pénzkölcsön nyújtása (a hitelintézet pénzt bocsát a hitelt felvevő adós rendelkezésére, az adós pedig kötelezettséget vállal a felvett hitel visszafizetésére és a kikötött kamat valamint az egyéb díjak megfizetésére); 3. pénzügyi lízing (az a tevékenység, amelynek során a lízingbeadó ingatlan vagy ingó dolog tulajdonjogát a lízingbevevő határozott idejű használatába adja oly módon, hogy a lízingbevevő jogosultságot szerez arra, hogy a szerződésben kikötött időtartam lejártával a lízingdíj teljes tőketörlesztő és kamattörlesztő részének, valamint a szerződésben kikötött maradványérték megfizetésével a dolgon tulajdonjogot szerezzen. A felek a szerződésben kötik ki a lízingdíj törlesztésének ütemezését); 4. pénzügyi szolgáltatás közvetítése; 5. pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása (a hitelintézet az ügyfél megbízására részére pénzforgalmi számlát nyit és vezet, teljesíti fizetési megbízásait, lebonyolítja fizetési forgalmát); 6. elektronikus pénz kibocsátása; 7. papír alapú készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg az ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása (pl. utazási csekk, váltó); 8. kezesség és bankgarancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása; 9. valutával, devizával, váltóval, illetve csekkel történő kereskedelmi tevékenység; 10. pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység, amelynek célja a hitelintézet betétszerzési, pénzkölcsönző és egyéb szolgáltató tevékenységének elősegítése); 11. letéti szolgáltatás (a hitelintézet ügyfelétől értéket /pénz, értékpapír stb./ vesz át azzal, hogy ügyfele megbízása alapján megőrzi, elkülönített számlán helyezi el és tartja ügyfele rendelkezésére), széfszolgáltatás (a hitelintézet vállalja, hogy díjfizetés ellenében ügyfelének állandóan őrzött helyiségben értékek elhelyezésére szolgáló zárható fiókot/rekeszt bocsát rendelkezésére); 12. hitel referencia szolgáltatás; 13. követelésvásárlási tevékenység. A kiegészítő pénzügyi szolgáltatások fajtái A kiegészítő szolgáltatások kockázata nem olyan mértékű és a tevékenység nem kíván különleges feltételeket, ezért nem indokolt a speciális működési követelmények előírása. A következő tevékenységek üzletszerű végzése forintban, valutában, illetve devizában: 1. pénzváltási tevékenység (külföldi fizetőeszköz adásvétele belföldi fizetőeszköz ellenében / külföldi fizetőeszközök adásvétele más külföldi fizetőeszköz ellenében); 2. fizetési rendszer működtetése (elszámolásforgalmi ügylet: elektronikus elszámolási rendszerek működtetése); 3. pénzfeldolgozási tevékenység (bankjegyek és pénzérmék tételes megszámlálása, valódiságuk és forgalomképességük ellenőrzése, az újra forgalomba hozható tételek /kötegek, rolnik/ összeállítása); 4. pénzügyi ügynöki tevékenység a bankközi piacon (a résztvevők között forintügyletek, deviza-hitel ügyletek, devizabetét-ügyletek, devizák adásvételének közvetítése); 5. forgatható utalvány kibocsátására irányuló tevékenység. (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 5
6 2. A bankrendszer Bankrendszer: adott ország bankjainak és a rájuk vonatkozó szabályoknak az összessége. Alapvető feladata a társadalom megtakarításainak összegyűjtése és befektetése, a kockázatok elosztása és a pénzforgalom bonyolítása. Az egy és kétszintű bankrendszer sajátosságai 1) Egyszintű bankrendszer (hazánkban december 31-ig) Az ország központi bankja a jegybank, amely ellátja a jegybanki feladatokat, közvetlen kapcsolatban áll a gazdasági élet szereplőivel: = vezeti számláikat, = lebonyolítja fizetési forgalmukat és = hitelt folyósít részükre. A központi bank mellett működő többi szakosított bank (szakbank) meghatározott ügyfélkör számára meghatározott szolgáltatásokat végzett. 2) Kétszintű bankrendszer (1987. január 1-től kétszintű a bankrendszer Magyarországon) Jellemzői: a központi bank nem áll közvetlen kapcsolatban a gazdasági élet szereplőivel, csak a bankrendszer második szintjén álló bankokkal (üzleti bankok: kereskedelmi bankok, szakosított hitelintézetek, szövetkezeti hitelintézetek), ezért nevezik a bankok bankjának; a második szinten álló pénzintézetek (üzleti bankok, pénzügyi vállalkozások) végzik a pénzintézeti tevékenységeket (pénzügyi szolgáltatásokat), melyek jellemzői a következők: = nyereségérdekeltek, önállóan gazdálkodnak, a társasági forma jellemző rájuk, = vegyes profilúak, = területi kötöttség nélküliek, = a pénzintézetek között verseny van. A magyar bankrendszer felépítése A hazai bankrendszer kétszintű. I. (felső) szint: Jegybank (MNB) (Monetáris hatóság) II. (alsó) szint: Pénzügyi intézmények (Monetáris végrehajtók) Hitelintézetek Pénzügyi vállalkozások Bankok Szakosított Szövetkezeti hitelintézetek hitelintézetek Lakástakarék- Jelzálog- Fejlesztési Takarék- Hitelpénztárak hitelintézetek hitelintézetek szövetkezetek szövetkezetek (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 6
