5. A Maglód Projekt Kft évi mérleg-beszámolója május 18. ELŐTERJESZTÉS

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének május 18-ai ülésére 5. napirend Tárgya: Előadó: A Maglód Projekt Kft évi mérleg-beszámolója. Varga Krisztina ügyvezető Melléklet: évi beszámoló és mellékletei (csak pdf formátumban) Az előterjesztés elfogadása nyilvános ülésen egyszerű többségű nyílt szavazást igényel. JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez jogi kifogást nem emelek. Maglód, május 11. Margruber János jegyző

2 A Maglód Projekt Kft évi mérleg-beszámolója

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Maglód Projekt Kft 2234 Maglód, Fő u. 12. Éves beszámoló 2016 Keltezés: március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

4 Maglód Projekt Kft Statisztikai számjele: Cégjegyzék száma: Beszámolási időszak: Eszközök (aktívák) Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" típus Fordulónap: (1) EZER HUF Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 2. sorból Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK 11 II. KÖVETELÉSEK sorból Követelések értékelési különbözete sorból Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. ÉRTÉKPAPÍROK sorból Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Források (passzívák) 19 D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK I/a Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken III. TŐKETARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Ebből: Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Ebből: Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. ADÓZOTT EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 33 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Ebből: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 Ebből: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzívák időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Maglód Projekt Kft, a vállalkozás vezetője (képviselője)

5 Maglód Projekt Kft Statisztikai számjele: Cégjegyzék száma: Beszámolási időszak: Fordulónap: Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) (1) EZER HUF Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJ.-EK ÉRTÉKE 3 III. EGYÉB BEVÉTELEK Ebből: visszaírt értékvesztés 5 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ( ) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés 10 A. ÜZEMI (üzleti)tevékenység EREDMÉNYE(I±II+III-IV-V-VI-VII) VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Ebből: értékelési különbözet 13 IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( ±A±B) X. Adófizetési kötelezettség D. ADÓZOTT EREDMÉNY (±C-X) Maglód Projekt Kft, a vállalkozás vezetője (képviselője)

6 2016. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Beszámolási időszak: Jóváhagyta: Nagyné Teiner Ilona Maglód,

7 I. Alapadatok ismertetése Vállalkozás neve (jogutód): MAGLÓD PROJEKT Ingatlanfejlesztő és Hasznosító Korlátolt Felelősségű Társaság Rövidített neve: MAGLÓD PROJEKT Kft Cégjogi forma: Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 2234 Maglód, Fő utca 12. Telephelye: 2234 Maglód, Fő utca 12 Alapítás dátuma: június28 Nyilvántartásba vétel időpontja: július 25. Ügyvezető igazgató: Nagyné Teiner Ilona A társaság képviseletére és a beszámoló aláírására az ügyvezető, Nagyné Teiner Ilona 2234 Maglód, Katona József utca 17. jogosult. A társaság alapítója, tulajdonosi aránya: adatok ezer Ft-ban Név Maglód Város Önkormányzata, 2234 Maglód, Fő utca 12. Képviselő: Tabányi Pál Polgármester Nem pénzbeli betét Pénzbeli betét Törzsbetét Arány A Maglód Projekt Kft be mint átvevőbe a Maglódi Csatorna és Viziközmű Kft átalakulással beolvadt január 3-i bejegyzéssel. Cégjegyzékszáma: Bejegyzés időpontja: július 25. Adószáma: KSH száma: A könyvvezetés módja: A KFT kettős könyvvitelt vezet ,00% Összesen: ,00% A cég tevékenysége Főtevékenység: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

