Átírás

1

2

3

4

5

6

7 Kiegészítı melléklet a évi mérlegbeszámolóhoz

8 2 Az Országos Mesterséges Termékenyítı Rt Székhelye: 2100 Gödöllı, Nagyremete Alakulás: az Országos Mesterséges Termékenyítı Vállalat jogutódjaként. A Cégbíróság bejegyzési száma: Cg Alapító: Földmővelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Fıtevékenység: 0162 Állattenyésztési szolgáltatás Fıbb tevékenységek: 0141 Tejhasznú szarvasmarha tenyésztés 0142 Egyéb szarvasmarha tenyésztés 0146 Sertéstenyésztés 4611 Mezıgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme 4690 Vegyes termékkörő nagykereskedelem Beszámoló aláírására jogosult vezetı tisztségviselı: Solymosi Imre (lakcím: 4014 Debrecen, Mezıgazdász utca 8.) Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével megbízott alkalmazott: Petrás Hajnalka (lakcím: 2100 Gödöllı, Szabadság út 145.) Mérlegképes regisztrációs szám: Könyvvizsgáló: Winaudit Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Betéti Társaság 4033 Debrecen Kisfaludy u. 11. sz. Cégjegyzékszáma: Könyvvizsgáló részérıl a könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelıs kijelölt kamarai tag könyvvizsgáló: Vida Ildikó (cím: 4024 Debrecen Nap u. 5. sz., kamarai tagsági szám: ) Részvényesek: 1. A Magyar Állam képviseletében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság (MNV Zrt.) útján. Cégjegyzékszám: Székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. Képviseli: dr. Szivek Norbert vezérigazgató

9 3 Névre szóló törzsrészvény 94 db, amely a jegyzett tıke 25,00268 %-a az alábbiak szerint: sorszámú 93 db névre szóló 100* Ft névértékő összevont címlet (részvényenként összevont névérték Ft), sorszámú 1 db névre szóló, Ft névértékő. 2. Solymosi Imre (anyja: Gégény Jolán) 4014 Debrecen Mezıgazdász u. 8.sz. alatti lakos Névre szóló törzsrészvény db, amely a jegyzett tıke 74,99732 %-a az alábbiak szerint: sorszámú 68 db névre szóló 100* Ft névértékő összevont címlető (részvényenként összevont névérték Ft), sorszámú 50 db névre szóló 100* Ft névértékő összevont címlető (részvényenként összevont névérték Ft) sorszámú db névre szóló, egyenként Ft névértékő, sorszámú db névre szóló egyenként Ft névértékő év Mérleg eszköz-forrás végösszege: Mérleg szerinti eredmény: Saját tıke összege ebbıl Jegyzett tıke eft 992 eft eft eft A társaság Számviteli politikájának elıírása szerint: Beszámolási és könyvvezetési kötelezettség: Éves beszámoló: Mérleg A változat Eredménykimutatás A összköltség eljárással Részvénytársaságunk gazdasági tevékenységének adatait rögzítı számvitelt a kettıs könyvvitel rendszerében végzi. Fıkönyvi (szintetikus) könyvvezetése analitikus részletezı nyilvántartásokon alapul.

10 4 A társaság számviteli politikája biztosítja a megbízható és valós adatokat az éves beszámoló összeállításához, valamint megfelelı információt szolgáltat a vezetıi döntések meghozatalához. Mindenekelıtt figyelembe veszi a Számviteli Törvény végrehajtására vonatkozó elıírásokat, eljárásokat, módszereket az Rt sajátosságának megfelelıen, továbbá a meghatározott számviteli alapelveket. A kiegészítı melléklet elkészítésénél figyelembe vettük a Számviteli politika elıírásait, kiemelten rögzítettük a Számviteli Törvény által biztosított választási lehetıségek közül a társaságunknál alkalmazott módszereket (amortizáció elszámolása, készletek értékelése, eredménykimutatás módját, idıbeli elhatárolás rendjét). Kiegészítı melléklet részletes adatai: 1. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változását az alábbi táblázatok rögzítik. Bruttó értékváltozás: (eft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termék Ingatlanok Mőszaki berend. gépek, jármővek Egyéb ber. felsz., Jármővek Tenyészállatok Tárgyi eszközök Összesen: A tárgyieszközök aktiválása (állományba vétele) a számviteli törvényben elıírt beszerzési, bekerülési értéken történik, az év végi értékelésnél a nyilvántartási értéket nem módosítottuk. A számviteli politika szerint a tárgyi eszközök maradványértéke jelentıs, ha 1 millió Ft beszerzési érték feletti eszközöknél a beszerzési érték 15 %-kát meghaladja, 1 millió Ft és 500 eft közötti eszközöknél 100 eft-ot meghaladja. A nem jelentıs összegő maradványértékő 500 eft alatti bruttó értékő eszközöknél 0 értékig számoljuk el az értékcsökkenést.

