Idközi vezetségi beszámoló a Zwack Unicum Nyrt es üzleti évének I-III. negyedéves eredményeirl

Átírás

1 Idközi vezetségi beszámoló a Zwack Unicum Nyrt es üzleti évének I-III. negyedéves eredményeirl A Zwack Unicum Nyrt. Igazgatósága jóváhagyta a menedzsment beszámolóját a Társaság es üzleti évének I-III. negyedéves tevékenységérl. A Társaság bruttó árbevétele millió Ft volt, mely 12,9%-kal alacsonyabb az elz év hasonló idszakáénál. A nettó értékesítés millió Ft volt, amely 14,8%-kal marad el a bázistól. Az export árbevétel millió Ft, amely 13,0%-kal alacsonyabb, mint a tavalyi exportteljesítmény. Az árbevétel csökkenés teljes egészében az USA-ból származik, ahol a Zwack likr felfutása a tavalyi els kiszállítás után lényegesen lassabb a tervezettnél. Az olasz, a román és a szlovák piac volumenében csökken, melyet azonban az Euro ersödése ellensúlyoz; a német piac volumenében is növekszik. A Társaság Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS) szerinti adózás eltti eredménye millió Ft, mely 19,1%-kal alacsonyabb a bázisnál (3.961 millió Ft), de teljesen összhangban van a cég elrejelzésével. A Társaság az I-III. negyedéves idközi vezetségi beszámoló összeállításakor a megváltozott IFRS szabványok miatt több helyen tért el az eddigi gyakorlattól. Ezeket a változásokat az I. negyedéves jelentésben már ismertettük. Az eredménykimutatásban mind a bázis, mind a tény adatok az új struktúra szerint kerültek bemutatásra és ezek az átsorolások nem befolyásolják az üzemi eredmény alakulását. A hatályos IFRS 8 szabvány szerint a Zwack Unicum Nyrt. teljes tevékenysége egy szegmens alá tartozik. Mivel a Társaság 16 éve két üzleti területet (saját termelés illetve forgalmazott termékek) különböztet meg beszámolóiban, ezért a korábbi adatokkal való könnyebb összehasonlíthatóság és a többletinformációk megtartása érdekében tájékoztató adatként a jövben is megjeleníti ezeket az információkat jelentéseiben. Az adatok nem auditáltak (sem az IFRS sem a magyar számviteli elvek szerint készített beszámolók). A belföldi értékesítésen belül a saját termelés termékek forgalma 14,3%-kal csökkent a bázishoz képest. A prémium termékek forgalma is körülbelül ilyen mértékben zsugorodik, a kommersz termékeknél már közel 20%-os a visszaesés, míg a középáras termékek árbevétel csökkenése tíz százalék alatti. A harmadik negyedévben enyhe javulás volt tapasztalható a prémium termékek árbevételének alakulásában. Ennél jelentsebben sikerült mérsékelni a prémium termékek volumenének visszaesését, azonban ezt csak a fajlagos értékesítési árak

