Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Átírás

1 Statisztikai szám: Cégjegyzék szám: Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt Budapest, Bég utca 3-5. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi Éves beszámolóhoz 1

2 Tartalom 1. A vállalkozás rövid bemutatása Tulajdonosi szerkezet Számviteli politika főbb vonásai Társaság pénzügyi és vagyoni helyzetének elemezése Eredménykimutatás Adózás előtti eredményt terhelő adók Előző évek módosítása Cash Flow kimutatás Eszközök és Források összetétele A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk Tárgyi eszközök bemutatása Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Egyéb rövid lejáratú követelések Saját részvények, üzletrészek Aktív időbeli elhatárolások Saját tőke Hosszú lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Mérlegen kívüli kötelezettség vállalások A Társaság könyvvizsgálója A Társaság foglalkoztatási adatai Környezetvédelem

3 1. A vállalkozás rövid bemutatása Az Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt december 01. napján alakult. A társaságot a Cégbíróság december 07. napján a Cg cégjegyzékszámon jegyezte be én, átalakulás során, a Rotux Zrt. (cégjegyzékszám: ) beolvadt az Appeninn Nyrt társaságba. Az időszaki beszámoló 12 hónapos időszakot fed le, január 1-étől december 31- ig. Az előző üzleti év beszámolója 12 hónapos időszakból állt, január 1-től december 31-ig. A Társaság jelen beszámolót a szám A Társaság székhelye: Budapest, Bég u Internetes honlap címe: Képviseletre jogosult: Ádámosi György Székely Gábor Éder Lőrinc Szabó Balázs Prutkay Zoltán Fő tevékenységi köre: TEÁOR Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Működési forma: Nyilvánosam működő részvénytársaság Adószám: Cégjegyzékszám: A társaság jegyzett tőkéje: ,- Ft, amely a HU azonosítóval ellátott egyenként 100 forint névértékű összesen darab részvényből áll. Beszámoló aláírására jogosult személy neve és lakóhelye: Ádámosi György Svájc, 9050, Appenzell, 8. strasse Sälde A társaság könyvelője: Beszámolót készítette: KAT Zrt Budapest, Bég u Papp Lászlóné (ln.: Turek Rozália Andrea) regisztrált mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: ) 3

4 2. Tulajdonosi szerkezet Az Appeninn Nyrt. kibocsátott részvényeinek száma, névértéke részvénytípusonként (fajtánként) csoportosítva: Tulajdonos Részvények száma (db) Névérték (e. Ft) Tulajdoni hányad (% ) Külföldi intézményiés magánbefektetők ,03 33,56 Hazai intézményi- és magánbefektetők ,97 66,44 Ebből: Appeninn Nyrt saját részvény ,28 7,71 Összesen ,00 100,00 Kiemelt - 5 % feletti szavazati hányaddal rendelkező - befektetők adatai: Megnevezés Székhelye Szavazati jog (%) Lehn Consult Ag. Svájc, CH-9050 Appenzell, Meistersrüte Rosenböhleli 8 36,36 E-Milorg Kft Budapest, Péterke u ,06 3. Számviteli politika főbb vonásai A társaság a számvitel rendjét a Számviteli Törvény és annak módosításának figyelembe vételével alakította ki. A Társaság könyvelése a kettős könyvvitel alapján történik. A könyvelés, a folyószámla vezetés és tárgyi eszközök nyilvántartása gépi úton történik. A évi mérleg és a hozzá kapcsolódó leltár elkészítésének fordulónapja: december 31. A leltárak értékelésének fordulónapja: január 29. A könyvviteli zárás ideje: február 29. A társaságnál a mérleg készítés időpontja: Az alkalmazott értékelési eljárások a következők: Az immateriális javaknál a Számviteli Törvény előírásait alkalmazzuk. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását az általános alapelvek szerint határoztuk meg. A kis értékű tárgyi eszközök esetében egyedi nyilvántartást alkalmaztunk, minden egyéb nyilvántartás is egyedi. 4