8 II. A beszámolóhoz kapcsolódó alapvető információk A könyvvezetés módja Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit, a számviteli törvény alapján, magyar nyelven forintban. Az éves beszámoló a számviteli kimutatások alapján azokkal egyezően készült, a számviteli törvény előírásai alapján. Az egyszerűsített éves beszámolót A változatban, az egyszerűsített eredmény kimutatást szintén A változatban készíti el. A számviteli alapelveket valamint az értékelések módját a Társaság számviteli törvény szerint elkészített számviteli politikája tartalmazza. Könyvvezetés, és könyvvizsgálat A évi C. törvény (Számviteli törvény) 155. (2), illetve (3) bekezdése alapján a Társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló adata: LTD Könyvvizsgáló és Vagyonkezelő Kft Székhely: 3200 Gyöngyös, Rákóczi út 4 2. em. 15/2 A könyvvizsgálatért személyében is felelős: László Ferenc Csaba Lakcím: 3200 Gyöngyös, Mátrai u. 7 A könyvelési szolgáltatások keretébe tartozó feladatok irányítására, vezetésére alkalmazott személy adatai: Név: Kovács Andrea, regisztrált mérlegképes könyvelő, nyilvántart. száma: Lakhely: 1039 Budapest Jendrassik Gy u 7 8/24 III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések I. számlaosztály Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el.a társaság berendezéseinek, felszereléseinek, gépeinek, járműveinek kimutatása a halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bruttó értéken történik. Az értékcsökkenés lineáris módszer alkalmazásával került kiszámításra, az eszközök beszerzési hasznos élettartama alapján. A gépjárművek bekerülési értékéből 10 % maradvány érték kerül megállapításra.az alkalmazott leírási kulcsok ennek alapján megfelelően a következők: Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog: 2% Számítástechnikai gépek: 33 % Gépek, berendezések, felszerelések: 14,5 % Járművek: 20 % Egyéb gépek, berendezések, felszerelések: 14,5 % Ft alatti beszerzésű eszközök: beszerzéskor egy összegben. A számviteli törvény szerint elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás (ideértve az egy összegben elszámolt écs leírást is) növeli, az adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés csökkenti az adózás előtti eredményt.

9 Megnevezés Bruttó érték változása Értékcsökkenés változása Nettó Záró Nyitó Növ. Csökk. Záró Nyitó Növ. Csökk. Záró IMMATERIÁLIS JAVAK Szellemi termékek INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK Idegen ingatlanon végzett beruházás Telek, telkesítés Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok Maglód Ált. és Vermessy P.Múv.Iskola Maglód Faluház MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, GÉPEK, JÁRMŰVEK Űzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek Egyéb berendezések csatorna Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Mobil telefonok Maglód Általános Iskola berendezések Maglód Faluház berendezések Egyéb berendezések, felszerelések, járművek értékhelyesbítése ÖSSZESEN ben a befejezetlen beruházás aktiválásra kerül. II. számlaosztály III. számlaosztály. Követelések : ezer Ft Áruszállításból, szolgáltatásból (vevők): ezer Ft Egyéb követelések: ezer Ft - Munkavállalóknak folyósított előlegek 0 ezer Ft - Kapott előleg áfája: 0 ezer Ft Pénzeszköz változás: A 2015 évi 1602e Ft-ról 2523 e Ft-ra nőtt. Aktív időbeli elhatárolás: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások (árfolyam vesz.) ezer Ft ezer Ft ezer Ft

10 IV. számlaosztály Saját tőke változása év 2016 év Jegyzett tőke : Jegyzett, de nem fiz. Tőke: Eredménytartalék: Lekötött tartalék: Mérleg szerinti eredmény: Jegyzett tőke: Jegyzett, de nem fiz. Tőke: Eredménytartalék: Lekötött tartalék: Adózott eredmény: 3000 ezer Ft -400 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft 0 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Céltartalékok: Céltartalék várható kötelezettségre (árfolyam különbözet): ezer Ft Kötelezettségek: ezer Ft Hosszú lejáratú kötelezettségek: ezer Ft Beruházási és fejlesztési hitel: ezer Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: ezer Ft Rövid lejáratú kölcsön 200 ezer Ft Beruházási és fejlesztési hitel rövid lejáratú része ezer Ft Áruszállításból, szolgáltatásból (szállítók): ezer Ft Egyéb: ezer Ft Vevőktől kapott előleg 0 ezer Ft Tagi kölcsön: 0 ezer Ft - Alapítókkal szembeni kötelezettség: 0 ezer Ft Passzív időbeli elhatárolás: Bevételek elhatárolása.: Költségek, ráf.-ok passzív id.elhat.: ezer Ft ezer Ft ezer Ft