7 A monetáris hatóság A PÉNZ FOGALMA, FUNKCIÓI. A MAGYAR BANKRENDSZER. Monetáris hatóságon szűkebb értelemben egy ország központi bankját (jegybankját) értjük, míg tágabb értelmezésben a központi bankon kívül az országban működő többi állami pénzügyi ellenőrző szervet is érthetjük. Magyarország központi bankja a Magyar Nemzeti Bank, amely egyben a pénzpiacok állami felügyeletét is ellátja. Az MNB szervezeti jellemzői, elsődleges célja, alapfeladatai Státusza: önálló, feladatai végrehajtása és kötelességei teljesítése során független intézmény, tevékenységét az ország gazdasági érdekeinek szem előtt tartásával végzi; nem kérhet és nem fogadhat el utasításokat a Kormánytól, politikai párttól, az Európai Unió intézményeitől, szerveitől és hivatalaitól. Jogi formája: zártkörűen működő részvénytársaság; részvényei a Magyar Állam tulajdonában vannak, az államot mint részvényest az államháztartásért felelős miniszter (jelenleg Varga Mihály nemzetgazdasági miniszter) képviseli; jegyzett tőkéje 10 milliárd Ft; a cégjegyzékben nem szerepel, nevében az Rt. elnevezést nem használja, az MNB-ben közgyűlés nem működik (alapítás éve: 1924) Szervei: Monetáris Tanács: az MNB alapfeladataival kapcsolatos szakmai kérdésekben a legfontosabb döntéshozó testület Pénzügyi Stabilitási Tanács: hatáskörébe tartozik a Monetáris Tanács által meghatározott stratégiai feladatokkal kapcsolatos döntéshozatal; tagjai: az MNB elnöke (Dr. Matolcsy György), mint a Tanács elnöke, az alelnökök és az elnök által kijelölt vezetők Igazgatóság: felelős a Monetáris Tanács és Pénzügyi Stabilitási Tanács által hozott döntések végrehajtásáért, valamint az MNB működésének irányításáért; tagjai: az MNB elnöke, mint az igazgatóság elnöke és az alelnökök Felügyelőbizottság: az MNB folyamatos tulajdonosi ellenőrzésének szerve, melynek irányítása alá tartozik az MNB belső ellenőrzési szervezete; az elnökét (Járai Zsigmond) és három tagját az Országgyűlés választja, egy tagot az államháztartásért felelős minisztert képviseli, egy pedig a miniszter által megbízott szakértő. Az MNB elsődleges célja: az árstabilitás elérése és fenntartása (a nemzeti pénz értékállóságának megőrzése). E cél veszélyeztetése nélkül támogatja a kormány gazdaságpolitikájának megvalósulását azzal, hogy kiszámítható és hiteles monetáris politikájával az inflációt alacsony szinten tartja. Az MNB alapvető feladatai: meghatározza és megvalósítja a monetáris politikát: kizárólagosan jogosult a törvényes fizetőeszköznek minősülő bankjegy és éremkibocsátásra: hivatalos deviza- és aranytartalékot képez és kezeli azt: támogatja a pénzügyi rendszer stabilitását: a pénzforgalom zavartalan működése érdekében kialakítja, szabályozza és működteti a pénzforgalmi rendszert: feladatai ellátásához szükséges statisztikai információkat gyűjt és hoz nyilvánosságra: A Monetáris Tanács, a monetáris politika Az MNB monetáris politikáját, valamint e politika eszközeit önállóan alakítja ki. A Monetáris Tanács tagjai: a) belső tagok: az MNB elnöke és három alelnöke b) külső tagok: az Országgyűlés által választott 2-5 elismert közgazdász A Monetáris Tanács tagjává az a magyar állampolgár nevezhető ki, illetve választható, aki monetáris, pénzügyi vagy a hitelintézeti tevékenységgel kapcsolatos kérdésekben kiemelkedő elméleti és gyakorlati szakmai ismeretekkel rendelkezik. A tagokat az Országgyűlés választja, a mandátum 6 évre szól és nem meghosszabbítható. Szükség esetén bármikor összehívható, de havonta legalább egy alkalommal ülésezik. (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 7
8 Monetáris politika: Az MNB elsődleges célja szolgálatában a monetáris politikai eszközökkel befolyásolja a pénz- és hitelkínálatot, valamint a pénz- és hitelkeresletet. Monetáris politikai eszközök: azok az eszközök, amelyeket a jegybank a monetáris politika gyakorlati végrehajtása során alkalmaz. a) számlavezetési tevékenységével összefüggésben betétet fogad el és megfelelő biztosíték ellenében hitelt nyújt (az ületi bankoknak). b) nyíltpiaci műveletek és visszavásárlási megállapodások keretében értékpapírokat vásárol, ad el és közvetít az azonnali és származtatott piacokon, c) saját értékpapírokat bocsát ki: MNB forintkötvény és MNB devizakötvény (nem kamatozik, jegybanki alapkamattal diszkontált kibocsátási vételáron kerül értékesítésre). d) árfolyamokat és kamatokat befolyásol és határoz meg: külföldi pénznemek forintra és forintnak külföldi pénznemekre való átszámítására vonatkozó hivatalos árfolyamokat jegyez és hoz nyilvánosságra irányadó kamatként jegybanki alapkamatot állapít meg e) értékpapírokat visszleszámítol: az MNB a pénzszűkében lévő üzleti bankoktól váltót vásárol (lejárat előtt), ami által pénz kerül a bankokba. (A váltót a bankok a vállalkozásoktól vásárolják, amit leszámítolásnak nevezünk.) Az ellenértéket a bankok hitelezésre használják fel. f) a kötelező jegybanki tartalék szabályozása: a pénzügyi intézmények és a befektetési vállalkozások idegen forrásaik, egyes eszközeik és mérlegen kívüli tételeik meghatározott arányában (a tartalékot helyezzenek el az MNB-nél (a tartalék mértékét határozza meg a tartalékráta) g) egyéb jegybanki eszközöket alkalmaz. Az MNB hatósági és felügyeleti feladatai Hatóságként jár el a pénzügyi szervezetek, valamint tevékenységek feletti felügyeletet gyakorolva az o engedélyezési, o ellenőrzési, o fogyasztóvédelmi ellenőrzési és o piacfelügyeleti eljárás során. a törvényes fizetőeszközről (jelenlegi vagy bevont) utánzat készítésének engedélyezése és ellenőrzése, a jegybanktörvényben, az MNB elnöke rendeleteiben és az MNB határozataiban foglalt rendelkezések megtartásának ellenőrzése során. Ellátja a pénzügyi intézmények felügyeletét, melynek