5 A Társaságnál lényegesnek minősül minden olyan információ, amelynek elhagyása károsan befolyásolja a vezetői döntéseket. Önellenőrzéssel helyesbítjük azokat a jelentősebb összegű hibákat, amelyek a mérleg főösszeg 2%-át meghaladják. A Számviteli Törvény 57. szerinti önrevíziós kimutatás évben nem indokolt. A társaság a tárgyi eszközöket tényleges beszerzési vagy előállítási áron tartja nyilván. A követelések a kiszámlázás szerint, a vevő által elismert (nem kifogásolt) értéken szerepelnek a mérlegben. A forint készpénzkészletek a pénzárban ténylegesen meglévő, egyezetett összegben szerepelnek a mérlegben. A forint bankszámlán lévő pénzkészlet a mérleg fordulónapi bankértesítés alapján egyeztetett összegben szerepel a mérlegben. A forrásokat könyv szerinti értéken tartjuk nyilván. Az alkalmazott könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés A gazdasági események könyvelése számítógépen történik. A költségek elszámolása illetve az eredmény kimutatás A típusú, összköltség eljárással készül. Az éves beszámoló tartalmára vonatkozó előírásokat a Számviteli Törvény tartalmazza, a mérlegkészítés időpontját a vállalkozás hatáskörébe utalja azzal a feltétellel, hogy az éves beszámolót a tárgyévet követő év május 31-ig kell elkészíteni és letétbe helyezni. A mérlegkészítés időpontjáig minden ismertté vált, a gazdasági évre vonatkozó eseményt le kell könyvelni, a könyvelt események alapján elkészült főkönyvi kivonat adataiból kell elkészíteni az egyszerűsített éves beszámolót. A társaságnál a mérleg készítés időpontja:

6 4. Társaság pénzügyi és vagyoni helyzetének elemezése Vagyoni helyzet mutatói Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Mutató számítása adatok ezer Ft-ban Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Változás (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) Befektetett eszközök ,23 62,79-10,59 Eszközök összesen Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége % Tőkeerősség (Saját tőke arány)% Forgóeszközök ,74 Eszközök összesen Saját tőke ,24 Befektetett eszközök Saját tőke ,10 Tárgyi eszközök Saját tőke ,53 Források összesen ,13 140,27 843,32 88,08 24,83 23,87 17,27 10,75 Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Rövid lejáratú köt ,99 2,89 Források összesen ,96 Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya % Kötelezettségek aránya % Hosszú lejáratú köt , ,58 280,78 Források összesen Kötelezettségek ,24 Források összesen ,47-43,33 Vagyon működtetés hatékonysága Mutató megnevezése Eszközök fordulatszáma Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Változás Mutató számítása (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) Nettó árbevétel ,52 0,92 77,69 Eszközök összesen Tárgyi eszközök fordulatszáma Nettó árbevétel ,68 8,81 88,16 Tárgyi eszközök Készletek fordulatszáma Nettó árbevétel ,00 0,00 0,00 Átlagos készletek 0 0 Saját tőke fordulatszáma Nettó árbevétel ,65 1,05 60,45 Saját tőke Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen 6

7 Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. A bázismutatóhoz való viszonyítás az arányok elmozdulását mutatja. Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Kedvező, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek. Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi eszközök Azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a termelésben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt fedezetet. Kedvező, ha a saját tőke elsősorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövidtávon befektetett eszközök értéke. Ez utalhat a vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére. Saját tőke aránya Saját tőke / Összes forrás A saját tőke részesedését mutatja az összes források között. Célszerű, a mutató értékeléséhez a saját tőke szerkezetét is megvizsgálni. A mutató értelmezhető úgy is, hogy - mérlegfőösszegről lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Mutató megnevezése Tárgyi eszközök fordulatszáma adatok ezer Ft-ban Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Mutató számítása (E Ft) (E Ft) (%) (%) (%) Nettó árbevétel ,68 8,81 88,16 Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök fordulatszáma Nettó árbevétel Átlagos készletek 0 0 0,00 0,00 0,00 Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el, azaz egységnyi tárgyi eszköz működtetésével mekkora összegű árbevétel realizálható. 7

8 Készletek fordulatszáma Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Azt jelzi, hogy a készletek (záró) hányszor térülnek meg a nettó árbevételben (a mutató számítható átlagos készlet alapján is). A mutató értékelésénél a minél magasabb érték jelzi a kedvező tendenciát. Likviditási mutatók Mutató megnevezése Likviditási mutató I. (Current ratio) Mutató számítása adatok ezer Ft-ban Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Változás (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) Forgóeszközök , ,73 678,10 Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök- Készletek Likviditási mutató II. 165, ,73 Rövid lejáratú kötelezettségek ,10 Pénzeszk.+Értékpapírok Likviditási mutató III. 36,69 310,17 745,35 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta) Pénzeszközök , ,15 451,93 Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Arról tájékoztat, hogy a különböző likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének pontos megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is szükséges vizsgálni. Rövid távú likviditás II. (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a készletek elemei tartalmazhatnak bizonytalan, a rövidlejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem vehető összeget. Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalat számára az a kedvező, ha ez az arány egyre növekvő, ami az azonnali fizetőképesség javulását jelzi. 8

