Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv február

Átírás

1 Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016.február

2 Tartalomjegyzék 1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI ELŐZMÉNYEK A TÁRSASÁG ÉVI ÜZLETI TERVE VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE SORÁN ALKALMAZOTT PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK A TÁRSASÁG ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI A TÁRSASÁG ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA BEVÉTELEK BEMUTATÁSA Értékesítés nettó árbevételének alakulása Egyéb bevételek alakulása A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA Anyagjellegű ráfordítások Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként ÜZEMI EREDMÉNY Üzemi eredmény megoszlása a különböző főtevékenységek között PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ÖSSZEFOGLALÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK A TÁRSASÁG ÉVI BERUHÁZÁSI TERVE BERUHÁZÁSOK URÁNÉRCBÁNYA HOSSZÚ TÁVÚ KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁS () BERUHÁZÁSAI II. FÉLÉVBEN KÖZBESZERZÉSI TERV KÖZBESZERZÉSEI AZ URÁNÉRCBÁNYA HOSSZÚ TÁVÚ KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁS () KÖZBESZERZÉSEI MÉRLEGTERV, TŐKESZERKEZET MÉRLEGTERV Oldal: 2 / 75

3 8.2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK A vevői követelések alakulása 2016-ban Az egyéb követelések alakulása 2016-ban ÉRTÉKPAPÍROK, PÉNZESZKÖZÖK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK SAJÁT TŐKE CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK MUTATÓSZÁMOK ALAKULÁSA TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓK LIKVIDITÁSI MUTATÓK JÖVEDELMEZŐSÉGI ÉS HATÉKONYSÁGI MUTATÓK VAGYONI HELYZET ELEMZÉSE CASH FLOW ÉS LIKVIDITÁS CASH FLOW KIMUTATÁS LIKVIDITÁSI TERV A TÁRSASÁG ADÓSSÁGÁLLOMÁNYA A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN A TÁRSASÁG HITEL TÖRLESZTÉSI KÖTELEZETTSÉGE A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN KOCKÁZATOK KEZELÉSE KÖRNYEZETTUDATOS MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOs ELKÉPZELÉSEK, TERVEZENDŐ INTÉZKEDÉSEK TÁRSASÁGSPECIFIKUS MUTATÓK KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS ÉVEKRE VONATKOZÓAN EGYÉB INFORMÁCIÓK TÁRSASÁGUNK FOLYAMATBAN LÉVŐ PERES ÜGYEI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK JELZÁLOGGAL TERHELT INGATLANOK Oldal: 3 / 75

4 1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI A társaság neve Székhelye: Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 1126 Budapest, Tartsay Vilmos utca 3. I. em Alapítás kelte: december 27 Tevékenység kezdési időpontja január 17 Társaság tevékenységének minősítése közhasznú szervezet Adószám Cégbejegyzés száma és kelte január 8. statisztikai számjele Jegyzett tőke A Társaság tulajdonosa 20 millió forint Magyar Állam Tulajdonosi jogok gyakorlója A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló évi CVI. törvény 3. (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: ) gyakorolja. A Társaság ügyvezetése Egy személyben Czémán Miklós látja el, (lakcíme: 8800 Nagykanizsa, Bősze Kálmán köz 7.) január 27 napjától A könyvvezetés módja kettős könyvvitel Választott könyvvizsgáló Even Balance Kft.(1065 Budapest, Révay u. 10. Helyes Pongó Ágnes (kam. ny. sz ) Oldal: 4 / 75

5 Felügyelő bizottság Dr. Rátky Miklós elnök Búzás Zsolt Horváth Zoltán Pénzforgalmi jelzőszámok Magyar Államkincstár Internetes honlap címe: A Társaság tevékenységi köre Főtevékenység Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Feketeszén-bányászat Barnaszén-, lignitbányászat Kőolaj-, földgáz-kitermelési szolgáltatás Kavics-, homok-, agyagbányászat Kőolaj-kitermelés Földgáz-kitermelés Egyéb máshova nem sorolt bányászat Épületépítési projekt szervezése Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Piac-, közvélemény-kutatás Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A Társaság tevékenységét közhasznú és a közhasznú tevékenység elősegítése érdekében folytatott üzletszerű vállalkozási körben végzi. Oldal: 5 / 75

