Kivonat a Bocskaikert Községi Önkormányzat Képviselő-testületének szeptember 05-én megtartott ülésének jegyzőkönyvéből

Átírás

1 Kivonat a Bocskaikert Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2012 szeptember 05-én megtartott ülésének könyvéből Bocskaikert Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 85/2012 (IX05) KT számú határozata Bocskaikert Község Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta az önkormányzat gazdálkodási helyzetéről, a pénzügyi terv 2012 I féléves végrehajtásáról szóló beszámolót és az alábbi döntést hozta: - Tekintve, hogy jelentős többletbevétel nem várható, ezért továbbra is megfelelő és szoros, megfontolt gazdálkodással lehet megőrizni a jelenlegi szintet - Azoknál a bevételeknél, ahol az időarányos szinthez képest alacsonyabb a teljesítés, gondoskodni kell a nem megfelelő teljesítés okainak megkereséséről, az önkormányzatot jogosan megillető, de a meg nem fizetett bevételek beszedéséről (fizetési felszólítások kiküldése, adóbehajtás) - A kiadásoknál ügyelni kell az -felhasználási ütemterv szerinti, illetve annál kedvezőbb teljesítésre, a szükséges átcsoportosításokra - Csak a bevételi forrás meghatározása, és annak teljesülése mellett vállalhat a testület jelentősebb kiadásokat Felelős: Határidő: 2012 szeptember 15 Bocskaikert, 2012 szeptember 12 A kivonat hiteléül: Gonda Lajosné 1

2 könyvvezető BESZÁMOLÓ az Önkormányzat gazdálkodási helyzetéről, a pénzügyi terv 2012 I féléves végrehajtásáról Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 87 (1) bekezdése szerint a a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig írásban tájékoztatja a Képviselő-testületet A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő ok és a költségvetési egyenleg alakulását Az önkormányzat féléves gazdálkodását értékelve megállapítható, hogy a költségvetés ai lehetővé tették a jó színvonalú feladatellátást az oktatás, művelődés, a szociális gondoskodás, az intézményeket ellátó kisegítő szolgálat területein Az intézmények és Bocskaikert Község Önkormányzata forintot fordítottak feladataik ellátására A feladatellátás személyi és tárgyi feltételei az intézményekben biztosítottak voltak A főbb kiadási és bevételi okat, és azok teljesítését az 1sz melléklet tartalmazza Az Önkormányzat 2012 I első félévében: E Ft bevételt E Ft kiadást teljesített és E Ft pénzkészlettel rendelkezett BEVÉTELEK Az önkormányzat 2012 évi költségvetése e Ft bevételt tartalmazott A költségvetés forrása a 2011 évi pénzmaradvány, a támogatások, a hitelek, saját bevételek, az átvett pénzeszközök összetételéből adódik Az első félévben az a e Ft-t eredményezett A tervezett ot e Ft összegben, 50,15% -ban teljesítette önkormányzatunk A működési bevételek az eredeti ban E Ft ot képviselnek (2/a szm) Az módisításával ez az összeg E Ft ra módosult A realizált működési bevételek E Ft-ban, 51,00%- ban teljesültek: Saját bevételek e Ft 67,03% 2