célja a zavartalan, átlátható és hatékony működésének biztosítása, a szervezetek prudens (körültekintő, biztonságos) működésének elősegítése, a tulajdonosok gondos joggyakorlásának felügyelete, a pénzügyi rendszert fenyegető, nemkívánatos üzleti és gazdasági kockázatok feltárása, megelőző intézkedések alkalmazása, a pénzügyi szervezetek által nyújtott szolgáltatásokat igénybevevők érdekeinek védelme. A monetáris végrehajtók (pénzügyi intézmények) Pénzügyi szolgáltatást - ha törvény eltérően nem rendelkezik - kizárólag pénzügyi intézmény végezhet. A pénzügyi intézmények a pénzügyi szolgáltatások üzletszerű folytatása mellett kizárólag csak a törvényben meghatározott (pénzügyekkel rokon) egyéb tevékenységeket végezhetik (pl. kiegészítő pénzügyi szolgáltatás nyújtása, biztosításközvetítői tevékenység végzése, befektetési szolgáltatási tevékenység végzése, aranykereskedés, részvénykönyvvezetés, elektronikus aláíráshoz kapcsolódó szolgáltatás, követelések behajtása stb.) (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 8
9 1) Hitelintézetek: azok a pénzügyi intézmények, amelyek a pénzügyi szolgáltatások közül legalább betétet gyűjtenek, valamint hitelt és pénzkölcsönt nyújtanak. (minimum ezeket végezniük kell!!!) Kizárólag jogosultak a betétgyűjtésre, valamint a pénzváltási tevékenység nyújtására. Bank: üzletszerűen foglalkozik betétgyűjtéssel, saját tőkét meghaladó mértékű pénzeszköz elfogadásával, hitel és pénzkölcsön nyújtásával és pénzforgalmi szolgáltatások nyújtásával. Jogot szerezhet minden pénzügyi szolgáltatás végzésére. Szakosított pénzintézet: külön törvény által meghatározott pénzügyi szolgáltatások végzésére felhatalmazott pénzügyi intézmény: o Jelzálog-hitelintézet jelzáloghitelezés (OTP Jelzálogbank, UniCredit Jelzálogbank, FHB Bank) o Lakástakarékpénztár lakáscélú megtakarítások gyűjtése és lakáscélú hitelnyújtás (Fundamenta-Lakáskassza, OTP Lakástakarékpénztár, Erste Lakástakarékpénztár) o Fejlesztési hitelintézet fejlesztések finanszírozása (Magyar Fejlesztési Bank) Nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások teljes körének végzésére. Szövetkezeti hitelintézet: a helyi lakosság, illetve a kisvállalkozások részére nyújt pénzügyi szolgáltatásokat és kiegészítő pénzügyi szolgáltatásokat. Nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások teljes körének végzésére. Fajtái: o Takarékszövetkezet: kb fiókja működik hazánkban o Hitelszövetkezet: a pénzváltás kivételével tevékenységeit csak saját tagjai korében végezheti 2) Pénzügyi vállalkozások: pénzügyi szolgáltatások közül egy vagy több pénzügyi szolgáltatást végezhet. A pénzügyi ügynöki tevékenységet a bankközi piacon a pénzügyi vállalkozás csak kizárólagos tevékenységként végezheti. Nem jogosul a következők végzésére: betétgyűjtés, pénzforgalmi szolgáltatás nyújtása, elektronikus pénz kibocsátása, pénzváltási tevékenység. Az alapítványi formában működő pénzügyi vállalkozás csak a következő két tevékenysége végezheti: = kezesség és garancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása, = pénzügyi szolgáltatás közvetítése. A törvény a pénzügyi vállalkozások közé sorolja a pénzügyi holdingtársaságot is. Pénzfeldolgozási tevékenységet pénzügyi intézménynek nem minősülő, jogi személyiséggel rendelkező gazdasági társaság, szövetkezet is végezhet. A pénzügyi intézmények csak meghatározott társasági formában, meghatározott saját tőkével alapíthatók és tevékenységüket kizárólag az MNB által kiadott engedély birtokában kezdhetik meg. Alapítási feltételek: Pénzügyi intézmény fajtája Szervezeti forma Induló tőke legkisebb összege Bank Rt. 2 milliárd Ft Szakosított hitelintézet Rt. tevékenységtől függő Szövetkezeti hitelintézet Szövetkezet 300 millió Ft (15 tag) Pénzügyi vállalkozás Rt, szövetkezet, alapítvány 50 millió Ft (500 millió Ft a fizetési rendszert működtető, 2 milliárd Ft pénzügyi holding esetében) Pénzügyi intézmény alapításához az induló tőkét kizárólag pénzbeni hozzájárulással lehet teljesíteni. Az induló tőkét a működés megkezdéséig kizárólag olyan hitelintézetnél vezetett fizetési számlán lehet tartani, amely nem vesz részt az alapításban, amelyben az alapítónak nincs tulajdona, illetve amely az alapítóban nem rendelkezik tulajdonnal. (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 9
10 Ajánlott linkek: Dr. Vigvári András: A pénzügyek alapjai. Budapesti Gazdasági Főiskola, Budapest, Digitális Tankönyvtár rito_rxpqttrciho5cvm0.html Naár János: A pénz fogalma, funkciói. A magyar bankrendszer prezentáció (Összeállította: Naár János) V. István Katolikus Szakközépiskola és Gimnázium 10
Pénzügyi szolgáltatások
Pénzügyi szolgáltatások Fogalma: Pénzügyi szolgáltatás, kiegészítő pénzügyi szolgáltatás a pénzügyi intézmények (hitelintézetek, pénzügyi vállalkozások) által forintban, valutában vagy devizában, üzletszerűen
RészletesebbenBankrendszer I. Magyar Nemzeti Bank jogállása, alapvető feladatai Monetáris politika
Bankrendszer I. Magyar Nemzeti Bank jogállása, alapvető feladatai Monetáris politika Bankrendszer fogalma: Az ország bankjainak, hitelintézeteinek összessége. Ezen belül központi bankról és pénzügyi intézményekről
RészletesebbenA modern pénz kialakulása. A pénz fogalma, funkciói. A pénzteremtés folyamata. Pénzügytan 1./1. Onyestyák Nikolett Sportmenedzsment Tanszék.