2 csökkentésével lehetett elérni. A kommersz termékek esetében a normál fogyasztás csökkenés mellett a fekete-piac növekedése hat negatívan a legális szereplk értékesítési volumenére. A forgalmazott termékek árbevétele 17,7%-kal csökkent. Ezen termékekkörön belül a Diageo márkák az átlaggal megegyezn, az egyéb import termékek forgalma közel 25%-kal, míg a bor portfolió 14%-kal csökkent az elz év hasonló idszakához képest. A harmadik negyedév önmagában 14,4%-os nettó árbevétel visszaesést hozott. Ez ugyan elmarad az elz riportban erre a negyedévre prognosztizált 10% alatti csökkenéstl, de jelents javulás a második negyedéves 28%-os csökkenéshez képest. A Társaság azonban a harmadik negyedévben is folytatta az év egészére jellemz szigorú és körültekint költséggazdálkodását, így a cég vezetése az elz évi beszámolóban ez évre jelzett 3 milliárd Ft-os adózás eltti eredmény elérését az üzleti év végéig továbbra is reális célkitzésnek tartja. Az anyagköltségek a három negyedév során 6,6%-kal csökkentek, mely kisebb mérték, mint az árbevétel csökkenése. A relatív növekedés nagyrészt a gyengébb forint következtében dráguló anyag-és áruimport valamint az összetétel változás következménye (növekedett a drágább önköltség prémium és import termékek részaránya az olcsóbb kommersz termékek rovására). A fenti tényezk valamint a korábban említett prémium termék fajlagos árbevétel csökkenés együttesen okozták a bruttó fedezeti szint közel 4 százalékpontos csökkenését. A kisebb forgalom miatt csökken fedezet-tömeg (1.837 millió Ft) 3/4-ét sikerült költségcsökkentésekkel ellensúlyozni. A személyi jelleg ráfordítások 20%-os csökkenése (457 millió Ft) az áprilisban végrehajtott létszámleépítésekbl származó megtakarítás következménye. Az egyéb mködési ráfordítások 966 millió Ft-os csökkenése mindenekeltt a marketing és egyéb mködési költségek megtakarításából származik. A megtakarítások minden területen (marketing, logisztika, tanácsadás, stb.) jelentkeztek. Ezeket a megtakarításokat csökkentette az idei üzleti évre kötött forward ügyletek átértékelésén elszámolt veszteség (a tavalyi üzleti év végén 290 MFt-os számviteli eredmény keletkezett ezekbl az ügyletekbl). A forgalmazott termékek marketing támogatása is csökkent, ez magyarázza az egyéb mködési bevételek csökkenését (kevesebb marketing költségtérítés került továbbszámlázásra a márkatulajdonosok felé). A Társaság az elmúlt üzleti éve után közel 2,5 milliárd Ft-tal nagyobb osztalékot fizetett, mint az azt megelz év után. A többlet kifizetésére 2009 februárban, osztalékelleg formájában került sor. Nagyrészt ennek köszönhet a pénzügyi eredmény csökkenése, melynek másik tényezje a betéti kamatok csökkenése. Szintén a fent említett osztalékelleg fizetés indokolja az értékpapírok és pénzeszközök állományának csökkenését. A készletek értéke 243 millió Ft-tal (9,3%-kal) csökkent a bázis idszakihoz képest. Szeptember végén a készletek értéke még 634 millió Ft-tal (közel 23%-kal) volt magasabb a tavalyinál. A jelents javulás a jól sikerült karácsonyi értékesítésnek és a termelés valamint a 2