9 Pénzügyi struktúra mutatói Előző év Tárgyév Változás Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév (E Ft) (E Ft) (%) Hitelfedezetségi Követelések ,68 976,56 658,93 mutató (%) Rövid lejáratú kötelezettségek Eladósodottság foka (%) Dinamikus likviditás (%) Szállítók átfutási ideje (nap) Kötelezettségek ,24 Eszközök összesen ,47-43,33 Üzemi tev. eredménye ,81 Rövid lejáratú kötelezettségek ,00-100,00 Átlagos szállítói állomány ,50 Anyagjellegű ráfordítások ,18-72,03 Mutatók Képzése Előző időszak Tárgyidőszak Változás (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) Befektetett eszközök ,23 Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások ,77 Eszközök összesen ,79 37,21 89,41 124,99 Saját tőke ,53 Összes forrás ,08 110,75 Kötelezettségek ,24 Összes forrás ,47 56,67 Eszközök összesen ,73 Saját tőke ,53 90,29 Pénzeszközök ,57 Rövid lejáratú kötelezettségek ,15 551,93 Pénzeszközök+Értékpapírok ,69 Rövid lejáratú kötelezettségek ,17 845,35 Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések ,37 Rövid lejáratú kötelezettségek ,73 778,10 Forgóeszközök ,37 Rövid lejáratú kötelezettségek ,73 778,10 Adózott eredmény ,18 Saját tőke ,45-16, Üzemi (üzleti) eredmény ,54 Saját tőke ,58-37, Üzemi (üzleti) eredmény ,22 Összes eszköz ,52-42,

10 5. Eredménykimutatás 10

11 A évi mérleg szerinti eredmény e. Ft volt. Társaság eredményei ingatlan bérbeadásból és holding szolgáltatásból: A évi belföldi értékesítés nettó árbevétele e. Ft volt, mely holding tevékenységből, valamint lakóingatlan bérbeadásból származott. A társaságnak évben kapcsolt vállalkozástól kapott holding díjból származó bevétele: e. Ft, kamatbevétele: e. Ft. Az anyagjellegű ráfordítások értéke e. Ft, személyi jellegű ráfordítások e. Ft, értékcsökkenési leírás e. Ft, míg az egyéb ráfordítások értéke e. Ft volt. Társaság eredményei befektetett részesedések érétkesítéséből: A Társaság részesedéseinek értékesítéséből szárazó eredménye 2015-ben e. Ft- volt. A Társaságnak a tárgyidőszaki értékelések eredményeképp a befektetésein e. Ft. értékvesztést kellett elszámolni, amelyből a visszavásárolt saját részvény értékvesztése 86 millió forint volt. A társaság évi adózott eredménye a évi e. Ft-ról e. Ft-ra változott, és évben pedig e Ft. A társaságnak rendkívüli bevétele és ráfordítása nem volt évben. A társaságnak rendkívüli bevétele és ráfordítása évben sem volt. 1. Adózás előtti eredményt terhelő adók Társasági adó A társaság évi adózás előtti eredménye: Adóalap növelő tételek: Értékcsökkenési leírás számviteli törvény szerint: Behajthatatlannak nem minősülő követelés leírás: Követelésekre elszámolt értékvesztés: Összesen: e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft Adóalap csökkentő tételek: Értékcsökkenési leírás adótörvény szerint: Előző évek veszteségének felhasználása: Összesen: e Ft e Ft e Ft A társaság évi módosított társasági adóalapja: e Ft A társaság évi társasági adójának alapja e Ft, és a társasági adó fizetési kötelezettsége e. Ft. Korábbi évek veszteség elhatárolás kimutatása év 0 e Ft nincs továbbvihető veszteség év e Ft korlátozás nélkül továbbvihető év e Ft korlátozás nélkül továbbvihető 11

12 2015. év e Ft felhasználás adóalap csökkentésre Összesen: e Ft 2. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredmény kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 12