A modern pénz kialakulása. A pénz fogalma, funkciói. A pénzteremtés folyamata Pénzügytan 1./1. Onyestyák Nikolett Sportmenedzsment Tanszék A pénz Meghatározott értékkel bíró tárgy, amely a kereskedelmi
RészletesebbenPénzforgalom. A pénz fogalma, funkciói
Pénzforgalom A pénz fogalma, funkciói A közvetlen termékcsere nehéz és kezdetleges formája a gazdasági kapcsolatoknak. meztelen pék éhes szabó (termelés alacsony szintjére, vagy válságra jellemző) A termelés
RészletesebbenGazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek I. Közgazdaságtan. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc
Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek I. Közgazdaságtan KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc A pénzpiac, az IS-LM-görbék és az összkeresleti függvény 15. lecke A pénz
RészletesebbenA pénzügyi szolgáltatás és kiegészítő pénzügyi szolgáltatás
A pénzügyi szolgáltatás és kiegészítő pénzügyi szolgáltatás A pénzügyi intézmények által végezhető szolgáltatások: a) pénzügyi szolgáltatások és b) kiegészítő pénzügyi szolgáltatások. Üzletszerű tevékenység:
RészletesebbenA monetáris rendszer
A monetáris rendszer működése, pénzteremtés Dr. Vigvári András intézetvezető egyetemi tanár vigvari.andras@pszfb.bgf.hu Pénzügy Intézeti Tanszék A monetáris rendszer intézményi kerete Kétszintű bankrendszer,
RészletesebbenKereskedelmi bankok pénzteremtése Pethő Irén 2010
Pénzpiac 12. évfolyam Kereskedelmi bankok pénzteremtése Pethő Irén 2010 Pénzteremtés A pénzteremtés alapvető módja a hitelnyújtás. Ha egy vállalat a termelését bővíteni akarja, akkor hitelt vesz fel. A
RészletesebbenDr. Vigvári András vigvaria@inext.hu. A monetáris rendszer
Dr. Vigvári András vigvaria@inext.hu A monetáris rendszer Monetáris rendszer fogalma, elemei, pénzteremtés mechanizmusa 1. A bankrendszer alapjai 2. A pénzteremtés folyamata 3. Endogén-egzogén pénzteremtés
RészletesebbenA monetáris alrendszer és a monetáris irányítás
A monetáris alrendszer és a monetáris irányítás Dr. Vigvári András intézetvezető egyetemi tanár vigvari.andras@pszfb.bgf.hu Pénzügy Intézeti Tanszék A monetáris rendszer intézményi kerete Kétszintű bankrendszer,
RészletesebbenValuta deviza - konvertibilitás
Valuta deviza - konvertibilitás Nemzetközi elszámolások eszközei - arany - valuta - deviza - mesterséges nemzetközi pénzek Arany: a nemzetközi elszámolások hagyományos eszköze Valuta: valamely ország törvényes
RészletesebbenKamat Hozam - Árfolyam
Pénzügyi számítások kamat, hozam Váltó és értékelése 7. hét 2010.10.19. 1 Kamat Hozam - Árfolyam Kamat nem egyenlő a hozammal!! Kamat-Hozam-Árfolyam összefüggés A jelenlegi gyakorlat alatt a pénz időértékének
RészletesebbenGazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc
Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Valuta, deviza, konvertibilitás 64. lecke Nemzetközi elszámolások
RészletesebbenMagyar Nemzeti Bank tevékenységének bemutatása
Magyar Nemzeti Bank tevékenységének bemutatása 2016. 05. 12. Jogi forma részvénytársasági formában működő jogi személy. Székhely: Budapest részvényei az állam tulajdonában vannak. jegyzett tőke: 10 000
RészletesebbenKözgazdaságtan II. Pénz és pénzteremtés Szalai László 2015.04.08.
Közgazdaságtan II. Pénz és pénzteremtés Szalai László 2015.04.08. Mi a pénz? A középosztály pénz olyan, mint a pornográfia, nehéz lenne pontosan definiálni, de aki látja, biztosan tudja, hogy ez az. Orbán
RészletesebbenA PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYRENDSZER - A BANKRENDSZER
A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYRENDSZER - A BANKRENDSZER Aktuális gazdaságpolitikai esettnulmányok 10. Előadás 2012-13. tanév, tavaszi félév Fazekas Tamás BANKRENDSZER - ALAPFOGALMAK A pénzügyi közvetítés közvetett
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-143/2014. számú határozata a Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt.
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-143/2014. számú határozata a Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. számára A Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt.-nél (székhelye: 1126 Budapest, Nagy
RészletesebbenKözgazdaságtan alapjai. Dr. Karajz Sándor Gazdaságelméleti Intézet
Közgazdaságtan alapjai Dr. Karajz Sándor Gazdaságelméleti 5. Előadás A pénzpiac és az LM görbe A pénzpiac A pénzpiac nagyon sajátos piac. Ellentétben más piacokkal itt a kínálat nem eladási szándékot,
RészletesebbenA pénz időértéke. Vállalati pénzügyek III.-IV. előadások. A pénz időértéke (Time Value of Money)
Vállalati pénzügyek III.-IV. előadások A pénz időértéke A pénz időértéke (Time Value of Money) Egységnyi mai pénz értékesebb, mint egységnyi jövőbeli pénz. A mai pénz befektethető, kamatot eredményez A
RészletesebbenTartalom. Pénzügytan I. Pénzteremtés, banki mérlegek és pénzaggregátumok. 2010/2011 tanév őszi félév 2. Hét
Pénzügytan I. Pénzteremtés, banki mérlegek és pénzaggregátumok 2010/2011 tanév őszi félév 2. Hét 2010.09.14. 1 Tartalom 1. A pénz különböző formái (ismétlés) 2. Pénzteremtés folyamata 3. Pénzaggregátumok
Részletesebben2004. évi XXXV. törvény az elektronikus pénzt kibocsátó szakosított hitelintézetről 1
2004. évi XXXV. törvény az elektronikus pénzt kibocsátó szakosított hitelintézetről 1 Az Országgyűlés a készpénz-helyettesítő fizetési módok körének további bővítése érdekében és a Magyar Köztársaságnak
RészletesebbenPénzügyi ismeretek. Üzleti gazdaságtan
Pénzügyi ismeretek Üzleti gazdaságtan A pénz funkciói Elszámolási eszköz (Értékmérő) Forgalmi eszköz Fizetési eszköz Felhalmozási eszköz Világpénz Pénzforgalom A gazdasági szereplők közti pénzmozgások,
RészletesebbenMakropénzügyek. 1. Elméleti alapok