11 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Költségek, ráfordítások bontása: Anyagköltség: Igénybe vett szolgáltatások: Egyéb szolgáltatások: Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetések: Bérjárulékok: Értékcsökkenés: Elábé: Közvetített szolgáltatások: Egyéb ráfordítások: ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft 216 ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Munkavállalók adatai: A munkavállalók bérköltsége bruttó Ft Az ügyvezetés járandósága Ft A tárgyidőszakban a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma: 41 fő. Fizikai dolgozók, 37 fő, Szellemi dolgozók, 4 fő Bevételek bontása Belföldi értékesítés árbevétele: ezer Ft Egyéb bevételek: ezer Ft - Kapott kötbér: 0 ezer Ft - Előző évekből származó visszautalt túlfizetés: 0 ezer Ft - Céltartalék feloldás: ezer Ft - Önkormányzattól kapott támogatás: ezer Ft - Értékvesztés visszaírása ezer Ft - Egyéb kapott támogatás 55 ezer Ft - Értékesített immateriális javak 300 ezer Ft - Egyéb különféle egyéb bevétel 906 ezer Ft Társasági adófizetési kötelezettség számítása: Tárgyévi adózás előtti eredmény: ezer Ft Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen: ezer Ft Elhatárolt veszteség 50%:... 0 ezer Ft Céltartalék visszaírás ezer Ft Adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás: ezer Ft Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen: ezer Ft Céltartalék képzés:... 0 ezer Ft Számviteli törvény sz. értékcsökkenési leírás: ezer Ft Egyéb növelő tétel ezer Ft Bírság, késedelmi kamat ezer Ft Adóalap: ezer Ft Adókedvezmények 0 ezer Ft Számított társasági adó (10 és19%): ezer Ft

12 A Kft-nek veszélyes hulladéka nem keletkezett, így kezelésére nincs szükség. Veszélyes hulladék kezelő és tároló eszközökkel nem rendelkezik. Mérlegen kívüli tételek: Keretbiztosítéki jelzálog terherli Maglód belterület 2592 hrsz és 934-es hrsz számú, a társaság tulajdonát képező ingatlanokat, valamint az önkormányzati tulajdonú üzletrészeket a bank által folyósított deviza alapú beruházási hitel fedezeteként. MUTATÓK Megnevezés Tartalom 2015 év 2016 év Befektetett eszközök aránya Eszközfőcsoportok aránya Befektetett eszközök fedezete (saját tőke lekötöttsége) Tárgyi eszközök fedezettsége (saját tőke lekötöttsége) Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök hatékonysága Készletek fordulatszáma Tárgyi eszközök aránya Műszaki berendezések, gépek, járművek aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen * 100 Forgóeszközök / Befektetett eszközök * ,07% 84,56% 7,87% 7,81% Saját tőke / Befektetett eszközök * ,65% 27,27% Saját tőke / Tárgyi eszközök * ,65% 27,27% Értékesítés nettó árbevétele / Összes eszköz Értékesítés nettó árbevétele / Tárgyi eszközök * 100 Értékesítés nettó árbevétele / Készletek * 100 Tárgyi eszközök / (Tárgyi eszközök + Forgóeszközök) * 100 Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök * 100 0,35 0,41 42,47% 48,62% N.A. N.A. 92,71% 92,76% 0,16% 0,06% Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen * 100 6,53% 6,60% A források szerkezete Idegen forrás / Források összesen * ,16% 73,53% Tőkeerősség Saját tőke / Források összesen * ,93% 23,06% Tőkemultiplikátor Források összesen / Saját tőke 5,58 4,34 Tőkefeszültség mutatója Idegen forrás / Saját tőke * ,89% 318,82% Kötelezettségek részaránya Kötelezettségek / Források összege * ,49% 70,67% Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek aránymutatója Hosszú lejáratú kötelezettségek / Rövid lejáratú kötelezettségek * ,61% 85,29% Saját tőke növekedési mutató Saját tőke / Jegyzett tőke 30,91 37,72 Céltartalékok aránya Céltartalékok / Források összege * 100 5,91% 3,41% Saját tőke növekedésének mértéke (1) Adózott eredmény / Jegyzett tőke * ,03% 721,37% Saját tőke növekedésének mértéke (2) Adózott eredmény / Saját tőke * ,23% 19,12%