3 beszerzések csökkentésének köszönhet. Ennek következtében a szállítók és egyéb kötelezettségek állománya 15,6%-kal mérsékldött. Az eredménytartalék csökkenésének oka, hogy az összességében 4,68 milliárd Ft-os osztalékfizetéshez az elz üzleti év mérleg szerinti eredményén túlmenen eredménytartalék is igénybevételre került. A hosszú lejáratú kötelezettségek pénzügyi lízing kötelezettséget (az egyedi gyártószerszámokra vonatkozó) és a visszaváltható likvidációs elsbbségi részvényekhez kapcsolódó kötelezettségek összegét tartalmazza. A 73 millió Ft-os (közel 70%-os) növekedés nagy részét az új Unicum és Unicum Next palackokhoz kapcsolódó kötelezettségek jelentik. A Társaság júniustól már az új csomagolásban szállítja a termékeket a piacaira. Az új megjelenés nagy elismerést aratott a fogyasztók körében. Beruházásra eddig 481 millió Ft-ot költött a Zwack Unicum Nyrt. az I-III. negyedév során. Ennek negyedrészét adják a termékfejlesztésekkel kapcsolatos illetve egyéb marketing jelleg beruházások. Több mint 100 millió Ft-ot fordított a Társaság energia-hatékonyság javító beruházásokra. A fennmaradó invesztíciók alapveten pótló illetve infrastrukturális jellegek voltak és a terveknek megfelelen alakultak. A Társaság alkalmazottainak létszáma 264 f (a 2008/2009-es üzleti év végén 291 f, a tavalyi év hasonló idszakában 287 f). Az idközi vezetségi beszámoló az alkalmazható számviteli elírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített pénzügyi kimutatások mind a magyar, mind a nemzetközi sztenderdek szerintiek - valós és megbízható képet adnak a Zwack Unicum Nyrt. eszközeirl, kötelezettségeirl, pénzügyi helyzetérl, valamint nyereségérl. Az üzleti jelentés megbízható képet ad a Zwack Unicum Nyrt. helyzetérl, fejldésérl és teljesítményérl, ismerteti a fbb kockázatokat és bizonytalansági tényezket. A korábbi jelentésekkel való összehasonlíthatóság érdekében a fenti üzleti jelentés a nemzetközi számviteli sztenderdek szerinti adatokra vonatkozik. További információk: - A Társaság tulajdonosi szerkezetében változás nem történt. - A Társaság az elz üzleti év végén (2009. március 26.) szervezeti és személyi változásokat jelentett be, melyek az alábbiak: - A Társaság április 1-i hatállyal termelési-mszaki igazgatóságot hozott létre. Az új igazgatósághoz tartozó egységek: Dunaharaszti gyár, Kecskeméti Gyár, Unicum Gyár, Mszaki Iroda, Központi Laboratórium és a Termékfejlesztés. Az igazgatóságot Seprs László termelési-mszaki igazgató vezeti. - Az Export Igazgatóság április 3-án átszervezéssel megsznt, ezt követen az export tevékenység április 4. napjától a Kereskedelmi Igazgatóság szervezetébe, a 3

4 kereskedelmi igazgató közvetlen irányítása alá került. Vass Balázs export igazgatói munkaköre április 4. napjától megsznt. - A Társaság továbbra sem rendelkezik saját részvénnyel február 1. A Zwack Unicum Részvénytársaság Igazgatósága nevében Zwack Sándor elnök Frank Odzuck vezérigazgató 4

5 PK3. Mérleg (IFRS szerint) Pénzügyi kimutatások adatok: millió Ft MÉRLEG Változás % ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Tárgyi eszközök ,2% Immateriális javak ,2% Göngyölegek ,3% Részesedések ,0% Hosszú lejáratú követelések ,8% Halasztott adó ,3% ,6% Forgóeszközök Készletek ,3% Vevk és egyéb követelések ,2% Értékpapírok ,0% Pénzeszközök ,0% ,7% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,2% Saját tke Jegyzett tke ,0% Tketartalék ,0% Eredménytartalék ,3% ,1% Források Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ,7% Céltartalékok ,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek ,6% Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók és egyéb kötelezettségek ,6% Folyószámlahitelek Céltartalék ,5% ,5% Kötelezettségek összesen ,2% FORRÁSOK ÖSSZESEN ,2% 5

6 PK4. Eredménykimutatás (IFRS szerint) Adatok: millió Ft Változás % I-III. I-III. negyedév negyedév Bruttó árbevétel ,9% Jövedéki adó ,8% Jövedéki adóval csökkentett árbevétel ,8% Anyagköltség és anyagjelleg ráfordítások ,6% Bruttó fedezet ,0% 61,13% 57,39% Személyi jelleg ráfordítások ,1% Értékcsökkenési leírás ,4% Egyéb mködési ráfordítások ,4% Mködési költségek összesen ,3% Egyéb mködési bevételek ,6% Üzemi eredmény ,2% Kamatbevételek ,5% Kamatráfordítások és egyéb hasonló költségek ,9% Pénzügyi eredmény ,6% Adózás eltti eredmény ,1% Adó (társasági, szolidaritási és iparzési) ,1% Adózott eredmény ,8% 6