11 5 Halmozott értékcsökkenés változás: (eft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termék Ingatlanok Mőszaki berend., gépek, jármővek Egyéb ber. Felsz. Jármővek Tenyészállat écs Összesen: évben az immateriális javak és tárgyi eszközök tervszerinti értékcsökkenése eft volt, ezen belül a kisértékő 100 eft alatti tárgyi eszközök (3.007 eft) 100 %-ban leírásra kerültek. A nagyértékő tárgyi eszközök állománya után számított értékcsökkenési leírás bruttó lineáris módszerrel történik negyedévenkénti elszámolással. A tárgyi eszközök körébe sorolt tenyészállatoknál Szarvasmarha esetében 6 éves idıtartamú lineáris Tenyészkanok esetében pedig 3 éves idıtartamú lineáris értékcsökkenési elszámolást alkalmazunk évi beruházások Fık. szám Fıkönyvi szla megnevezése Nagyértékő Beruh. Feluj. eft Kisértékő beruházás eft 114 Szellemi termékek Épületek 124 Egyéb építmény 125 Szolg.lakás 131 Term.gép.eszk Term.gép.ber.jármő 141 Üzemi gép.berend. 142 Egyéb jármővek Irodai gép.berend Egyéb felsz.beren Tenyészállatok összesen Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tenyészállatok bruttó értéke elızı évhez viszonyítva eft-tal (3,9 %-kal) nıtt. Az évközben

12 6 értékesített tárgyi eszközök nettó értéke eft. Befejezetlen beruházás 54 eft. 2. Befektetett eszközök és forgóeszközök között kimutatott értékpapírok adatai (eft) Befektetett pénzügyi eszközök fksz értékpapírok fksz lakásépítési kölcsön: Adott kölcsönök fksz Tartósan adott kölcs. értékvesztése (eft) Forgó eszközök között nyilvántartott értékpapírok Agrobank Egyéb értékpapír Készletek adatai: Készleteinket és azok folyamatos változását analitikusan tartjuk nyilván mennyiségben és értékben. Vásárolt készleteinket tényleges beszerzési áron, saját termeléső készleteinket pedig évközben elszámoló áron, év végén utókalkuláció alapján a számviteli törvény szerinti közvetlen önköltségen (51. (1) a, b, c, pontja) értékeljük. (eft) Készletek Nyitó érték Záró érték % Anyagok ,3 Növendék állat Késztermék ,49 Áruk ,3 Készletekre adott elıleg Összesen: ,13 Készletünk eft-tal 19,13 %-kal nıtt.

13 7 Saját termeléső készletállományunk értéke (késztermék) eft-tal 28,5 %-kal nıtt. Az év végi utókalkuláció során megállapított nyilvántartási ár 425,- Ft/adag, az elızı évi 410,- Ft/adag árral szemben. Az árukészlet 3,7 %-kal csökkent az elızı évihez képest, az állattenyésztési, kisállat és kertészeti termékek területén a vevıink folyamatos kiszolgálása érdekében raktárkészletünk igazodik a vevıi igényekhez. 4. Követelések (áruszállításból, szolgáltatásból): (eft ) % % Határidın belüli , , nap közötti kintlévıség , , " , , " , , " , ,25 Összesen: Értékvesztés elszámolása , ,49 Összesen: Követelés állományunk évben 15,8 % -kal csökkent az elızı évhez képest. Nagy hangsúlyt helyeztünk a követelések behajtására, negyedévenként küldtünk partnereinknek egyenlegközlı leveleket, fizetési felszólításokat. 180 napon túli kintlévıségeinkre fizetési meghagyást nyújtottunk be. 360 napon túli kintlévıség esetén felszámolási eljárás indítását kezdeményeztük. A vevı követelések évi értékelése alapján 262 eft értékvesztés került elszámolásra. Elızı években elszámolt értékvesztésbıl visszaírásra került eft. 5. Saját tıke adatai (eft) % Saját tıke ,2 Jegyzett tıke ,0 Tıke tartalék ,0 Eredménytartalék Lekötött tartalék mérleg szerinti eredmény

14 8 Részvénytársaságunk jegyzett tıkéje az év folyamán nem változott. Részvényeink névérték szerinti összetétele a következı: 211 db ,- Ft névértékő részvény db ,- Ft névértékő részvény. 6. Céltartalékok: Részvénytársaságunk évben céltartalékot nem képzett. 7. Kötelezettségek adatai: ( e Ft) Hosszúlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek A Hosszúlejáratú kötelezettségek között eft lejáratú forgóeszköz hitel szerepel. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek: - Zárt végő pénzügyi lízing kötelezettség eft. A évben beszerzett 3 db nitrogén szállító tehergépjármő és a évben vásárolt 1 db tehergépjármő tıke tartozása. - Nyílt végő pénzügyi lízing kötelezettség eft évben 1 db teher és 1 db személy gépjármő beszerzés. Rövidlejáratú kötelezettségek között a Szállítói tartozás eft, az elızı évhez viszonyítva eft-tal, 81 %-kal nıtt. A növekedést nagyrészt a év végén beszerzett 3 db import tenyészbika eft ( euro) és az import bikasperma eft (9.000 euro) beszerzése okozta. A Rövidlejáratú kölcsönök között szereplı eft kölcsön visszafizetési esedékessége január 31. Rövidlejáratú hitelek között szerepelı eft a hosszúlejáratú kötelezettségek évi törlesztı részlete. Egyéb határidın belüli rövidlejáratú kötelezettségünk eft, mely a december havi munkabért, járulékokat, adókat tartalmazza.