3 Önkormányzat sajátos működési bevételei e Ft 50,47% Önkormányzatok költségvetési támogatása e Ft 62,76% Véglegesen átvett pénzeszközök e Ft 28,46% Pénzmaradvány igénybevétel működési célra e Ft 100% Előző évi költségvetés visszatérítés alulfinanszírozás miatt e Ft Függő átfutó bevételek 316 e Ft Záró készpénz 556 e Ft Az önkormányzat saját működési bevételei: Az önkormányzat saját működési bevételei (helyi adók, pótlékok, bírságok, átengedett központi adók) összege e Ft 50,47% -os teljesítést mutat Ezen belül: Helyi adók: Magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó: e Ft 45,32% Pótlék, birság egyéb bevétel: e Ft 64,24% Átengedett központi adók: e Ft 5186% Önkormányzat költségvetési támogatása: e Ft-ban 62,76% - ban teljesült Ezen belül: 1 normatív állami hozzájárulás e Ft 52,30% 2 központosított 132 e Ft t 100% 3 ÖNHIKI támogatás e Ft 100% 4 Normatív kötött felhasználású támogatás e Ft 80,37% 5 Egyéb központi támogatás e Ft 100% A pénzmaradvány igénybevétele működési célt szolgál e Ft összegben Felhalmozási és tőkejellegű bevételek: (2 bsz m) Önkormányzatunk eredeti ként e Ft ot tervezett Az t követően ez az összeg e Ft-ra módosult A felhalmozási bevételek teljesítése e Ft összegben 26 % -ban teljesült Ezen belül: EUS támogatás miatt befolyt e Ft ami 21% -os teljesítést mutat A lakosságtól átvett felhalmozási pénzeszköz e Ft ban 65% - ban teljesült az első félévben KIADÁSOK Az első félévben a módosított kiadási ot e Ft összegben, 47,21% teljesítette Önkormányzatunk A működési kiadások E Ft ban kerültek be a költségvetésbe, amit a félév során E Ft ra módosítottunk Ezt e Ft ban, 47,00% -ban teljesítettünk 3

4 (2/aszm) Személyi juttatások: A személyi juttatások teljesítése e Ft összegben 51,00% -n teljesültek Munkaadókat terhelő járulékok: A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése e Ft összegben 52,00% - ban teljesült Dologi kiadások: A dologi kiadások melyek tartalmazzák a készletbeszerzéseket, szolgáltatásokat, Áfa elszámolásokat és egyéb folyó kiadásokat e Ft összegben, 49,00% -on teljesültek Átadott pénzeszközök: Az átadott pénzeszközök az építész bérének támogatását és a Bocskai Dance Band táncegyüttes támogatását képviseli e Ft összegben 78,00% -s teljesítéssel Társadalmi és szociálpolitikai juttatás: A társadalmi és szociálpolitikai juttatások tartalmazzák a rendszeres juttatásokat: rendszeres szociális segély, foglalkoztatást helyettesítő támogatás, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj, nem rendszeres juttatások Az teljesítése e Ft összegben 39,00% -os teljesítést mutat Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az ellátottak pénzbeli juttatása az egészséges táplálkozást segíti az almaprogram keretében Teljesítés 286 e Ft -ban, 100,00% ban valósult meg Tartalék: Önkormányzatunk E Ft tartalékot tervezett váratlan feladatok fedezésére Felhasználása, átcsoportosítása a kiadási on belül még nem vált szükségessé Finanszírozási kiadások: Önkormányzat a 2011 évi zárszámadási rendeletében e Ft felvett hitellel zárt Ezt az összeget a 2012 évi költségvetésben, mint visszafizetési kötelezettséget terveztük be Az ot e Ft -al 53,00% ban teljesítettük A visszafizetett összegből E Ft rövid lejáratú hiteltörlesztés, e Ft pedig folyószámla hitel Függő átfutó kiadás: A függő átfutó kiadás teljesítése e Ft t képvisel Havi csuszásból eredően képződik pozitív vagy negatív előjellel (A bér kifizetése tárgyhónapot követően történik és a befizetési kötelezettség változó pl szja) Felhalmozási kiadások: A beruházások kiadásait jelentik az első féléves beszámolóban 4