7 PK5. Cash-flow kimutatás (IFRS szerint) Cash-Flow Adatok: millió Ft I-III. negyedév Mködési eredmény Értékcsökkenés és amortizáció 546 Tárgyi eszközök értékesítésébl származó (nyereség) / veszteség (7) Szállítói tartozások növekedése\(csökkenése) Készletek (növekedése)\csökkenése 58 Vev- és egyéb követelések (növekedése)\csökkenése (3 342) Egyéb változások (211) Mködésbl származó pénzeszközök Fizetett kamat (0) Fizetett adó (817) Mködési tevékenységbl származó pénzeszközök 464 Beruházások (481) Befektetések értékesítése \ (beszerzése) 0 Kapott osztalék 0 Kapott kamat 137 Tárgyi eszközök értékesítésébl származó bevétel 45 Befektetési tevékenységbl származó pénzeszközök (300) Fizetett osztalék (2 035) Pénzügyi tevékenységbl származó pénzeszközök (2 035) Pénzeszközök változása (1 872) Pénzeszközök az idszak elején Pénzeszközök az idszak végén Ebbl: Folyószámlahitelek 0 Pénzeszközök Idszak végi egyenleg

8 Tájékoztató adatok Portfolió riport Adatok: millió Ft A hatályos IFRS 8 szabvány szerint a Zwack Unicum Nyrt. teljes tevékenysége egy szegmens alá tartozik. A korábbi adatokkal való könnyebb összehasonlíthatóság és a többletinformációk megtartása érdekében a Társaság tájékoztató adatként a jövben is megjeleníti a korábbi szegmens információkat jelentéseiben. Forgalmazott termékek Változás % I-III. negyedév I-III. negyedév Bruttó árbevétel (485) -15,1% Jövedéki adó (32) -4,9% Jövedéki adóval csökkentett árbevétel (452) -17,7% Szegmens (üzemi) eredmény (114) -55,6% Saját termelés termékek Változás % I-III. negyedév I-III. negyedév Bruttó árbevétel (2 582) -12,6% Jövedéki adó (814) -10,2% Jövedéki adóval csökkentett árbevétel (1 769) -14,2% Szegmens (üzemi) eredmény (480) -13,9% Összesen Változás % I-III. negyedév I-III. negyedév Bruttó árbevétel (3 067) -12,9% Jövedéki adó (846) -9,8% Jövedéki adóval csökkentett árbevétel (2 221) -14,8% Üzemi eredmény (594) -16,2% 8

9 PK3. Mérleg (Magyar számviteli elvek szerint) Adatok: ezer Ft Változás % Befektetett eszközök ,4% Immateriális javak ,1% Tárgyi eszközök ,6% Befektetett pénzügyi eszközök ,1% Forgóeszközök ,2% Készletek ,7% Követelések ,4% Értékpapírok ,0% Pénzeszközök ,0% Aktív idbeli elhatárolások ,8% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,0% Saját tke ,2% Jegyzett tke Tketartalék ,0% Eredménytartalék ,1% Mérleg szerinti eredmény ,2% Céltartalékok ,0% Kötelezettségek ,2% Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek ,2% Passzív idbeli elhatárolások ,0% FORRÁSOK ÖSSZESEN ,0% 9

10 PK4. Eredménykimutatás (Magyar számviteli elvek szerint) Adatok: ezer Ft Változás % I-III. negyedév I-III. negyedév Értékesítés nettó árbevétele ,7% Aktivált saját teljesítmények értéke ,7% Egyéb bevételek ,9% Anyagjelleg ráfordítások ,9% Személyi jelleg ráfordítások ,5% Értékcsökkenési leírás ,7% Egyéb ráfordítások ,9% ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE ,0% Pénzügyi mveletek bevételei ,9% Pénzügyi mveletek ráfordításai ,1% PÉNZÜGYI MVELETEK EREDMÉNYE ,6% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ,3% RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ,7% ADÓZÁS ELTTI EREDMÉNY ,1% Adófizetési kötelezettség ,6% ADÓZOTT EREDMÉNY ,2% 10