6 2. ELŐZMÉNYEK A társaság 100%-ban állami tulajdonban van. A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló évi CVI. törvény 3. (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: ) gyakorolja. Alakulás története: A társaság megalapítását a 2330/2004. (XII. 21.) Korm. határozat rendelte el, a szénbányászati szerkezetátalakításból hátralévő, valamint a bányászatban jelentkező egyéb állami kötelezettségek - köztük az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelése és a bányaerőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek teljesítése céljából azzal, hogy a létrehozandó társaság felett az alapítói jogokat a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központ szerezze meg; A Társaság tényleges tevékenységét január 17-én kezdte meg. Az alapítói joggyakorló december 31-i megszűnését követően a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) jogelődjeként a Közlekedési, Hírközlési és Energiaügyi Minisztérium (KHEM) és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) között létrejött társasági részesedés hasznosításának átengedéséről tárgyú Megállapodás alapján a Társaság tulajdonosi jogait az NFM gyakorolta. Társaságunk neve és cégformája a tulajdonos 16/2008. (X. 20.) számú határozatának megfelelően Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaságra változott november 1-től. A változás cégbírósági bejegyzése január 8-án megtörtént. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. a részesedés hasznosításának átengedéséről szóló megállapodást július 4-én megszüntették, a tulajdonosi és alapítói jogok gyakorlója a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A változás cégbírósági bejegyzése szeptember 12-én megtörtént. Egyéb speciális tudnivalók: Az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak vagyonkezelésbe vétele a Kincstári Vagyoni Igazgatósággal augusztus 31-én aláírt /0100 sz. vagyonkezelési szerződéssel megtörtént, melyet az időközben bekövetkezett jogszabályi és szervezeti változások figyelembe vételével a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. és Társaságunk között június 6-án kelt vagyonkezelési szerződéssel egységes szerkezetbe foglalták. Társaságunk a mecseki térségben négy bányatelek vonatkozásában bányavállalkozóként bányászati jogosultságokkal rendelkezik. Állami szerepvállalás: Országgyűlés, Kormány: A tevékenység ellátásához szükséges források biztosítása (költségvetési törvény, majd az egyedi támogatásokról szóló kormány/miniszteri rendelet, Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. alapítói, tulajdonosi joggyakorlás, Nemzeti Fejlesztési Minisztérium: a megkötött támogatási szerződéseken keresztül finanszírozás, szakmai irányítás, felügyelet. Oldal: 6 / 75

7 Nemzetgazdasági Minisztérium: az irányítása alá tartozó központi kezelésű előirányzatok kezeléséről és felhasználásról szóló rendelettel szabályozza az előirányzatok felhasználását Főtevékenységek: a megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetése, (Főtevékenység I. Szénbányászat) a szénbányászatból kikerült munkavállalókat megillető juttatások biztosítása, (Főtevékenység II. Humán) az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelésével kapcsolatos állami feladatok végrehajtása, (Főtevékenység III.- CH) a bánya-erőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység IV.- Karolina külfejtés) állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak hasznosítása, (Főtevékenység V. Kúthasznosítás) egyéb, (Főtevékenység VI.) uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység VII.) július 1-től Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás (Főtevékenység VIII.) Oldal: 7 / 75

8 3. A TÁRSASÁG ÉVI ÜZLETI TERVE 3.1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ Társaságunk cégadataiban (székhely és adószám) vonatkozásában 2015-ben változás nem történt és a tervév során - amennyiben jogszabályi változások nem teszik szükségessé - cégadat módosítást nem tervezünk. A Társaság Alapító Okirata a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 376/2015. (XI.17.) számú Alapítói Határozata alapján november 17-től megfelel az új Ptk. szerinti előírásoknak. Az Alapító Okirat módosítását a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cg /107. számú végzésével a cégjegyzékbe bejegyezte ban tevékenységeink közül a Karolina külfejtés tájrendezése forráshiány miatt nem kezdődhet el. A kúthasznosítás során csak minimális jellemzően adminisztratív feladatok és kiadások merülnek fel, a többi tevékenység (szénbányászat, szénbányászati humán, CH, uránbányászati humán, egyéb feladatok) végrehajtásában a évihez képest jelentős változás nincs. A tervév során 1.038,5 MFt bányabezárási költségvetési támogatással számolhatunk. Ebből a támogatásból fejezzük be a Herend, veszélyes partfal rézsű tereprendezését, az Ormosbánya VII. aknai vágatrendszer tömedékelését, valamint 5-7 db meddő szénhidrogén kút műszaki felszámolását, továbbá 6-10 db kút körzetének rekultivációját. Társaságunk végzi és 2016-ban e téren nem tervez változást - a magyar állami szénbányászat egykori munkavállalóinak a munkahelyi ártalom miatt bekövetkezett egészségkárosodásokkal kapcsolatos kártérítési ügyeit. Társaságunk feladatai január 1-től bővültek az uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítésével, amely utófinanszírozás keretében külön költségvetési támogatásból (225 MFt) történik. Tulajdonosi döntés alapján (Jelenleg a döntés előkészítés alatt van, a terv ennek megfelelően készült.) július 1-től társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási feladatait is 308 MFt költségvetési támogatásból. Az új feladatot a Radioaktív Hulladékokat Kezelő NK. Kft. Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázisának társaságunkhoz kerülő eszköz-, és személyi állományával végezzük, amely társaságunknál is jelentős szervezeti változtatásokat tesz szükségessé. Cégjogilag kiválásos beolvadás történik. Tulajdonosi elvárásank megfelelően január 1-től a HSSC Kft végzi a társaság részére a számviteli, kontrolling és bérszámfejtési feladatokat. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végrehajtása során elsődleges célkitűzésünk, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak - és az azokból levezetett terveknek - megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben, minimális költségráfordítással úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak is A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE Eredménytervezés alapelve szerint az állami források felhasználásából fakadóan a Társaság által végzett tevékenységek nyereség képzés szempontjából nem vehetők figyelembe. Az összes bevétel nagyságát figyelembe véve minimális társasági nyereség az ingatlanok és egyéb vagyontárgyak hasznosításából képződhet, ennek megfelelően célkitűzésünk, hogy Oldal: 8 / 75

