- PDF Free Download

Átírás

1

2

3

4

5

6 MOK összesített pénzügyi terv/tény elszámolás év 1.sz. melléklet Sorsz. Költséghely, költségkeret megnevezése év év terv tény terv Nyitó pénzkészlet 1/A Közös tagdíj számla nyitó egyenlege /B TESZEKnél felhalmozott tagdíj eredetű pénzeszköz Összesen: Pénzforgalmi bevétel 2. Tagdíj bevétel Pótdíj Kamat bevétel pénzintézettől Kamat bevétel fiz.megh.eljárások után Költségvetési támogatás (EMMI) Munkáltatói kölcsön törlesztése Orvosok Lapjának hirdetési bevétele Összesen: Pénzforgalmi kiadás 9. TESZEK+OH működtetési költsége Infrastruktúra fejlesztési pályázható alap Tagszolgáltatási költség keret Általános tartalék alap TESZEK (Asz.22./ea.szerint) felhasználható egyenleg * Általános tartalék alap Országos Hivatal felhasználható egyenleg * A Magyar Orvosokért Alapítvány támogatása MOSZ támogatás 16. Magyar Orvosok Sportegyesülete támogatása Tiszteletdíjak Lemondott tiszteletdíjak Nemzetközi tagdíjak Orvosok Lapja kiadásának költségkerete Könyvvizsgálat a MOK összesített pénzügyi beszámolójához Közös szoftver fejlesztés Marketing, reklám kommunikáció költsége évi választások költségkerete Működési költség Fogorvosok (egyszeri, egyösszegű) Munkáltatói kölcsön adója (SZJA+EHO) Összesen: Bevétel egyenlege Tagdíj túlfizetés Pénzforgalmi kiadás Záró egyenleg Záró pénzkészlet 1/A Közös tagdíj számla záró egyenlege /B TESZEKnél felhalmozott tagdíj eredetű pénzeszköz Összesen: * Az általános tartalék alap maradvány összegét mutatja, melyet az elszámolás fő összesen sora nem tartalmaz. A forrás terhére elszámolt költségeket a megfelelő költség sorokon mutatjuk ki.

7 Magyar Orvosi Kamara Területi Szervezetek és Országos Hivatal működési kvóta terve évre 2.sz. melléklet MOK Szervezetei Havi kvóta összege* 13. havi bér Éves kvóta összege Havi kvóta összege* 13. havi bér Éves kvóta összege (Ft/hó) (Ft/hó) (Ft/év) (Ft/hó) (Ft/hó) (Ft/év) BÁZIS TERV (bázis + 5%)** 1 Baranya Megyei Területi Szervezet BácsKiskun Megyei Területi Szervezet Békés Megyei Területi Szervezet B.A.Z. Megyei Területi Szervezet Budapesti Területi Szervezet Csongrád Megyei Területi Szervezet Diplomások Területi Szervezet Fejér Megyei Területi Szervezet Fogorvosok Területi Szervezet GyőrMosonSopron Megyei Területi Szervezet HajdúBihar Megyei Területi Szervezet Heves Megyei Területi Szervezet JászNagykunSzolnok Megyei Területi Szervezet KomáromEsztergom Megyei Területi Szervezet Nógrád Megyei Területi Szervezet Pest Megyei Területi Szervezet Somogy Megyei Területi Szervezet SzabolcsSzatmárBereg Megyei Területi Szervezet Tolna Megyei Területi Szervezet Vas Megyei Területi Szervezet Veszprém Megyei Területi Szervezet Zala Megyei Területi Szervezet*** Országos Szervezet Összesen: *A havi működési kvóta összege tartalmazza az etikai bizottságok működtetésének költségét is. ** A táblázat a terv adatokat emelést követően ezer Ftra kerekítve tartalmazza. *** Beépítve a korábban megszavazott munkabér kvóta emelés.