13 6. Cash Flow kimutatás 13

14 7. Eszközök és Források összetétele A Társaság Eszközeinek összetételében meghatározó a befektetet eszközök, a tartós részesedések kapcsolt vállalkozásokban. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Előző év Összeg Részarány (%) Tárgyév Összeg Részarány (%) Változás (%) (E Ft) (E Ft) , ,79-10, ,02-100, , ,44-5, , ,35-11, , ,13 24, , ,18 21, , ,86 36, , ,09-11, , ,08 233, , ,00 A Társaság forrásainak összetételét 79,5%-ban a saját tőke biztosította, 20%-ban idegen tőke, rövid lejáratú kötelezettségek kötvény kibocsátás formában történt. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN Előző év Tárgyév Változás Összeg Részarány Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) (E Ft) (%) , ,08 10, , ,65 10, , ,67 10, , ,86-176, , ,14 25, , ,33-52, , ,16-117, , ,47-43, , ,58 280, , ,89-83, , ,45 98, , ,00 14

15 8. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk 1. Tárgyi eszközök bemutatása Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása: Megnevezés Nyitó écs Écs növ. Écs csök Záró écs Tárgyi eszközök Immateriális javak Összesen: Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének és nettó értékének változása Megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Terv szerinti Növekedés Terven felüli Kisértékű Vagyoni értékű jogok Szellemi termék Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Nyitó érték Növekedés Bruttó érték Csökkenés január adatok E Ft-ban Átsorolás Záró Nyitó érték Értékcsökkenés Kisértékű eszközök TÁRGYI ESZKÖZÖK Csökkenés Átsorolás Záró Nettó érték Mindösszesen:

16 2. Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Megnevezés Cím Cégjegyzékszám Részesedés mértéke Részesedés összege Értékvesztés Könyv szerinti érték Appeninn-Angel Zrt. Budapest, Bég utca % Appeninn - BP 1047 Zrt. Budapest, Bég utca % Appeninn E-Office Zrt. Budapest, Bég utca % Appeninn Logisztika Zrt. Budapest, Bég utca % Appeninn Solaris Zrt. Budapest, Bég utca % Bertex Zrt Budapest, Bég utca % Curlington Kft. Budapest, Bég utca % W - Go 2000 Zrt. Budapest, Bég utca % Szent László Téri Szolg Ház Kft. Budapest, Bég utca % Összesen: Tartós részesedések közé sorolt vállalatok tőkéjének bemutatása Megnevezés Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Appeninn E-Office Zrt Appeninn - BP 1047 Zrt Appeninn Logisztika Zrt Appeninn Solaris Zrt Appeninn Angel Zrt Bertex Zrt Curlington Kft Szent László Téri Szolg Ház Kft W - Go 2000 Zrt Összesen: Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban adatok ezer Ft-ban Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege Appeninn-Bp 1047 Zrt Appeninn E-Office Zrt W - Go 2000 Zrt Összesen: Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Vállalkozás Vevő követelés Kölcsön Kamat Egyéb Összesen megnevezése összege Appeninn E-Office Kft Appeninn - BP 1047 Zrt Curlington Kft Szent László Szolg H. Kft W-Go 2000 Zrt Lehn Consulting Összesen: Saját tőke 16

17 5. Egyéb rövid lejáratú követelések Megnevezés Összeg e Ft Értékvesztés rövid lejáratú kölcsön Belföldi szállítók átsorolás 931 Előzetesen felszámított áfa 27 Kamat követelés nem kapcsolt Rövid lejáratú kölcsön nem kapcsolt Osztalék követelés Nem tárgyidőszaki ÁFA Előzetesen felsz áfa Fizetendő ÁFA ÁFA elszámolási száml Iparűzési adó Budapest 589 Iparűzési adó Szolnok 26 Budapest késedelmi pótlék 21 Késedelmi pótlék Szentes 1 Mindösszesen: Saját részvények, üzletrészek A Társaság visszavásárolt saját részvényeinek tárgyidőszaki állománya, és állomány változásai Mozgásnem /jogcím Részvények száma (db) Részvények könyvszerinti értéke (e. Ft) Nyitó állomány Növekedés Vásárlás Követelés teljesítés Letétbe helyezés 0 0 Csökkenés Értékesítés Kötelezettség teljesítés Dolgozói részvény program 0 0 Fordulónapi átértékelés Záró állomány Aktív időbeli elhatárolások A Társaság fordulónapi aktív időbeli elhatárolása e. Ft volt, vagyonbiztosítás, adott kölcsön kamatbevételének elhatárolásából adódott. 8. Saját tőke A saját tőkében bekövetkezett változások bemutatása 17