Makropénzügyek 1. Elméleti alapok Félév menete Tananyag Pete Péter: Bevezetés a monetáris makroökonómiába, Osiris 1996, I. rész: Pénzelmélet Elérhető: http://www.tankonyvtar.hu/hu/tartalom/tkt/bevezetes-monetaris/adatok.html
RészletesebbenAGRIA Bélapátfalva Takarékszövetkezet 3346 Bélapátfalva, Május 1. u. 2/a. 3/9. Lakossági Devizahitelezés Üzletszabályzata
AGRIA Bélapátfalva Takarékszövetkezet 3346 Bélapátfalva, Május 1. u. 2/a. 3/9. Lakossági Devizahitelezés Üzletszabályzata TARTALOMJEGYZÉK 1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK... 3 1. 1. Alkalmazási kör... 3 2. A
RészletesebbenA RAJKA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAIRÓL
Hirdetmény A RAJKA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAIRÓL I. KÖNYVES BETÉTEK: 1. Kamatozó betétek éves kamat Látra szóló betét /lekötés nélkül / 1 % Iskolai betétlap 2,2 % 3 hónapra 1,2 % 6 hónapra 1,1
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-141/2014. számú határozata a Széchenyi István Hitelszövetkezet számára
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-141/2014. számú határozata a Széchenyi István Hitelszövetkezet számára A Széchenyi István Hitelszövetkezetnél (székhelye: 8900 Zalaegerszeg,
RészletesebbenT/ számú törvényjavaslat. a Magyar Nemzeti Bankról
MAGYARORSZÁG KORMÁNYA T/ számú törvényjavaslat a Magyar Nemzeti Bankról Előadó: Varga Mihály nemzetgazdasági miniszter Budapest, 2013. június 0 2013. évi törvény a Magyar Nemzeti Bankról Az Országgyűlés
RészletesebbenA pénz a makroökonómiában
A pénz a makroökonómiában Makroökonómia 4. elıadás 1 Reálfolyamatok nominál, v. jövedelmi folyamatok egyidejő pénz- és árumozgás de: elválhat idıben: pénzfolyamatok önállóan Pénz: általános egyenértékes,
RészletesebbenBefektetési szolgáltatások
Bank - Tőkepiaci alaptan Befektetési szolgáltatások Tőkepiac szerepe Tőkepiac szabályozása Tőkepiaci tevékenység Tőkepiac felügyelete 2014 ősz MsC képzés 1 Bank Pénzügyi közvetités Fizetések bonyolítása
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Pannon Takarék Bank Zrt. kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. szeptember 1-től 1 / 5 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett
RészletesebbenMegnevezés Szakterület Név Telefon, e-mail cím
Az MNB-ben felvilágosítást adó bankszakmai felelősök jegyzéke Azono -sító kód D01 Megnevezés Szakterület Név Telefon, e-mail cím Operatív napi jelentés a hitelintézetek devizahelyzetének változásáról E04
RészletesebbenA pénzügyi rendszer és a pénz
A pénzügyi rendszer és a pénz Dr. Vigvári András intézetvezető egyetemi tanár vigvari.andras@bgf.hu Pénzügy Intézeti Tanszék A pénzügyi rendszer funkciói 1. A gazdaság pénzellátásának biztosítása. 2. A
RészletesebbenH I R D E T M É N Y LÉBÉNY-KUNSZIGET TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAI
Lébény-Kunsziget Takarékszövetkezet 9155 Lébény, Fő út 85. H I R D E T M É N Y LÉBÉNY-KUNSZIGET TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAI Hpt. 279.. 15. bekezdés értelmében tájékoztatjuk Kedves Ügyfeleinket, hogy a hirdetményben
RészletesebbenHitelviszonyt megtestesítő értékpapírok. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
11.) Határozza meg az értékpapírok fogalmát, fajtáit, főkönyvi nyilvántartásának és értékelésének szabályait! Ismertesse az értékpapírok analitikus nyilvántartását! Mutassa be az értékpapírokhoz (váltó,
RészletesebbenA fizetési rendszer. Dr. Vigvári András intézetvezető egyetemi tanár vigvari.andras@bgf.hu. Pénzügy Intézeti Tanszék. Fogalmak
A fizetési rendszer Dr. Vigvári András intézetvezető egyetemi tanár vigvari.andras@bgf.hu Pénzügy Intézeti Tanszék Fogalmak Fizetési művelet: a fizetésre kötelezettés a kedvezményezettközötti tranzakció,
RészletesebbenPénzügytan szigorlat
GF KVIFK Gazdaságtudományi Intézet Pénzügy szakcsoport Pénzügytan szigorlat 3 29,5 33 pont jeles 25,5 29 pont jó 21,5 25 pont közepes 17,5 21 pont elégséges 17 pont elégtelen Név: Elért pont: soport: Érdemjegy:
RészletesebbenRábaközi Takarékszövetkezet
Rábaközi Takarékszövetkezet Vállalkozások és egyéni vállalkozók részére vezetett pénzforgalmi számlák és betétszámlák kamatairól, valamint a vonatkozó betétbiztosítási feltételekről Hatályos: 2015. július
RészletesebbenLamanda Gabriella március 31.
Lamanda Gabriella lamanda@finance.bme.hu 2015. március 31. Intézményi befektetők: Befektetési alapok Biztosítások Pénztárak Semleges bankműveletek Pénzforgalom lebonyolítása Aktív bankműveletek Hitelnyújtás
RészletesebbenAz MNB-ben felvilágosítást adó bankszakmai felelősök jegyzéke
Az MNB-ben felvilágosítást adó bankszakmai felelősök jegyzéke MNB D01 D11 D12 Operatív napi jelentés a hitelintézetek devizahelyzetének változásáról Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven túli állami
RészletesebbenPénzügytan szigorlat
GF KVIFK Gazdaságtudományi Intézet Pénzügy szakcsoport Pénzügytan szigorlat 8 32 36 pont jeles 27,5 31,5 pont jó 23 27 pont közepes 18,5 22,5 pont elégséges 18 pont elégtelen Név:. Elért pont:. soport:.
RészletesebbenLakossági számlán lekötött fix kamatozású betét
LAKOSSÁGI MEGTAKARÍTÁSOK Hatályos: 2013. június 7-től A 2013. június 7-től érvénybe lépő módosításokat dőlt betűvel jelöljük! Kamatváltozás a jegybanki alapkamat csökkenése miatt Lakossági látra szóló
Részletesebben0,10%** ** érvényes: szeptember 9-től. Lakossági számlán lekötött fix kamatozású betét
LAKOSSÁGI MEGTAKARÍTÁSOK Hatályos: 2013. szeptember 2-től A 2013. szeptember 2-től érvénybe lépő módosításokat dőlt betűvel jelöljük! Kamatváltozás a jegybanki alapkamat csökkenése miatt Lakossági látra
RészletesebbenHIRDETMÉNY. a Tranzakciós Díj alkalmazásáról. Kihirdetés napja: 2013. 01. 22. A Hirdetmény a kihirdetés napján lép hatályba.