8 Magyar Orvosi Kamara Tagi szolgáltatásokra tervezett fejkvóta évben 3. sz. melléklet MOK Szervezetek Taglétszám (Fő) Tagszolgáltatási kvóta (Ft/év) Csoportos életbiztosítás Országos Hivatal kerete Országos Továbbképző Program (KonzíliuMOK) I. Országos keret összesen BácsKiskun megye Baranya megye Békés megye BorsodAbaújZemplén megye Budapest Csongrád megye Diplomások Fejér megye Fogorvosok GyőrMosonSopron megye HajdúBihar megye Heves megye JászNagykunSzolnok megye KomáromEsztergom megye Nógrád megye Pest megye Somogy megye SzabolcsSzatmárBereg megye Tolna megye Vas megye Veszprém megye Zala megye II. TESZ Összesen: I. + II. összesen: * egy főre jutó kvóta összeg a TESZEKnél: 1 513,45 Ft ** egy főre jutó kvóta összeg az Országos Hivatalnál: 1 621,55 Ft összesen: 3 135,00 Ft

9 Magyar Orvosi Kamara Tiszteletdíj évi terve 4.sz. melléklet Tisztség megnevezése Tiszteletdíj (Ft/hó)* Létszám (fő) Tiszteletdíj összesen (Ft/hó) (Ft/év) (fő/év) Országos szervezet tisztségviselői Területi Szervezet tisztségviselői Elnök (munkaviszonyban) 1 Alelnök Alelnök (munkaviszonyban) 1 Főtitkár (munkaviszonyban) 1 Titkár Etikai bizottság elnök Etikai bizottság alelnök Felügyelő bizottság elnök Felügyelő bizottság alelnök Etikai kollégium elnök Etikai kollégium alelnök Elnök Alelnök Titkár Etikai bizottság elnöke Felügyelő bizottság elnöke Összesen: Tiszteletdíj bérjáruléka (szociális hozzájárulási adó 27%): A tiszteletdíjak mértékét a TESZT én határozatban állapította meg. * A tiszteletdíj összege bruttó jövedelmet jelent.