5 Az e Ft, amit e Ft összegben 56,00% ban teljesített önkormányzatunk (2/b sz m, részletezve 3 sz m) Az önállóan működő Intézmények kiadásairól és bevételeiről készült táblázatok tájékoztató jelleggel készültek el Valamennyi önállóan működő intézménynél a bevételek és kiadások egyezőek Ez azt jelenti, hogy önkormányzatunk valamennyi intézménye kiadását finanszírozta A táblázatok tartalmazzák a saját bevételeket és az átvett pénzeszközöket, de ezek nem fedezik a kiadásaikat A táblázatban működési támogatás címén kimutattuk, hogy mennyivel kell kiegészíteni az egyes intézményeket, hogy azok működését biztosítani tudjuk Az Önkormányzat, a hozzá tartozó önállóan működő Intézmények, valamint a Polgármesteri Hivatal és teljesítés adatai intézményi megbontásban A Polgármesteri Hivatal az igazgatási feladatok ellátására, valamint egyes szociális juttatásokra rendelkezésre álló e Ft -ból e Ft ot költött el az első félévben A teljesítés mértéke 40 % A kiadások teljesítéséhez e Ft -ot kellett önkormányzati támogatásként biztosítani (normatív támogatás, saját kiegészítés) (5 sz m) A Polgármesteri Hivatal feladatait 12 fővel látja el Napsugár Óvoda a 2012 első félévében statisztikai adatok alapján 4 csoportban 100 gyermek neveléséről gondoskodott 8 fő óvodapedagógus, és 4 fő dajka A feladatellátáshoz szükséges dologi kiadásokról, ezen belül: szakmai anyagokról, játékokról a költségvetése rendelkezik Az intézményben az egészséges életmódra nevelés feltételeit a tornaszoba, a játszóudvar rendeltetésszerű használata biztosítja A feladatellátáshoz a e Ft os át e Ft ban teljesítette az első félévben, ez 59, 00% - nak felel meg A kiadások fedezésére az önkormányzat e Ft működési támogatást nyújtott (normatív támogatás, saját kiegészítés ) (6 sz m) Németh László Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 2012 első félévében 14 tanulócsoportban 302 gyermek oktatásáról, neveléséről 30 fő pedagógus (ebből 4 fő a művészeti tagozatok oktatója) 4 fő technikai dolgozó gondoskodott Az intézmény fenntartásához, a szakmai munka biztosításához a feltételek az első félévben adottak voltak A gyermekek oktatásához, az egészséges életre való neveléséhez a feltételek adottak A feladatellátáshoz e Ft került tervezésre, amit e Ft összegben teljesített Ez 54,00 % -os teljesítést jelent A feladatellátáshoz e Ft működési támogatást nyújtott az önkormányzat (normatív támogatás, saját kiegészítés) (7 sz m) Bocskaikerti Humánszolgáltató Központ: szakmai felszereltsége megfelel a jogszabályi előírásoknak A Bocskaikerti Humánszolgáltató Központ feladata összetett Ezen belül működik a védőnői szolgálat, a családi napközi, családsegítés, gyermekjóléti szolgálat, házi segítségnyújtás, idősek nappali ellátása, tanyagondnoki szolgálat és a szociális étkeztetés feladatai Működését 10 fő szakképzett létszámmal látja el Munkájukat segíti, hogy korszerűbb épületben szolgálják a lakosságot A feladat ellátáshoz E Ft ból E Ft ot teljesített ez 52,00 % -nak felel meg A feladat ellátáshoz E Ft működési támogatást nyújtott önkormányzatunk (normatív támogatás, saját kiegészítés) (8 szm) 5