HIRDETMÉNY a Tranzakciós Díj alkalmazásáról Kihirdetés napja: 2013. 01. 22. A Hirdetmény a kihirdetés napján lép hatályba. I. Általános rendelkezések A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló, többször módosított
RészletesebbenSAJTÓKÖZLEMÉNY. Az államháztartás és a háztartások pénzügyi számláinak előzetes adatairól II. negyedév
5. I. 5. III. 6. I. 6. III. 7. I. 7. III. 8. I. 8. III. 9. I. 9. III. 1. I. 1. III. 11. I. 11. III. 1. I. 1. III. 1. I. 1. III. 14. I. 14. III. 15. I. 15. III. 16. I. SAJTÓKÖZLEMÉNY Az államháztartás és
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY)
1 KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Vállalkozói megtakarítások kondíciói valamint betétbiztosítási feltételei egységes szerkezetben Kiadás időpontja:2016.06.01. Takarékszelvény kamatok esetében
Részletesebben1. A pénz Múlt. Pénzügyi és gazdasági alapismeretek. Pénz előtt. önellátó gazdálkodás, nincs kereskedelem. árucsere: áruért áru, hátrányai:
Pénzügyi és gazdasági alapismeretek 1. A pénz 1.1. Múlt Pénz előtt önellátó gazdálkodás, nincs kereskedelem árucsere: áruért áru, hátrányai: megfelelő partner (pont az kell neki, pont az kell nekem) értékegyeztetés
RészletesebbenGYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva
. Jelenérték (PV, NPV), jövő érték (FV) Számítsa ki az alábbi pénzáramok jelen és jövőértékét. Az A,B,C ajánlatok három külön esetet jelentenek. 0% kamatlábat használjon minden lejáratra. Jövőértéket a.
RészletesebbenPénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA
Pénzügyi számítások 7. előadás Rózsa Andrea Csorba László Vállalati pénzügyi döntések Hosszú távú döntések Típusai Tőke-beruházási döntések Feladatai - projektek kiválasztása - finanszírozás módja - osztalékfizetés
RészletesebbenTERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ
TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.
RészletesebbenÁllamadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Összefoglaló
Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság Összefoglaló az ÁKK Zrt. és partnerei által nyilvántartott hitelek, állampapírok, valamint a kapcsolódó fedezeti és betétügyletek egyeztetéséről
RészletesebbenAz MNB-ben felvilágosítást adó bankszakmai felelősök jegyzéke
Az MNB-ben felvilágosítást adó bankszakmai felelősök jegyzéke MNB, e-mail cím D01 D11 D12 Operatív napi jelentés a hitelintézetek devizahelyzetének változásáról Nem rezidensekkel szemben keletkezett éven
RészletesebbenÁLTALÁNOS ÜZLETSZABÁLYZATA
AGRIA Bélapátfalva Takarékszövetkezet 3346 Bélapátfalva, Május 1. u. 2/a. 3/10. ÁLTALÁNOS ÜZLETSZABÁLYZATA Tartalma: X. Lakossági Devizahitelezés Üzletszabályzata Jóváhagyva: A Takarékszövetkezet Igazgatóságának
RészletesebbenHIRDETMÉNY. A Jogelőd Lövő és Vidéke Takarékszövetkezetnél január 1. és október 31. között forgalmazott, Betétek és értékpapírok
HIRDETMÉNY A Jogelőd Lövő és Vidéke Takarékszövetkezetnél 2017. január 1. és 2017. október 31. között forgalmazott, Betétek és értékpapírok esetében alkalmazott kondíciókról Hatályos: 2017. november 1.
RészletesebbenÁllamadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Összefoglaló
Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság Összefoglaló az ÁKK Zrt. és partnerei által nyilvántartott hitelek, állampapírok, valamint a kapcsolódó fedezeti és betétügyletek egyeztetéséről
RészletesebbenMAGYAR BANKSZÖVETSÉG. Alszámla. Bankszámla. Bankszámlanyitás. Babakötvény-számla/Start számla. Bankszámla-tulajdonos Bankváltás.
MAGYAR BANKSZÖVETSÉG Megnevezés Al Bank Banknyitás Babakötvény-/Start Bank-tulajdonos Bankváltás Bankvezetés Bankzárás Meghatározás, a fogalom tartalma A bank-tulajdonos nevére megnyitott és vezetett bank,
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY)
1 KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Vállalkozói megtakarítások kondíciói valamint betétbiztosítási feltételei egységes szerkezetben A kiadás időpontja: 2018.05.04. Hatályos: Takarékszelvény
Részletesebbenelőadás Látogató központ
ankok szerepe a pénzügyi közvetítő rendszerben előadás Látogató központ Pénzügyi közvetítő rendszer Mi az a pénzügyi közvetítő rendszer? A pénzügyi közvetítő rendszer nem hagyományos árukkal (kenyér, sportcipő)
RészletesebbenRövid távú modell II. Pénzkínálat
Rövid távú modell II. Pénzkínálat Makroökonómia Tanszék Budapesti Corvinus Egyetem Makroökonómia Mit tudunk eddig? Elkezdtük felépíteni a rövid távú modellt Ismerjük a kamatláb és a kibocsátás közti kapcsolatot
Részletesebbenkötvényekről EXTRA Egy percben a
EXTRA Egy percben a kötvényekről Szeretne befektetni? A befektetések egyik lehetséges formája a kötvény. Tudjon meg többet a kötvényekről! Olvassa el tájékoztatónkat! BEFEKTETÉSEK kérdésekben segít ez
RészletesebbenÁLTALÁNOS Ü Z L E T S Z A B Á L Y Z A T
Dél-Dunántúli Takarék Bank Zrt. ÁLTALÁNOS Ü Z L E T S Z A B Á L Y Z A T MELLÉKLETEK Hatályos: 2014.10.01-től Tartalomjegyzék A Dél-Dunántúli Takarék Bank cégadatai... 3 A Dél-Dunántúli Takarék Bank fiókjai...
RészletesebbenAz értékesített termékek, szolgáltatások árának és mennyiségének sorozatösszege. Adott időszakra kifejezett nagysága jelzi a vállalkozás erejét.