11 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem X X Számviteli elvek Magyar X IFRS X Egyéb PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok Név Törzs/Alaptke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 Besorolás 2 Nemleges PK6. Mérlegen kívüli jelentsebb tételek 1 Nemleges Megnevezés Érték (Ft) 11

12 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptke Törzsrészvények Tárgyév elején Idszak végén (április 1-jén) %2 %3 Db %2 %3 Db Belföldi intézményi/társaság 2,67% 2,71% ,23% 2,27% Külföldi intézményi/társaság 84,06% 85,53% ,05% 84,51% Belföldi magánszemély 6,02% 6,13% ,11% 7,23% Külföldi magánszemély 5,49% 5,59% ,85% 5,95% Munkavállalók, vezet 0,04% 0,04% 861 0,04% 0,04% 879 tisztségviselk Ö S S Z E S E N 98,28% 100,00% ,28% 100,00% Visszaváltható likvidációs elsbbségi részvények Idszak végén %2 %3 Db %2 %3 Db Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezet 1,72% 0,00% ,72% 0,00% tisztségviselk Ö S S Z E S E N 1,72% 0,00% ,72% 0,00% ÖSSZESEN Idszak végén %2 %3 Db %2 %3 Db Belföldi intézményi/társaság 2,67% 2,71% ,23% 2,27% Külföldi intézményi/társaság 84,06% 85,53% ,05% 84,51% Belföldi magánszemély 6,02% 6,13% ,11% 7,23% Külföldi magánszemély 5,49% 5,59% ,85% 5,95% Munkavállalók, vezet 1,76% 0,04% ,76% 0,04% tisztségviselk Ö S S Z E S E N 100,00% 100,00% ,00% 100,00% Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgylésén a döntéshozatalban való részvétel lehetségét biztosító szavazati jog A db törzsrészvény be van vezetve a BÉT-re, a db visszaváltható likvidációs elsbbségi részvény nincs bevezetve a BÉT-re. RS2. A saját tulajdonban lév részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Április 1. Június 30. Szeptember 30. December 31. Március 31. Társasági szinten

13 RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idszak végén) a teljes alaptkére vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Külföldi Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 Gazdasági ,14 50,00 Szakmai Társaság Gazdasági ,55 26,00 Szakmai Társaság Gazdasági ,92 6,03 Pénzügyi Társaság Peter Zwack & Consorten H.AG. Diageo Holdings Külföldi Netherlands B.V. Intrinsic Value Külföldi Investors (IVI) LLP 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezel (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezet tisztségvisel (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgylésén a döntéshozatalban való részvétel lehetségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektet, pénzügyi befektet, stb. TSZ2/1. Teljes munkaidben foglalkoztatottak számának alakulása (f) Bázis idszak vége Tárgyév eleje Tárgyidszak vége Társasági szinten TSZ3. Vezet állású személyek, és a Kibocsátó mködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás Vége Saját törzsrészvény tulajdon (db) Saját visszaváltható likvidációs elsbbségi részvény tulajdon (db) FB Dr. Hubertine Underberg-Ruder Elnök FB Gerd Peskes Elnök helyettes FB Rory John O Keeffe FB Dr. Geiszl György FB Dr. Szecskay András FB Dr. Salgó István IT Zwack Sándor Elnök IT Dr. Rudolf Kobatsch Elnök helyettes IT Zwack Isabella Veronika IT Daniel Brett Radice IT Erdei Attila IT Frank Odzuck IT Dörnyei Tibor András SP Frank Odzuck Vezérigazgató SP Dörnyei Tibor András Gazdasági igazgató SP Belovai Csaba Kereskedelmi igazgató SP Márfi Márta Marketing-igazgató SP Dr.Segesváry Gábor Humánpolitikai igazgató SP Seprs László Termelési-mszaki igazgató Stratégiai pozícióban lév alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) 13