6 Önkormányzat egyéb feladatait meghatározza, hogy a normatív támogatások, önkormányzat saját bevételei (helyi adók, gépjármű adó, szja), valamint a pénzmaradvány igénybevétele bevételként itt jelenik meg A normatíva elszámolása miatt itt kell kimutatni, hogy az önállóan működő intézményeinket és a Polgármesteri Hivatalt milyen összegben kell kiegészíteni A bevételi e Ft, amit e Ft összegben, 51,00 % -ban teljesített Az önkormányzat egyéb feladatai keretében a községgazdálkodási feladatokat 2 fővel látja el A közfoglalkoztatás keretében az első félévben 28 főt tudtunk foglalkoztatni jelentős állami támogatás mellett Ezen feladatok személyi juttatásai, azok járulékai és dologi kiadásai itt jelennek meg Az önkormányzat kötelező feladataival kapcsolatos dologi kiadások is itt vannak feltüntetve A kiadások e Ft összegben kerültek a költségvetésbe, amit e Ft összegben, 48,00 % - ban teljesített A teljesített kiadásból az Intézmények támogatására összesen e Ft -ot nyújtott működési támogatásként (normatív támogatás, saját kiegészítés) (9 sz m) Létszámadatok: A foglalkoztatottak létszáma Intézményenkénti megbontásban a 4 sz mellékletben került kimutatásra Sorszám Bocskaikert Községi Önkormányzat 2012 évi Költségvetésének Pénzügyi Mérlege B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2012 év eredeti i 1szmelléklet 1 I Önkormányzat működési bevételei (2+3) ,67% 2 I/1 Intézményi működési bevételek * ,03% 3 I/2 Önkormányzat sajátos műk bevételei ( )* Illetékek 50,47% 32 Helyi adók* ,32% 33 Átengedett központi adók* ,86% 34 Bírságok, egyéb bevételek ,24% 4 II Támogatások, kiegészítések ( ) ,76% 41 Normatív hozzájárulások* ,30% 42 Központosított okból támogatás ,00% 43 ÖNHIKI támogatás ,00% 44 Normatív kötött felhasználású támogatás* ,37% 45 Egyéb központi támogatás ,00% 46 Működésképtelen önkormányzatok támogatása 47 Fejlesztési célú támogatások ( )* 471 Cél- címzett támogatás Fejlesztési és vis maior támogatás Egyéb fejlesztési támogatás 5 III Felhalmozási és tőkejellegű bevételek ( )* Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei* 53 Pénzügyi befektetések bevételei 6 IV Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) ,83% 6

7 61 Támogatásértékű működési bevételek ( )* ,46% 611 OEP-től átvett pénzeszköz ,90% 612 EU támogatás 613 Egyéb tám 614 központi költségvetési szervtől átvett támogatás ,68% 62 Támogatásértékű felhalmozási bevételek ( )* OEP-től átvett pénzeszköz 622 EU támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz 624 Egyéb szervtől átvett támogatás háztartásoktól Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről* 64 Felhalm célú pénzeszk átvétel államháztartáson kívülről* 7 V Tám kölcs visszatér igénybev, értékp bev (71+72) ,35% ,84% ,80% 71 Működési célú kölcsön visszatér, értékpapír bev 72 Felhalmozási célú kölcsön visszatér, értékpapír bev 8 VI Finanszírozási bevételek (81+82) ,00% 81 Hitelek, kölcsönök bevételei ,00% 82 Pénzkészlet 9 FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) ,84% 10 Előző évi várható pénzmaradvány igénybevétele ( ) ,79% 101 Működési célú pénzmaradvány igénybevétele ,00% 102 Előző évi költségvetési kiegészités Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 12 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevétel összesenből záró készpénz BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) ,15% Bocskaikert Községi Önkormányzat 2012 évi Költségvetésének Pénzügyi Mérlege K I A D Á S O K Sorszám Kiadási jogcímek 2012 év eredeti i I Folyó (működési) kiadások ( ) ,44% 11 Személyi juttatások ,37% 12 Munkaadókat terhelő járulékok ,10% 13 Dologi kiadások* ,62% 14 Egyéb folyó kiadások 15 Működési célú pénzmaradvány átadás 16 Támogatásértékű működési kiadás ,93% 17 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 18 Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 19 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások ,99% 110 Ellátottak pénzbeli juttatása ,00% 111 Pénzforgalom nélküli kiadások (függő kiadás) 112 7