Annuitás Meghatározott időponttól kezdődően, adott számú éven keresztül esedékes állandó nagyságú részlet. Annuitásnak tekinthetjük az egyenlő részletekben törlesztendő hitelt. Árbevétel Az értékesített
Részletesebbenh a t á r o z a t o t
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának felhatalmazása alapján hozott H-FH-I-B-220/2014. számú határozat a Zomba és Vidéke Takarékszövetkezet számára A Zomba és Vidéke Takarékszövetkezetnél
RészletesebbenA pénz fogalma. Monetáris poli4ka elmélete és gyakorlata
Monetáris poli4ka elmélete és gyakorlata Aktuális gazdaságpoli0kai ese2anulmányok 2013. Tavasz 7. előadás A pénz fogalma A pénz olyan eszközök állománya, amelyek azonnal felhasználhatók tranzakciók (gazdasági
RészletesebbenKÖZGAZDASÁGTAN II. Készítette: Lovics Gábor. Szakmai felelős: Lovics Gábor. 2010. június
KÖZGAZASÁGTAN II. Készült a TÁMOP-4.1.2-08/2/A/KMR-2009-0041pályázati projekt keretében Tartalomfejlesztés az ELTE TáTK Közgazdaságtudományi Tanszékén, az ELTE Közgazdaságtudományi Tanszék, az MTA Közgazdaságtudományi
RészletesebbenPénzügytan szigorlat
GF KVIFK Gazdaságtudományi Intézet Pénzügy szakcsoport Pénzügytan szigorlat 4 29,5 33 pont jeles 25,5 29 pont jó 21,5 25 pont közepes 17,5 21 pont elégséges 17 pont elégtelen Név: Elért pont: soport: Érdemjegy:
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet HIRDETMÉNY a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Számlanyitási díj Kedvezményes Takarék Gazda
RészletesebbenTartalomjegyzék. GÁL ERZSÉBET: Bankok, bankügyletek Miskolci Egyetemi Kiadó 2009
GÁL ERZSÉBET: Bankok, bankügyletek Miskolci Egyetemi Kiadó 2009 Tartalomjegyzék TARTALOMJEGYZÉK...1 BEVEZETŐ...6 1. FEJEZET...7 A BANK FOGALMA, MIKRO- ÉS MAKROÖKONÓMIAI FUNKCIÓI...7 1.1. MI IS A BANK?...
RészletesebbenIII. Döntési szintek. IV. Döntési hatáskörök. 10. Kockázatvállalási döntési hatáskörök
10. Kockázatvállalási döntési hatáskörök III. Döntési szintek A Takarékszövetkezet üzleti tevékenysége során keletkező kockázati elemek minimalizálása érdekében a döntéseket a takarékszövetkezeti hierarchia
RészletesebbenHIRDETMÉNY. a szövetkezeti hitelintézeti integrációba tartozó pénzintézeti munkavállalók részére számlavezetés esetén alkalmazott kondíciókról
HIRDETMÉNY a szövetkezeti hitelintézeti integrációba tartozó pénzintézeti munkavállalók részére számlavezetés esetén alkalmazott kondíciókról SWIFT kódja: TAKBHUHB TARTALOMJEGYZÉK Tartalom 1. ÁLTALÁNOS
RészletesebbenMEGTAKARÍTÁS HIRDETMÉNY
MEGTAKARÍTÁS HIRDETMÉNY Meghirdetve: 2012. december 12. Hatályos: 2012. december 27. 1 I. Lakossági megtakarítások I.1. Látra szóló számlák I.1.1. Látra szóló számlák kamatozása Mecsek lakossági folyószámla
RészletesebbenBanki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat
Bankrendszer II. Banki kockázatok Kockázat A hitelintézet tevékenysége, a tevékenység tárgya alapján eredendően kockázatos Igen nagy, szerteágazó a pénzügyi szolgáltatások eredményét befolyásoló veszélyforrások
RészletesebbenRábaközi Takarékszövetkezet
Rábaközi Takarékszövetkezet Magánszemélyek által nyitható takarékbetétek, számlabetétek kamatairól, valamint a vonatkozó betétbiztosítási feltételekről Hatályos: 2015. szeptember 1-jétől Kiadás időpontja:
RészletesebbenPénzügyek alapjai. Csoport: Tagozat: Elért pont: Érdemjegy:. Javította:
udapesti Gazdasági Főiskola Kereskedelmi, Vendéglátóipari és Idegenforgalmi Főiskolai Kar Közgazdasági és Társadalomtudományi Intézeti Tanszéki Osztály Pénzügyek alapjai Név: soport: Tagozat: Elért pont:
RészletesebbenMAGYAR NEMZETI BANK ALAPÍTÓ OKIRATA
A MAGYAR NEMZETI BANK ALAPÍTÓ OKIRATA 1. Fejezet: A TÁRSASÁG ADATAI 1.1 A társaság cégneve: (a továbbiakban: MNB) Magyar Nemzeti Bank Az MNB cégnevét a cégjegyzékbe a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2001.
Részletesebbenh a t á r o z a t o t
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának felhatalmazása alapján hozott H-FH-I-B-219/2014. számú határozat a Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet számára A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezetnél
RészletesebbenBankrendszer a mai gazdaságban
A. Hogyan alakult ki a bankrendszer, és mi a bankok szerepe? B. Milyen szolgáltatásokat nyújtanak a bankok? C. Miből származik a bankok profitja? A. Hogyan alakult ki a bankrendszer, és mi a bankok szerepe?