9 feladataink tervszerű, jó minőségben történő végrehajtása mellett elkerüljük Társaságunk adózás előtti veszteségességét. Társaságunk tehát alapvetően nem piaci jellegű tevékenységet végez, tevékenységeit az állami kötelezettségekből származó feladatok végrehajtása képezi. A Társaság üzleti modelljét az alábbi ábra szemlélteti: Fedezet Fedezet I. Azon összeg, ami a tevékenység bevételéből a tevékenység végzéséhez igénybe vett alvállalkozók költségének levonása után megmarad. Tekintettel arra, hogy Társaságunk nem fővállalkozói-alvállalkozói struktúrában látja el feladatait, a Fedezet I. nem értelmezhető. Fedezet II. Fedezet I.-ből azaz esetünkben a tevékenység bevételéből - levonva a tevékenységhez tartozó közvetlen ráfordításokat. A Fedezet II. az az érték, amely megmutatja, hogy egy tevékenység maximálisan mekkora igazgatási és általános (működési) költséget visel el (a tevékenység veszteségessé válása nélkül), tehát a Fedezet II.-nek kell fedezetet nyújtania az általános költségekre és azon felül az üzemi (üzleti) eredményre. Oldal: 9 / 75

10 Fedezet III.: Fedezet II.-ből levonva az általános (közvetett) költségek tevékenységre osztott része. A Fedezet III. mutatja meg, hogy a tevékenység mennyiben járul hozzá a társaság üzemi (üzleti) eredményéhez. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végzésekor elsődleges célkitűzés, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak (és az azokból levezetett terveknek) megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak. A fedezet I II III kategóriák így nem mutathatják ezen projektek hasznosságát, azonban egy eszközt jelenthetnek társaságunk és a finanszírozók számára ahhoz, hogy a feladatok között arányos teherviselést valósítsunk meg AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE SORÁN ALKALMAZOTT PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK Makrogazdasági tervezési premisszák prognózis Fogyasztói árindex változása 0,0 % 1,6 % GDP változása az előző évhez képest 3,1% 2,5% Bruttó átlagkereset változása 3,2 % 3,7 % Jegybanki alapkamat 2,1 1,35 % 1,35 % Forint/Euro árfolyam (éves átlag) HUF/EUR 309,0 303,7 Forint/USD árfolyam (éves átlag) HUF/USD 277,3 276,3 Forint/CHF árfolyam (éves átlag) HUF/CHF 291,4 289,4 Az MNV/01/59732/2/2015 ikt. számú a tervezési irányelveket meghatározó levele Az adótörvény aktuális változásai évi C. törvény Magyarország évi központi költségvetéséről A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal kötött évi (végrehajtási határideje június 30.) és a megkötendő évi támogatási szerződés a bányabezárási költségvetési támogatás felhasználásáról Az uránbányászok munkahelyi egészségkárosodása okán elkülönített költségvetési forrás felhasználásáról szóló NGM rendelet Oldal: 10 / 75

11 A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal megkötendő évi (2016 II. félév) támogatási szerződés az Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítása költségvetési támogatás felhasználásáról A tervet technikailag úgy állítottuk össze, hogy oszlop tartalmazza az eddigi tevékenységeket, az oszlop az új tevékenység második félévre vonatkozó tervszámait és a + oszlop a kettő összegét A TÁRSASÁG ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI Megnevezés terv + Eltérés % Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek ,3 Rendkívüli bevételek Pénzügyi műveletek bevételei ,4 Anyagjellegű ráfordítások ,3 Személyi jellegű ráfordítások ,2 Adózás előtti eredmény ,2 Egy éven túli pénzügyi befektetések összege Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege Mérleg főösszeg ,7 Saját tőke ,9 Jegyzett tőke Összes hitel záró állománya Hosszú lej. hitelek záró állománya Rövid lej. hitelek záró állománya Működési cash flow ,7 Beruházások pénzügyi teljesítése ,2 Befektetési cash flow Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) ,6 Záró létszám (fő) ,0 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év) * ,5- Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év) ,5 Ig., Fb. tagok létszáma év végén (fő) Ig., Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év) ,6 1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év) ,2 Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db) ,0 Oldal: 11 / 75

12 központi költségvetési bevételek, támogatások ,0 Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része * Nem ismert az RHK NK Kft.-nél a teljes és részmunkaidős alkalmazottak megoszlása, e miatt az adat nem használható az elemzés során. Valamint a személyi jellegű költségek az RHK NK Kft.-nél I. félév során magasabb arányban kerülnek kifizetésre. 4. A TÁRSASÁG ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA EREDMÉNYKIMUTATÁS terv Összköltség eljárással + Eltérés % Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek áll.változása Saját előállítású eszk. akt. értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások (75 444) -9 Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Eladott szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások értéke Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (2 820) (161) (1 957) -109 Kapott osztalék, részesedés Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége Oldal: 12 / 75

13 Bef. pü.i eszközök kamatai, árf.nyer. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek (976) -39% Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek egyéb bevételei (976) -39% Bef. pü.i eszközök árf.vesztesége Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (67) -100 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (67) -100 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (909) (2 820) (2 866) -68 Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (2 820) (2 866) -68 Oldal: 13 / 75