8 2 II Felhalmozási és tőke jellegű kiadások ( ) ,67% 21 Felújítás* 22 Intézményi beruházási kiadások* ,67% 23 Támogatásértékű felhalmozási kiadás 24 Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 25 Pénzügyi befektetések kiadásai 26 Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 27 EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai 3 III Tartalékok (31++32) ,00% 31 Általános tartalék ,00% 32 Céltartalék ,00% 4 IV Hitelek kamatai 5 V Egyéb kiadások 6 VI Finanszírozási kiadások (61+62) ,89% 61 Hitelek, kölcsönök kiadásai ,06% 62 Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások ,00% 63 Pénzmaradvány felhasználás 0 0,00% 7 KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) ,21% 8

9 I Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Bevételek Kiadások 2/a sz melléklet Megnevezés 2012 évi eredeti i Megnevezés 2012 évi eredeti i Int működési bevételek % Személyi juttatások % Önkormányzatok sajátos működési bevételei % Munkaadókat terhelő járulék % Saját bevételek (helyi adók) % Dologi kiadások % Pótlék, egyéb bevétel % Egyéb folyó kiadások Átengedett központi adók % Pénzmaradvány átadás Egyéb központi támogatás % Támogatásértékű műkkiadás % Támogatások, kiegészítések % Államháztartáson kívüli pénzeszköz átadás Központositott % Társadalom- és szociálpol jutt Államháztartáson belüli pénzeszköz átvétel % Ellátottak pénzbeli juttatása % % ÖNHIKI % Pénzforgalom nélküli kiadások Előző évi költségvetési kieg Kamatkiadások (dologi kiadból) Normativ kötött támogatás % Tartalékok % Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások % Pénzmaradvány igénybevétel Egyéb (függő, átfutó) kiadások % Függó átfutó bevételek 316 Pénzmaradvány felhasználás 0% Bevételból záró pénzkészlet 556 Záró készpénz ÖSSZESEN: % ÖSSZESEN: % Hiány: Többlet: 9

10 Megnevezés II Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Bevételek 2012 évi eredeti i Megnevezés Kiadások 2/bsz melléklet 2012 évi eredeti i Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Felújítás Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei Cél-, címzett támogatás Egyéb központi támogatás Fejlesztési és vis maior támogatás Központosított okból támogatás Támogatásértékű bevételek Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről % Intézményi beruházás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Pénzügyi befektetések kiadásai Felhalm célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Tartalékok EU támogatásból megvalósuló projekt Finanszírozási kiadások Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás EU támogatás % Egyéb kiadások Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány Egyéb bevételek stb stb Kamat % ÖSSZESEN: % ÖSSZESEN: % 10

11 Beruházási Kiadások Előirányzata Feladatonként 3sz melléklet Beruházás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve 2012 évi i Humánszolgáltató épület % Kerékpár út % Fűkasza közfoglalkoztatásra % Fükaszához orsó 11 Szünetmentes, Winchester Polgármesteri Hivatal 130 Másológép Iskola 216 Másológép Hivata 537 Keop kazán 2 ÖSSZESEN: % 11

12 Bocskaikert Községi Önkormányzat Foglalkoztatotti létszám 2012-ben 4sz melléklet Megnevezés foglalkoztatotti létszám eredeti Teljesítés Napsugár Óvoda Iskola Általános Iskola 1-4 évfolyam 8 8 Általános Iskola 5-8 évfolyam Alapfoku Művészetokt Zene 3 3 Alapfoku Művészetokt egyéb 1 1 Napközi 7 7 Tanulószoba 1 1 Technikai dolgozók 4 4 Németh L Ált Isk és AMI Családsegítő 1 1 Tanyagondnoki 2 2 Idősek ellátása 1 1 Családi napközi 2 2 Gyermekjóléti szolgálat 1 1 Házi segítségnyújtás 1 1 Védőnő 2 2 Humánszolgáltató Központ összesen Polgármesteri hivatal (részfoglaloztatással) Város és Községgazdálk 2 2 Önkormányzat összesen