RészletesebbenGondolatok a magyar települések elszámolás-forgalmi adatainak területi elemzéséről
Gondolatok a magyar települések elszámolás-forgalmi adatainak területi elemzéséről Kuttor Dániel Pál Zsolt Miskolci Egyetem Gazdaságtudományi Kar 2016. szeptember 16. Elszámolásforgalom Hitelintézetek,
RészletesebbenPénzügytan minimum kérdések (2009/2010. tanévre) BA szakon
Pénzügytan minimum kérdések (2009/2010. tanévre) BA szakon 1. A pénz fogalma és funkciói! 2. Mit nevezünk kamatnak, kamatlábnak és reálkamatlábnak? 3. Mi a jövőérték? Milyen kamatozási módok és módszerek
RészletesebbenVállalati forint- és devizabetétek kamatai
FHB Pénzforgalmi Bankszámla Hirdetmény Vállalati forint- és devizabetétek kamatai Hatályos: 2017. október 01. napjától Közzététel napja: 2017. szeptember 29. Az FHB bankszámlák és betétek az Országos Betétbiztosítási
RészletesebbenMikroökonómia - 7. elıadás
Mikroökonómia - 7. elıadás A TERMELÉSI TÉNYEZİK (ERİFORRÁSOK) PIACA 1 A termelési tényezık piaca elsıdleges tényezık - munka - természeti erıforrások másodlagos tényezık - termelt tıkejavak - pénz, értékpapír
RészletesebbenSAJTÓKÖZLEMÉNY. Az államháztartás és a háztartások pénzügyi számláinak előzetes adatairól II. negyedév
25. I. 25. III. 26. I. 26. III. 27. I. 27. III. 28. I. 28. III. 29. I. 29. III. 21. I. 21. III. 211. I. 211. III. 212. I. 212. III. 213. I. 213. III. 214. I. 214. III. 215. I. SAJTÓKÖZLEMÉNY Az államháztartás
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY)
1 KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Lakossági megtakarítások kondíciói valamint betétbiztosítási feltételei egységes szerkezetben A kiadás időpontja: 2018.05.04. Hatályos: Takarékszelvény kamatok
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY)
1 KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Lakossági megtakarítások kondíciói valamint betétbiztosítási feltételei egységes szerkezetben A kiadás időpontja: 2019.02.28. Hatályos: 2019.05.01. Indoklás:
RészletesebbenPénzügyi alapismeretek tantárgy
Pénzügyi alapismeretek tantárgy helyi programja Készült a tantárgy központi programja alapján 2013. A tantárgy tanításának célja: A pénzügyi alapismeretek tantárgy tanításának célja, hogy a tanuló legyen
RészletesebbenVállalati forint- és devizabetétek kamatai
Takarék Pénzforgalmi Bankszámla Hirdetmény Vállalati forint- és devizabetétek kamatai Hatályos: 2018. augusztus 01. napjától Közzététel napja: 2018. július 31. A Takarék Kereskedelmi Bank bankszámlák és
RészletesebbenVállalati forint- és devizabetétek kamatai
Takarék Vállalati forint- és devizabetétek kamatai Hatályos: 2019. augusztus 01. napjától Közzététel napja: 2019. július 31. A Takarék Kereskedelmi Bank bankszámlák és betétek az Országos Betétbiztosítási
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-53/2014. számú határozata a Bank of China (Hungária) Hitelintézet Zrt.
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-53/2014. számú határozata a Bank of China (Hungária) Hitelintézet Zrt. számára A Bank of China (Hungária) Hitelintézet Zrt.-nél (székhelye:
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-239/2014. számú határozata az ÉRB Északmagyarországi Regionális Bank Zrt.
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-239/2014. számú határozata az ÉRB Északmagyarországi Regionális Bank Zrt. részére Az ÉRB Észak-magyarországi Regionális Bank Zrt.-nél (székhelye:
Részletesebbenh a t á r o z a t o t
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának felhatalmazása alapján hozott H-FH-I-237/2014. számú határozat a Szendrő és Vidéke Takarékszövetkezet számára A Szendrő és Vidéke Takarékszövetkezetnél
RészletesebbenELTE TáTK Közgazdaságtudományi Tanszék KÖZGAZDASÁGTAN II. Készítette: Lovics Gábor. Szakmai felelős: Lovics Gábor június
KÖZGAZDASÁGTAN II. KÖZGAZDASÁGTAN II. Készült a TÁMOP-4.1.2-08/2/A/KMR-2009-0041pályázati projekt keretében Tartalomfejlesztés az ELTE TátK Közgazdaságtudományi Tanszékén az ELTE Közgazdaságtudományi Tanszék,
RészletesebbenEszközgazdálkodás II.
Kis- és középvállalkozások Ügyvezetés I. és II. 1 Eszközgazdálkodás II. 2 Vállalkozás eszközei (ismétlés) Befektetett eszközök (> 1 év) Egy évnél hosszabb ideig Értékük folyamatosan térül meg (elhasználódás)
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-146/2014. számú határozata a Commerzbank Zrt. számára
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-146/2014. számú határozata a Commerzbank Zrt. számára A Commerzbank Zrt.-nél (székhelye: 1054 Budapest, Széchenyi rakpart 8., továbbiakban:
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-186/2014. számú határozata a Dél-Dunántúli Takarék Bank Zrt.
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának H-FH-I-B-186/2014. számú határozata a Dél-Dunántúli Takarék Bank Zrt. számára A Dél-Dunántúli Takarék Bank Zrt. (székhelye: 7400 Kaposvár, Berzsenyi
RészletesebbenGazdasági Információs Rendszerek
Gazdasági Információs Rendszerek 1. előadás Bánhelyi Balázs Alkalmazott Informatika Tanszék, Szegedi Tudományegyetem 2009 A pénz időértéke Mit jelent a pénz időértéke? Egy forint (dollár, euró, stb.) ma
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Főnix Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett díjak,
RészletesebbenI. Széchenyi Forgóeszközhitel
XXXIX./B KONDÍCIÓS LISTA SZÉCHENYI PROGRAM HITELEK Érvényes: 2015. augusztus 14-étől I. Széchenyi Forgóeszközhitel Kamat (évi) 1 havi BUBOR + 5% Kezelési költség, kamat módjára számítandó (évi) Állami
Részletesebben1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)
Sorszám Sorkód Megnevezés 1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal) 001 1AB0 Eszközök összesen (2+10+75+102+114+275+302+316+333+357) 002 1AB1 Pénztár és elszámolási számlák (3+
Részletesebbenh a t á r o z a t o t
A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsának felhatalmazása alapján hozott H-FH-I-B-232/2014. számú határozat a Sárbogárd és Vidéke Takarékszövetkezet számára A Sárbogárd és Vidéke Takarékszövetkezetnél
RészletesebbenBankismeretek 7. Lamanda Gabriella November 11.
Bankismeretek 7. Lamanda Gabriella lamanda@finance.bme.hu 2015. November 11. Miről volt szó? Befektetések Befektetési alapok Nyugdíjcélú előtakarékosság Életbiztosítások Elmaradtunk: Semleges banki szolgáltatások
RészletesebbenH I R D E T M É N Y A
H I R D E T M É N Y A által természetes személyek részére megnyitott élő, de nem forgalmazott lakossági betétek kondíciói SWIFT kódja: TAKBHUHB A Hpt. 279.. 15. bekezdés értelmében tájékoztatjuk Ügyfeleinket,
Részletesebben