14 4.1. A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA Társaságunk alapvetően nem piaci jellegű, nem profitorientált tevékenységet végez, piaci pozícionáltságról nem beszélhetünk. Szállítók A társaság szállítói ideális piaci viszonyok között működnek. Beszerzéseinknél a korábban tapasztalt erős kínálati nyomás 2015-ben tovább csökkent, a kivitelezések vonatkozásában a fajlagos árak növekedése an meg fogja haladni a termelői árinfláció mértékét. Hosszú távú szerződéseket kivéve állandó beszállítónk nincs. A kis és közepes munkára ( ) viszonylag állandó körből kerülnek ki a pályázók, jellemzően a helyszín közelében telephellyel rendelkező vállalkozók közül, míg az ennél nagyobb munkák esetén a szállítók kiválasztása nyílt közbeszerzési eljárás keretében történik, így a beszállítókat nem tudjuk meghatározni. A tapasztalatok szerint a helyismerettel (az adott bányatérség ismeretével) rendelkező vállalkozók előnyösebb helyzetben vannak mint az egyéb vállalkozók. Vevők és piaci lehetőségek A CH üzletág feladata az állami tulajdonú használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások vagyonkezelési feladatainak, a mélyfúrásokkal kapcsolatos állami kötelezettségeinek (kútfelszámolás, tájrendezés) végrehajtásán túl a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, értékesítésének előkészítése. A társaság az állami vagyonról szóló évi CVI. törvény és a törvény végrehajtásáról szóló 254/2007. (X. 4.) Korm. rendelet alapján jelenleg nem jogosult a kezelt használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások értékesítésére. A mélyfúrások értékesítési hazai piaca kínálat oldalról legfeljebb kétszereplős. Az MNV Zrt-n kívül még a MOL Nyrt. rendelkezik ilyen fúrásokkal, amelyből az elmúlt időszakban néhányat értékesített. A társaság feladata és egyben lehetősége a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, használatba-, bérbe adása. A társaság tőke és kapacitás hiány miatt közvetlen hasznosítást nem végez, és nem is tervez ilyen tevékenységet, ugyanakkor adott a lehetőség a mélyfúrások használatba-, bérbe adásának ban kidolgozásra került a használatba adás rendszere ben 2 alkalommal, összesen 4 db kút használatba adását hirdettük meg, ezek közül egy jutott szerződéskötésig Ezen felül még 2014-ben kezdődött eljárása eredményeként 1 db kút használati szerződéskötése 2015-re esett. A használatba adás előnye, hogy a mélyfúrás hasznosításának indulásakor a hasznosítótól nem igényel nagy tőkebefektetést, viszont hátránya, hogy idegen ingatlanon kell beruházást végrehajtani, (átalakítás, kiképzés) amivel kapcsolatban megfelelő garanciákra van szükség. A tapasztalt piaci bizonytalanságok miatt a társaság szénhidrogén kutak használatba adásából, 1 000,- összegű bevételt tervez. Oldal: 14 / 75

15 4.2. BEVÉTELEK BEMUTATÁSA Megnevezés évi évi terv + Eltérés % ÜZLETI BEVÉTELEK Összességében az üzleti bevételek volumene évre a bázis időszakhoz képest an 19%-kal fog növekedni. A változás alapvető oka, a támogatási összegek volumenének és összetételének változása Értékesítés nettó árbevételének alakulása Megnevezés évi évi terv + Eltérés % Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen évi tervezett értékesítés nettó árbevétele ,-, amely összességében ,--tal több lesz, mint a évre összeg. A bányatelek hasznosítás bevétele 7.891,- -tal fog csökkenni a évi kiugróan magas szénkitermelés lecsökken - a Meliorációs Kft. tájékoztatása alapján. A közvetített szolgáltatások összege ,- -tal fog növekedni. A Pécs Holding Vagyonkezelő Zrt.-vel kötött megállapodás alapján a társaságunk által végzett, de a részvénytársaságot terhelő meddőhányó utómunkák közül a Gyükési meddőhányó és az István I-II. aknai meddőhányó utógondozásának és kiegészítő tájrendezésének költségei kiszámlázásra kerülnek közvetített szolgáltatásként. A közvetített szolgáltatáshoz kapcsolódóan kerül kiszámlázásra az egyéb értékesítés soron a társaságunk saját tevékenységének ellenértékeként kapott 9,8% egyéb értékesítési bevétel A bérbeadási bevételek összege nem változik. A kúthasznosításból származó bevétel an megduplázódik a bázis szinthez képest. Oldal: 15 / 75

16 Egyéb bevételek alakulása Egyéb bevétel terv + Eltérés e Ft % Egyedi termelési támogatás % Értékesített tárgyi eszköz bevétel % Céltartalék feloldás % 0 számlaoszt. nyilvántartott köetelésből. befolyt összeg 0 0 Támogatásból.megvalósult beruházás értékcsökkenése % Egyéb % Egyéb bevételek % évi tervezett egyéb bevételek összege a évi ról - 15%-kal fog növekedni évi tervezett egyedi termelési támogatás összege a évi ,--ról jelentősen megnő, amely alapvetően kettős hatás eredménye: az II. félévi beolvadása folytán a évi költségvetési támogatás II. félévre tervezett összegével nő, másrészt a -nál a tavalyi évhez képest a bevételként elszámolt támogatás tal csökken, Költségvetési támogatás: ban felhasználni tervezett bányabezárási támogatás (amely összeg tartalmazza a évi bányabezárási támogatás fel nem használt részét is) évi Uránbányászok kártérítése költségvetési támogatás: , évi támogatás II. félévi része Értékesített tárgyi eszköz: 2015-ben 18 értékben történt tárgyi eszköz értékesítés ban értékesítést nem tervezünk. További egyéb bevételek: ,- A további egyéb bevételek tartalmazzák ,- összegben a céltartalék feloldásokat és a támogatásból megvalósult tárgyi eszközök értékcsökkenésének évben elszámolni tervezett halasztott bevétel ,- összegét. A támogatásból megvalósult tárgyi eszközök értékcsökkenéséből ,- társaságunk eszközei után, a ,- pedig a urános környezeti kárelhárítási tevékenységgel kapcsolatosan átvételre került eszközök után kerül elszámolásra. Egyéb: Egyéb bevételként a társaság 2015-ben kártérítést és kötbérfizetést realizált, ilyet 2016-ra nem terveztünk. Oldal: 16 / 75