13 Tőke forgási sebessége Értékesítés nettó árbevétele / Saját tőke 1,96 1,78 A tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény / Saját tőke 4,81 0,19 Likviditási mutató Forgóeszközök / Kötelezettségek * 100 8,74% 9,34% Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.) Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.) Likviditási gyorsráta Készpénz likviditási mutató Pénzhányad mutatója (Rövid távú likviditás III.) Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 (Forgóeszközök - Követelések) / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek (Pénzeszközök+Értékpapírok) / Rövid lejáratú kötelezettségek * ,25% 17,31% 0,96% 1,35% 0,2,17 0,01 0,01 0,96% 1,35% Dinamikus likviditás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Rövid lejáratú kötelezettségek * ,48% 27,42% Hosszú távú likviditási mutató Hitelfedezettségi mutató Átlagos vevő futamidő Szállítók átfutási ideje Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Kötelezettségek * 100 Követelések / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 Átlagos vevőállomány / Értékesítés nettó árbevétele Átlagos szállítói állomány / Anyagjellegű ráfordítások 15,75% 14,80% 19,29% 15,96% 55,60 nap 137,44 nap Vevők / Szállítók * ,11% 34,66% Eladósodottság mértéke Kötelezettségek / Saját tőke * ,54% 306,43% Eladósodottság foka Kötelezettségek / Eszközök összesen * ,72% 70,67% Nettó eladósodottság foka Adósságállomány fedezettsége Árbevételre vetített eladósodottság Rövid távú eladósodottság Adósságállomány aránya A saját tőke aránya (Kötelezettségek-Követelések) / Saját tőke * 100 Saját tőke / Hosszú lejáratú kötelezettségek * 100 (Kötelezettségek - (Pénzeszközök+Értékpapírok)) / Értékesítés nettó árbevétele * 100 (Rövid lejáratú kötelezettségek - (Pénzeszközök+Értékpapírok)) / Értékesítés nettó árbevétele * 100 Hosszú lejáratú kötelezettségek / (Saját tőke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * 100 Saját tőke / (Saját tőke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * ,93% 280,04% 42,35% 70,90% 210,91% 170,64% 90,56% 91,52% 70,25% 58,52% 29,75% 41,48% Értékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * ,87% Belföldi értékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * ,87% Exportértékesítés nettó árbevétele Tárgyév / Előző év * 10,00% Exportarány Exportértékesítés nettó árbevétele / Értékesítés nettó árbevétele * 100 0,00% 0,00% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Tárgyév / Előző év * ,54% Pénzügyi műveletek eredménye Tárgyév / Előző év * ,28% Adózás előtti eredmény Tárgyév / Előző év * ,03% Adózott eredmény Tárgyév / Előző év * ,41% Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény / Értékesítés nettó árbevétele * ,36% 25,44%

14 Tőkearányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény / Saját tőke * ,46% 45,35% Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény / Eszközök összesen * ,77% 10,46%