13 Önkormányzat kiadási ai Intézményi bontásban KIADÁSI JOGCÍMEK Polgármesteri Hivatal 5sz melléklet i Személyi juttatás % Munkaadói járulék % Dologi kiadások % Beruházások % Átadott pénzeszköz % Szociális támogatások % Hiteltörlesztés Tartalékok Függő átfutó tételek 8000 ÖSSZESEN: % Önkormányzat bevételei ai Feladatonként BEVÉTELI JOGCÍMEK Polgármesteri Hivatal i Saját bevétel % Átvett pénzeszköz felhalmozási % Átvett pénzeszköz működési % Működési támogatás % Normativ támogatás Ingatlan értékesítés Költségvetés visszatérítés ÖSSZESEN: % 13

14 Önkormányzat kiadási ai Intézményi bontásban KIADÁSI JOGCÍMEK Napsugár Óvoda 6sz melléklet i Személyi juttatás % Munkaadói járulék % Dologi kiadások % Beruházások Átadott pénzeszköz Szociális támogatások Hiteltörlesztés Tartalékok Függő átfutó tételek ÖSSZESEN: % Önkormányzat bevételei ai Feladatonként BEVÉTELI JOGCÍMEK Napsugár Óvoda i Saját bevétel % Átvett pénzeszköz Adók Szja kiegészités Normativ támogatás Működési támogatás % Pénzmaradvány igénybevétel ÖSSZESEN: % 14

15 Önkormányzat kiadási ai Intézményi bontásban KIADÁSI JOGCÍMEK Németh L ÁltIsk és AMI 7sz melléklet i Személyi juttatás % Munkaadói járulék % Dologi kiadások % Beruházások 218 Átadott pénzeszköz Szociális támogatások/ellátottak % Hiteltörlesztés Tartalékok Függő átfutó tételek ÖSSZESEN: % Önkormányzat bevételei ai Feladatonként BEVÉTELI JOGCÍMEK Németh L Ált Isk és AMI i Saját bevétel % Átvett pénzeszköz államháztart kívül 586 Átvett pénzeszköz államháztart belül % Működési támogatás % Normativ támogatás Hitelfelvétel Pénzmaradvány igénybevétel ÖSSZESEN: % 15

16 Önkormányzat kiadási ai Intézményi bontásban KIADÁSI JOGCÍMEK Humánszolgáltató Központ 8sz melléklet i Személyi juttatás % Munkaadói járulék % Dologi kiadások % Beruházások 1125 Átadott pénzeszköz Szociális támogatások Hiteltörlesztés Tartalékok Függő átfutó tételek ÖSSZESEN: % Önkormányzat bevételei ai Feladatonként BEVÉTELI JOGCÍMEK Humánszolgáltató központ i Saját bevétel % Átvett péneszköz % Adók Szja kiegészités Normativ támogatás Működési támogatás % Pénzmaradvány igénybevétel ÖSSZESEN: % 16

17 Önkormányzat kiadási ai Intézményi bontásban KIADÁSI JOGCÍMEK Önkormányzat egyéb feladatai 9sz melléklet i Személyi juttatás % Munkaadói járulék % Dologi kiadások % Beruházások % Átadott pénzeszköz Szociális támogatások % Hiteltörlesztés % Tartalékok Függő átfutó tételek Működési támogatás Intézményeknek % ÖSSZESEN: % Önkormányzat bevételei ai Feladatonként BEVÉTELI JOGCÍMEK Önkormányzat egyéb feledatai i Saját bevétel 29 0% Átvett pénzeszköz % Adók % Átengedett központi adók % Normativ támogatás % Hitelfelvétel % Pénzmaradvány igénybevétel % Pótlék egyéb bevétel % Függő átfutó bevételek 316 Záró pénzkkészlet 25 ÖSSZESEN: % 17