18 Alaptőke emelés Lekötött tartalék képzése évi eredmény Egyenleg Lekötött tartalék részletezése A Társaság lekötött tartalékot a saját részvények értékére képzett. A saját részvények tárgyidőszaki érték változása miatt képzett lekötött tartalék változás e. Ft. csökkenés volt. adatok ezer Ft-ban Jogcím Változás Saját részvény könyvszerinti értéke Összesen Hosszú lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból A hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapi állománya e. Ft volt. Kötvénykibocsáltás HUF fix / év 5,00% Kötvénykibocsáltás EUR fix / év 7,50% Visszavásárolt kötvények Összeg Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. Kiegészítő melléklet TERVEZET Jogcímek Jegyzett Tőketartalétartalék Eredmény- Lekötött Értékelési Mérleg Saját tőke tőke tartalék tartalék szerinti eredmény Egyenleg Előző évi eredmény átvezetése Kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek Összeg Pénznem Kezdő időpont Végső időpont Típusa Kamat mértéke Pénznem Visszavásárlás időpontja Típusa Kamat mértéke Visszavásárolt kötvény HUF fix / év 5,00% Visszavásárolt kötvény HUF fix / év 5,00% 18

19 10. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege (leányvállalat) Appeninn-Logisztika zrt Bertex Zrt Kölcsön összege (anyavállalat) Egyéb kötelezettség (anyavállalat) Összesen: Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege Kamat Kapcs. köt. Összesen Appeninn-Logisztika Zrt Appeninn Solaris Zrt Bertex Zrt Appeninn Angel Zrt W-Go 2000 Zrt Lehn Consulting Összesen: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés Elszámolási betétszámla CIB 1 5 Értékpapír szla Sberbank 13 Értékpapír szla Takarékba 2 Devizabetét számla CHF Unicredit 1 Tagi kölcsön Társasági adó Személyi jövedelemadó munkáltatói 62 Személyi jövedelemadó kifizetői 4 EHO 152. adónem 6 Szakképzési hozzájárulás 4 Iparűzési adó Kecskemét 187 Késedelmi pótlék Debrecen 5 Jövedelem elszámolási számla 223 TB NYBA 34 TB EBA 29 Szociális hozzájárulás 92 Részesedésekkel, értékpapírokkal köt Nem tárgyidőszaki ÁFA

20 13. Passzív időbeli elhatárolások A Társaságnál e. Ft a passzív időbeli elhatárolások értéke, amely számviteli szolgáltatás díj, közzétételi díj, közüzemi díj, valamint kapott kölcsön fizetendő kamatának elhatárolásából származik. 9. Mérlegen kívüli kötelezettség vállalások Kötelezettség formája Összeg Pénznem Kezdő időpont Végső időpont Társaság neve Készfizető kezesség EUR Curington Kft. Készfizető kezesség HUF Appeninn - BP 1047 Zrt. Készfizető kezesség EUR Appeninn E-Office Készfizető kezesség HUF W-GO 2000 Zrt 10. A Társaság könyvvizsgálója A Társaság könyvvizsgálatát ellátó társaság és személyében felelős könyvviszáló: Könyvvizsgáló: Könyvvizsgáló személye: ALPINE Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft. (1026. Budapest, Pasaréti út 59.) Nyilvántartásba vételi szám: Forgács Gabriella (an. Dezső Margit) Üröm, Kárókatona u. 7. A. ép. 1. kamarai tagsági szám: A könyvvizsgálói megbízás a Társaság egyedi magyar szabályok szerint készített éves beszámolójának könyvvizsgálatán túl az Appeninn Holding Nyrt. IFRS-ek alapján összeállított és konszolidált pénzügyi kimutatásainak könyvvizsgálatára is kiterjed. Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokat, adótanácsadói szolgáltatásokat, valamint nem a könyvvizsgálat körébe tartozó szolgáltatásokat a Táraság számára a könyvvizsgálók nem végeztek. A könyvvizsgáló díjazása: A tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj összege e. Ft + áfa. 11. A Társaság foglalkoztatási adatai A tárgyidőszakban foglalkoztatottak, valamint az igazgatótanács tagjainak átlagos statisztikai létszáma: 20

21 Megnevezés Létszám Munkabér Megbízási díj Összesen (eft) (eft) (eft) Teljes munkaidősök ebből: fizikai 0 0 szellemi Egyéb nem teljes munkaidőben fogl ebből: fizikai 0 szellemi 0 0 Állományba tartozók ebből: fizikai szellemi Igazgatótanács, bizottsági tagok Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz nincs az Nyrt tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a Társaság tevékenységének végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért tárgyévben ilyen jellegű céltartalék nem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel. Budapest, március 25. Ádámosi György Igazgatótanács elnöke 21