17 A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között Megnevezés évi terv Eltérés % + Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen Aktivált saját teljesítmények Költségtérítés, támogatás További egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen Megnevezés Főtevékenység V. Főtevékenység VII. Urános Főtevékenység VIII. Urános Főtevékenység I. Szénbányászat Főtevékenység II. Humán Főtevékenység III. CH Főtevékenység VI. Egyéb Kúthasznosítás humán környezeti kárelhárítás terv % terv % terv % % terv % terv % terv % terv Üzleti terv 2016 Bányatelek hasznosítás bevétele ####### Közvetített szolgáltatások bevétele ####### Bérbeadási bevételek ####### 720 Kúthasznosításból származó bevétel ######## ####### Egyéb értékesítés ####### 290 Értékesítés nettó árbevétele összesen ####### Aktivált saját teljesítmények 0 Költségtérítés, támogatás ######## ####### További egyéb bevételek ####### Egyéb bevételek összesen ####### ÜZLETI BEVÉTELEK ####### Oldal: 17 / 75

18 A költségtérítésre kapott támogatás soron került elszámolásra a Bányabezárás, a Mecseki uránbányászok baleseti járadékainak és egyéb kártérítési kötelezettségei támogatás összege II. félévtől itt kerül kimutatásra az Uránércbánya hosszútávú környezeti kárelhárítás tevékenységre kapott támogatás összege is. Az egyes főtevékenységeknél a ráosztott általános költségek fedezetére kapott támogatások is megjelennek. A nettó árbevételt és a költségvetési támogatásokon kívüli egyéb bevételeket társaságunk a szénbányászat, a CH-s kúthasznosítás területen és az egyéb tevékenységek között számolja el. Főtevékenységeknél szénbányászat, szénbányászati humán tevékenység, CH, uránbányászati humán és uránbánya környezeti kárelhárítás bevételként a felhasznált költségvetési támogatások elszámolása szerepel. A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. által teljesítendő állami kötelezettségek nagy része egyedi projekt jellegű feladat (pl. tájrendezés, bányabezárás), vagy olyan feladat, amelyek évi volumenét külső tényezők határozzák meg (pl. bányakár rendezés, humán kártérítések, urános kártérítések kifizetése). Az előzőek miatt a -, és a tervidőszak összehasonlítása általában nem ad értékelhető eredményt KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA Megnevezés 2015.évi évi terv + Eltérés % Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű rfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen A költségek között devizás összeg évben nem került elszámolásra. Oldal: 18 / 75

19 Anyagjellegű ráfordítások Megnevezés terv + Eltérés e Ft % Közvetlen anyagköltség Közüzemi költség Üzemanyag költség Egyéb közvetett anyagköltség Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások költsége Elábé 0 0 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások évben an elszámolandó anyagjellegű ráfordítások összege ,-, évre ,- -tal több került betervezésre, azaz ,-. Anyagköltség Társaságunk évben an 6.045,- anyagköltséget tervez elszámolni évben ,- -tal többet tervez. Ennek oka: Közüzemi költség: Társaságunknál a monitoring kutakban működő szivattyúk üzemidejének szükségszerű növekedése miatt a közműköltség emelkedik. Továbbá az összesített évi tervben tapasztalható ,- -os növekedés az urános környezeti kárelhárítási tevékenység II. félévi átvétele miatt fog bekövetkezni, amely a vízkezelő rendszerek áramköltségét tartalmazza. Az üzemanyag költség tervezésénél figyelembe vettük a gépjárművek futásteljesítményének növekedését - a használaton kívüli mélyfúrásokkal kapcsolatos többlet feladatok ellátása miatt - valamint az egyéb anyagoknál a fogyasztói árindex 1,6%-os emelkedését. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele miatt évre 2.050,- többlet üzemanyag költséget terveztünk. Egyéb közvetett anyagköltség: a többlet másolási és iratátadási feladatok felmerülése miatt tapasztalható emelkedés a évi tervben. Az összesített tervben a további ,- növekedés oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenység miatt jelentkező többlet anyagfelhasználás (munkaruha, nyomtatvány, karbantartási anyagok, segédanyagok, stb.). Az egyéb szolgáltatások költsége összesen 19%-kal fog növekedni. Az emelkedést társaságunknál az urános humán perek számának növekedése miatti bírósági illeték, perköltség stb. növekedése, valamint az 1,6%-os inflációs áremelés okozza. Az urános Oldal: 19 / 75