15 9 Adókötelezettségeinket folyamatosan határidıre teljesítettük (NAV és önkormányzat). Társaságunk harmadik éve szerepel a NAV Köztartozás mentes adózók adatbázisában. A Földmővelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztériummal kötött 66011/97 valamint a 74008/2001 sz. szerzıdések alapján az állami céltartalékba helyezett sperma készlet értéke jelzáloggal terheli eft, illetve eft-tal a Gödöllıi központi telephelyet. A hosszúlejáratú forgóeszköz hitel eft biztosítékul kikötött jelzálogjog a Gödöllıi központi telephelyet terheli. 8. Részvénytársaság tisztségviselıinek díjazása évben: eft Igazgatóság 956 Felügyelı Bizottság 830 Összesen: Ezen felül a tisztségviselık további díjazásban, juttatásban nem részesültek. 10. Részvénytársaság évi létszám, bér és személyi jellegő kifizetések adatai: Statisztikai állományi létszám (fı) Munkabér Személyi jellegő kifizetés Teljes munkaidıs fizikai szellemi Részmunkaidıs fizikai szellemi Állományon kívüli Összesen:

16 Könyvvizsgáló díjazása Könyvvizsgálat díja megbízási szerzıdés szerint: 300 eft/év 12. Export árbevételünk földrajzi megoszlása: évben export árbevétel 379 eft. Törökországi partnerek részére végzett szaporítóanyag vizsgálat. 13. Átmenı aktív és passzív tételek A számviteli törvény elıírása szerint számoltuk el az átmenı tételeket. Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Ktg, ráfordítás aktív idıbeli elhatárolása Passzív idıbeli elhatárolások: Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Ktg, ráfordítás elhatárolása eft eft 168 eft eft eft eft 14. A társaság árbevételének tevékenységi körönkénti megoszlását, és költség alakulását a 1. sz. táblázat tartalmazza Egyéb bevételek eft összege az alábbiakat foglalja magába: (eft) Immateriális és tárgyi eszközök értékesítési bevétele Elızı években követelésre elszámolt értékvesztés 2015.évi visszaírása, Káreseményekkel kapcsolatos bevételek, ÉRB bank felszámolása miatt kapott kártérítés eft Költség, ráfordítás ellentételezésére kapott támogatás Eszközvásárlásra kapott támogatás évi bevételként elszámolt összege 938 egyéb tételek 251

17 Rendkívüli bevételek, rendkívüli ráfordítások évben Rendkívüli bevétel nem volt. 16. Vagyoni pénzügyi helyzet Részvénytársaságunk vagyoni helyzetét a Cash Flow kimutatást a 1. számú mellékletben csatoljuk. 17. Környezetvédelem Társaságunk környezetvédelmi termékdíj kötelezettsége a külföldrıl behozott termékek csomagolásából és a termékekhez kapcsolódó akkumulátor és napelem termékdíjaiból adódik. 18. Veszélyes hulladék Veszélyes hulladék kg Akkumulátor 39.3 Napelem 16 Veszélyes hulladék ártalmatlanítására társaságunk szerzıdéssel rendelkezik az ATEV Fehérjefeldogozó Zrt-vel(KÜJ száma: , nyilvántartási száma:08-ah-001(f)). Kérem a évi mérleg és kiegészítı jelentés elfogadását. Gödöllı, május 23. Solymosi Imre Vezérigazgató Petrás Hajnalka Fıkönyvelı

18

19

20 Országos Mesterséges Termékenyít Zrt 2100 Gödöll, Nagyremete hrsz: 081/ /1. oldal Statisztikai számjel 1.sz melléklet Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Sorszám december 31. adatok E Ft-ban A tétel megnevezése El z év Tárgyév a b c d 1 I. Szokásos tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (M ködési cash flow, sorok) Adózás el tti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív id beli elhatárolások változása ± Vev követelés változása ± Forgóeszközök (vev követelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív id beli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetend adó (nyereség után) Fizetett, fizetend osztalék, részesedés - 15 II. Befektetési tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 19 III. Pénzügyi m veletekb l származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) Részvénykibocsátás, t kebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesít értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen adott pénzeszköz Részvénybevonás, t kekivonás (t keleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesít értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen kapott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 31 IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±