20 környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele miatt évre 570,- többlet költséget terveztünk Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása Megnevezés terv + Eltérés % Bérleti díj Számítógép üzemeltetés, szoftver követés Javítási, karbantartási költségek Telefon, posta, közlöny előfizetés Jogi költségek, szakértői díjak Könyvelési, kontrolling, bérszámfejtési szolgáltatás Belföldi utazási és szállásköltség Könyvvizsgálat Irodák fenntartási költsége Egyéb igénybe vett szolgáltatás CH Egyéb igénybe vett szolgáltatás szénbányászat Egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb Igénybe vett szolgáltatások értéke összesen Az igénybevett szolgáltatások tervezett értéke évben ,-, ez ,- -tal kevesebb, mint a évben ,-. Összességében az igénybevett szolgáltatások összege 9%-kal csökken. A változást több tényező együttes hatása okozza. A bérleti díjak és az irodák fenntartási költségeiben összességében évben lényeges változást nem tervezünk. A számítógép üzemeltetés költségeinél kimutatható évi 19%-os növekedés oka, hogy az urános környezeti kárelhárítási feladatok átvételéhez szükséges a megfelelő informatikai háttér megteremtése (telepítések, sűrűbb adatmentési feladatok). A javítási-karbantartási költségeknél kalkulált 7.354,- -os növekedés oka teljes egészében a II. félévétől átvett urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó karbantartási költségekhez kapcsolódik. A posta és telefon költségekben 76% növekedést terveztünk. Egyrészt az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvételének többlet költsége miatt, másrészt a könyvelési, kontrolling és bérszámfejtési feladatok átadásával kapcsolatos többlet költség miatt. Oldal: 20 / 75

21 A HSSC Szolgáltató Központ Kft.-vel kötött megbízási szerződés alapján a számviteli, kontrolling és bérszámfejtési szolgáltatások ellátására kötött szolgáltatások díja betervezésre került évre ,- összegben. Az alaptevékenységgel összhangban szénbányászati területen évben an ,-, a szénhidrogénes területen pedig ,- támogatás kerül felhasználásra. A szénbányászati főtevékenységen a csökkenést egyrészt a Gyükési meddőhányó és az István aknai meddőhányó tájrendezési munkái okozzák, amelyek továbbszámlázásra kerülnek, ezért a közvetített szolgáltatások között kerülnek elszámolásra. Másrészt az adott időszakon belüli műszaki teljesítés értéke, ami a tervév során, a főtevékenységen belül évről évre változó mértékű. A CH főtevékenység forrásfelhasználásának 2016-ben tervezett változását a kutak tájrendezési munkáinak tervezett megvalósulása okozza. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan ,- egyéb igénybevett szolgáltatást ( monitoring tevékenység stb.) tervezünk II. félévére. Az egyéb igénybe vett szolgáltatások 7.866,- -os növekedését (jelenleg ki nem részletezett: irodai költségek, belföldi utazás stb.) az urános környezeti kárelhárítási munkák 2016.II.félévi átvétele okozza Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv Megnevezés terv + Eltérés % Bérköltség egyszeri tételek nélkül Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei Kártérítés fizetés miatt elszámolt személyi jellegű egyéb Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Záró létszám (összes foglalkoztatott) Átlaglétszám (összes foglalkoztatott) Oldal: 21 / 75

22 Társaságunk tervezett bértömegének meghatározásánál az MNV Zrt évre kiadott keresetszabályozási irányelveit alkalmazta. Társaságunknál a bértömeg évi tervezett összege a évhez képest ,--tal nő. Ennek oka az urános környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódó bérköltség többlet. Az egyes munkakörökben a két társaság között jelentkező bérszínvonal eltérés rendezésére a Társaság többlet bértömeget nem tervez! A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft évi záró létszáma 25 fő volt, év végére 70 fős létszámot tervezünk összességében, amelyből 25 fő saját munkavállaló és 45 fő július 1.-től az urános környezeti kárelhárítási feladatokhoz kapcsolódóan kerül átvételre. A évi átlagos állományi létszám 26 fő volt, terveink szerint ez 48 főre fog emelkedni évben. Személyi jellegű egyéb kifizetések összege évben an ,-, évben ,-, vagyis ,- -tal fog növekedni. A humán kártérítéseken kívül elszámolt személyi jellegű egyéb kifizetések összege an ,- -tal fog növekedni. Az emelkedés oka az urános környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódó többlet cafeteria költségek felmerülése, mivel az átvételre kerülő munkavállalók esetében még az átadó Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. kollektív szerződése lesz érvényes, a fennálló törvények alapján egy évig. Ezért a társaságunknál meglévő, de jóval alacsonyabb mértékű cafeteria juttatásokat a feszültségek elkerülése miatt a kollektív szerződésben foglaltakat el nem érő, de a jelenleginél magasabb szintre tervezzük emelni II. félévében, melynek hatása Az átvett munkavállalók II. féléves költsége Társaságunk a személyi jellegű egyéb kifizetések között humán kötelezettségként és uránbányászati humán kötelezettségként elmaradt jövedelem címén kártérítéseket, a szénbányászatból és uránbányászatból kikerült munkavállalóknak és özvegyeiknek juttatásokat (nem vagyoni és dologi kártérítéseket) számol el. A magánszemélyeknek fizetett kártérítések évi összege ,-, évi tervezett összege ,-, a növekedés an 14% lesz. Ennek oka a kártérítést, járadékot igénylők életkorának emelkedése és az egészségi állapotuk romlása valamint a bírósági perek számának és a megítélt kártérítési összegek növekedése. Az elszámolt bérjárulékok összege évben an ,-, a évi tervezett összeg ,-. A növekedés oka a magasabb bérköltséghez és a magasabb személyi jellegű egyéb kifizetésekhez kapcsolódó járulék többlet. Az emelkedés összegéből ,- -ot tesz ki az urános környezeti kárelhárítási feladatok átvétele miatt jelentkező költség többlet. A munkavállalók után fizetendő szociális hozzájárulási adó meghatározásánál jelentős kedvezményeket vehettünk figyelembe a tervezés során az 55 éves kort betöltöttek esetében, melynek összege számításaink szerint an 1,7 millió forintot jelent a társaságunknál alkalmazott munkavállalók után. Az átvételre kerülő 45 fő esetében információ hiányában nem került kiszámításra a kedvezmény összege. A főtevékenységek között a személyi jellegű ráfordítások az adott területen ténylegesen dolgozók létszáma alapján került felosztásra. Oldal: 22 / 75

23 Társaságunk javadalmi elemeinek bemutatása Bérköltségként elszámolásra kerülő juttatások: A munkavállalóinkat az egyéni munkaszerződésekben rögzített személyi alapbér illeti meg. Bérpótlék elszámolására nyelvtudás, értékkezelés és helyettesítés és bérmaradvány esetén kerülhet sor. Az egyes szervezeti egységek vezetői alapbéren felül az alapbér %-ában meghatározott, évenként a terv teljesítésén alapuló eredményorientált célprémium kerül kitűzésre. A célfeladatot a munkáltatói jogokat gyakorló vezető tűzi ki, és a teljesítmény, a társaság eredménye, valamint az egyedi célfeladatok megvalósítása alapján kerül értékelésre. Mértékét a munkavállaló munkaszerződése tartalmazza. A tulajdonos elvárásainak megfelelően 2015 évben és 2016 évre nem került sor prémium feladat kitűzésére. Béren kívüli juttatások: Társaságunknál olyan béren kívüli juttatások kerülnek elszámolásra, amelyek megfelelnek az személyi jövedelemadóról szóló évi CXVII. törvény a valamint a munka törvénykönyvéről szóló évi I. törvény hatályos feltételeinek. A társaságnál egységes cafeteria rendszer működik 500 /fő/év keretösszegben. A munkavállalók a nekik legjobban megfelelő összetételben választhatnak cafeteria elemeket. A társaságnál Kollektív szerződés nincs. A foglalkoztatási és juttatási szabályokat a Munkaügyi szabályzat tartalmazza. Az átvételre kerülő munkavállalóknál a bérszínvonal, a bérstruktúra, a pótlékrendszer valamint a béren kívüli juttatások mértéke és rendszere eltérő a jelenlegi gyakorlattól. A két rendszer egységesítése a év kiemelt feladata. Oldal: 23 / 75

24 Személyi jellegű ráfordítások és létszámterv megoszlása a különböző főtevékenységek között, % Megnevezés Főtevékenység I. - Főtevékenység V. - Főtevékenység VI. - Egyéb Főtevékenység VII. - Urános Főtevékenység VIII. Urános környezeti Főtevékenység II. - Humán Főtevékenység III. - CH Általános költség Szénbányászat Kúthasznosítás tevékenység, céltartalék humán kárelhárítás terv % terv % terv % % terv % terv % terv % terv % terv Üzleti terv 2016 Bérköltség egyszeri tételek nélkül #ZÉRÓOSZTÓ! Egyszeri bérköltség 0 Bérköltség #ZÉRÓOSZTÓ! Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül #ZÉRÓOSZTÓ! Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei 0 Kártérítés fizetés miatt elsz. személyi jellegű egyéb #ZÉRÓOSZTÓ! Személyi jellegű ráfordítások összesen #ZÉRÓOSZTÓ! Bérjárulékok #ZÉRÓOSZTÓ! Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék #ZÉRÓOSZTÓ! Bérjárulékok összesen #ZÉRÓOSZTÓ! Személyi jellegű egyéb kifizetések #ZÉRÓOSZTÓ! Záró létszám (fő) Átlaglétszám (fő) Oldal: 24 / 75

25 Értékcsökkenés Értékcsökkenés terv + Eltérés % évben ténylegesen elszámolt értékcsökkenés összege ,-, 2016-ban tervezett értékcsökkenés ,-. Az értékcsökkenés összegének 120%-os növekedését a évben állományba vett immateriális javak és üzembe helyezett tárgyi eszközök egyösszegű leírása okozza, valamint az II. félévben átvételre kerülő, az urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó tárgyi eszközök értékcsökkenése. A CH üzletágban db használaton kívüli mélyfúrás bejárásához bányaszolgalmi jog alapítására kerül sor ban, amelynek bekerülése értéke kutanként an 100 alatt lesz. Ezek aktiválása 2016-ban fog megtörténni. Társaságunk Számviteli politikája szerint a 100 egyedi bekerülési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök értékét használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk Egyéb ráfordítások terv + Eltérés e Ft % Önkormányzattal elszámolt adók Bányakár Céltartalék képzés Selejtezett tárgyi eszköz könyv szerinti értéke Értékesített javak könyv szerinti értéke NAV ellenőrzés miatti mulasztási bírság Egyéb Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások évben an elszámolt összege , évben ,- -tal, 5 %-kal magasabb egyéb ráfordítást tervezünk. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvételéből származó többlet ráfordítás összege 1.215,- lesz an. Oldal: 25 / 75

26 A bányakárok 2016-ra tervezett összege 7.491,- -tal nő mivel 2016.évre vonatkozóan nagyobb összegű kárbejelentések történtek. A céltartalék képzés részletezése a következő pontban történik. Az egyéb soron a növekedést a behajtási költségátalány jogszabály szerint tervezett - elszámolása illetve az urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó egyéb ráfordítások okozzák Céltartalékok nyitó növekedés csökkenés záró Peres ügyekre Egyéb kötelezettségre Karbantartási költségekre 0 Egyéb költségekre 0 Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére 0 Céltartalék-felhasználás összesen Céltartalék-képzés Peres ügyek fedezetére Egyéb kötelezettségre 0 Karbantartási költségek fedezetére 0 Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére 0 Céltartalék-képzés összesen Céltartalék felhasználás és képzés egyenlege A céltartalékok évi nyitó értéke an , év során a céltartalék állományából feloldásra kerül a 35 darab folyamatban lévő munkaügyi per befejeződése miatt ,-. Az egyéb kötelezettségekre képzett céltartalékok összege 1.120, amely éves beszámoló során került képzésre a Sajóvelezdi 015/12 hrsz. kivett bányateleppel kapcsolatban. A bányateleppel kapcsolatos előzmények a 17.3 pontban kerültek részletezésre. A sajóvelezdi ingatlanokat társaságunk többször megpróbálta értékesíteni, de ez nem vezetett eredményre. Érvényes pályázat nem érkezett, a legnagyobb összegű érvénytelen pályázat Áfa összegű volt. A rendelkezésünkre álló információk alapján nem, hogy a vagyontárgyak értékesítése esetén az eddigi legmagasabb ajánlatnál nagyobb összegű bevétel realizálódna. Társaságunk az évek során terven felüli értékcsökkenést számolt el az ingatlanok terhére, jelenleg a bányatelep könyv szerinti nyilvántartási értéke Oldal: 26 / 75

27 Egy esetleges értékesítés esetén - annak ellenére, hogy nem a jelzálogteher összegének megtérülése sem - a nyilvántartási értéket ki kell vezetni a könyvekből és a negatív eredményhatás ellentételezésére a korábban képzett céltartalék fog szolgálni év során 8.573,- összegű céltartalék képzést tervezünk a évben kezdődő év végéig be nem fejeződő - munkaügyi tárgyú perek miatt. A céltartalékok december 31-i záró állománya an ,- lesz összesen Oldal: 27 / 75

28 Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként Megnevezés évi terv Eltérés 2015.évi + % Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Megnevezés I. Szénbányászat terv % II. Szénb. Humán terv % III. CH terv % V. Kúthasznosítás várh terv % VI. Egyéb tevékenység, céltartalék várh terv % VII. Urános humán terv % VIII. Urán környezeti kárelhárítás várh terv % Általános költség Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatás Közvetített szolg. beszerzési értéke Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Kártérítés fizetése miatt elszámolt személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen terv Üzleti terv % Oldal: 28 / 75

29 Szénbányászat főtevékenység A megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetésével kapcsolatos állami közfeladat ellátása az ország egész területén. Teljes tervezett ráfordítás 2016-ban , amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés A főtevékenység bányabezárási, tájrendezési, bányakár rendezési feladatokra ágazódik. Bányabezárás Társaságunknak klasszikus értelemben vett bányabezárási feladata nincs, hisz a szénbányászati szerkezetátalakítás során már minden illetékességi körbe tartozó szénbánya bezárása megtörtént, ugyanakkor a geológiai vagy műszaki okok miatt szabaddá váló és fokozott balesetveszélyt jelentő bányanyílások, főfeltáró bányavágatok biztonságos lezárását, felhagyását el kell végezni. További kötelezettségünk a felszíni és felszín alatti vizek monitoring rendszerének üzemeltetése, a bányavizek szabályozott elvezetése, szennyezett területek környezeti kármentesítése. Társaságunk bányavállalkozóként négy, a mecseki térségben elhelyezkedő bányatelek jogosultja. A tervévi projektek közül kiemelkedik az Ormosbánya község egy része alatt kis mélységben húzódó vágatrendszer mintegy 800 m összhosszúságú része 2015-ben kezdődött tömedékelésének befejezése, és egy új vágatrendszer tömedékelésének előkészítése (körülményektől függően Ormosbányán, vagy Miskolc Berekaljai városrészében) amelynek 2016-ra tervezett közvetlen költsége Tájrendezés Társaságunk kötelezettségi körébe tartozik a mecseki térségben lévő bányatelkeinken elhelyezkedő, vagy bányajogi értelemben hozzájuk kapcsolódó meddőhányók tájrendezése és csapadékvíz-rendezése. Az ország többi, állami szénbányászattal érintett területén a korábbi tájrendezések utómunkáit eróziós kártételek, rézsűomlások, csúszások felszámolását, illetve megelőző beavatkozásokat végezzük. A feladatok közül legjelentősebbek a Pécs, István I-II aknai meddőhányó kiegészítő tájrendezése valamint Pécs, Gyükési meddőhányó tájrendezése. E két tevékenység vonatkozásában korábban megkötött megállapodás alapján a felmerült kiadásainkat a Pécs Holding Zrt. megtéríti. (A közvetlen kiadás együttes tervezett összege ) Bányakár Bányakárnak minősülnek a bányászati tevékenységgel idegen ingatlanban, az épületben, az ingatlan más alkotórészében és tartozékában okozott, továbbá a vízelvonás folytán keletkezett károk, beleértve a károk megelőzésére, csökkentésére és elhárítására fordított kiadásokat is. A bányakártalanítást eltérő megállapodás hiányában pénzben kell megfizetni. Az esedékessé vált kártalanításban a bányavállalkozónak meg kell kísérelni az egyezség létrehozását. Oldal: 29 / 75