10 Magyar Orvosi Kamara Országos Szervezet Költségvetési terv sz. melléklet Tétel megnevezése OH alapműködés (101) Országos elnökség (105) Orsz. Felügyelő Biz. (106) évi tény évi terv Országos Hivatal Összesen Országos Hivatal Közös tagdíj számla (102) Váll. Tev (109) DTESZ (112) Országos elnökség Orsz. Felügyelő Biz. Orsz. Etikai Biz. (103) OL (104) TESZT (107) OKGY (108) OH alapműködés (101) Orsz. Etikai Biz. (103) TESZT (107) OKGY (108) (105) (106) Közös tagdíj számla (102) Váll. Tev. (109) Összesen NYITÓ PÉNZESZKÖZÖK (január 1én) Pénztár Pénztár (Ft) Pénztár (EUR) Elszámolási betétszámlák Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank kártya Elszámolási betétszámla Unicredit Bank váll Elszámolási betétszámla Erste Bank OL Elszámolási betétszámla MKB vállalkozói Elszámolási betétszámla Unicredit tagdíj Elszámolási betétszámla MKB OH működés Elkülönített betétszámlák Lekötött betétszámla Erste Bank Lekötött betétszámla CIB Bank Értékpapír számla Kamatozó Kincstárjegy Deviza betétszámlák Deviza betétszámla BEVÉTEL TETÉLEK Értékesítés árbevétele Vállalkozási tevékenység bevétele Továbbszámlázott tételek bevétele Orvosok Lapja hirdetési bevétel Egyéb bevételek Káresemény bevétele Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés Tagdíj bevétel MOKtól kapott összeg működésre MOKtól kapott összeg tagi szolgáltatásra MOKtól kapott összeg etikai feladatokra MOKtól kapott összeg infrastruktúra fejlesztésre Választott tisztségviselők által lemondott tiszteletdíj Eszköz értékesítés bevétele Egyéb bevétel (pótdíj, kártya díj) Etikai eljárási díjak, etikai bírság Ügyvédi díj, perköltség Központi költségvetési támogatás (EMMI) Pénzügyi műveletek bevétele Lekötött bankbetétek után kapott (járó) kamat Forgóeszk. Között kimutatott pénzeszköz kamata Kamat fiz.megh.eljárás után Árfolyam nyereség Pénzügyi műveletek bevétele Kapott támogatás, nem fejlesztési célra véglegesen átvett pénzeszköz Pénzügyi műveletek bevétele Tagi kölcsön törlesztés Munkáltatói kölcsön törlesztés KIADÁSI TÉTELEK ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Anyagköltség Vásárolt anyagok (tisztítószer) Energia költség (gáz, villany) Vízdíj Irodaszer, nyomtatvány Üzemanyag költség Szakmai rendezvény anyagköltsége Egyéb anyagok beszerzése Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások Belföldi utazás és kiküldetési költség (napidíj nélkül) Külföldi utazás és kiküldetési költség (napidíj nélkül) Szállítás, fuvar költség Taxi költség Futárszolgálat költsége Iroda bérleti díj Eszközök bérleti díja Terem bérleti díj Gépkocsi bérleti díj Postaköltség Vezetékes telefon költség Mobil telefon költség Internet költség TV előfizetési díj Szakkönyvek, jogtár előfizetési költsége Napilapok, folyóiratok előfizetési költsége Tagsági díjak Konferencia, rendezvényszervezés díja Irodai berendezések javítási, karbantartási költsége Számítástech. eszközök javítási, karb. költsége Informatikai fejlesztés (mokreg, választás) Orvosok Lapja kiadási költség Oftex portál karbantartási költség Mokreg, honlap üzemeltetési költség Iktató rendszer üzemeltetési költség RP info üzemeltetési költség Levelező szolg. Üzemeltetés Szoftverkövetési, frissítési költségek Iroda javítási, karbantartási költsége (saját, bérelt) Egyéb javítási, karbantartási költségek Számviteli szolgáltatás költsége Könyvvizsgálat költsége Ügyvédi, jogi képviselet költsége Közjegyzői, végrehajtói díjak Ügyviteli szolgáltatás, tanácsadás költsége Marketing kommunikáció költsége Hirdetési díjak Parkolás, úthasználati díjak Csatornahasználati díjak Kéményseprő díja Közös költség Kezelési költségek (számlázott, levont) Egyéb, igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Illetékek Perköltség Egyéb hatósági, igazgatási díjak Pénzintézeti kezelési költség, jutalék Egyéb banki szolgáltatás költsége Vagyonbiztosítás Egyéb biztosítás Eszköz beszerzés SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség

11 Magyar Orvosi Kamara Országos Szervezet Költségvetési terv sz. melléklet Tétel megnevezése OH alapműködés (101) Országos elnökség (105) Orsz. Felügyelő Biz. (106) évi tény évi terv Országos Hivatal Összesen Országos Hivatal Közös tagdíj számla (102) Váll. Tev (109) DTESZ (112) Országos elnökség Orsz. Felügyelő Biz. Orsz. Etikai Biz. (103) OL (104) TESZT (107) OKGY (108) OH alapműködés (101) Orsz. Etikai Biz. (103) TESZT (107) OKGY (108) (105) (106) Bérköltség Megbízási díj Tiszteletdíj Személyi jellegű egyéb kifizetések Belföldi napidíj Külföldi napidíj Étkezési hozzájárulás Helyi közlekedés SZÉP kártya Betegszabadság Reprezentáció, üzleti ajándék Munkába járás költségénak kifizetése (saját gk. használat+helyközi utazás ktg. Tér.) Munkáltatót terhelő SZJA (telefon, béren kívüli juttatás után) Egyéb bérjellegű kifizetések (végkielégítés, szabadságmegváltás) Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Bírság, kötbér, késedelmi kamat Önellenőrzési pótlék Adott támogatás, juttatás (rendszeres) Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek Önkormányzattal elszámolt adók, illetékek Leutalt működési költség (TESZEK+OH) Leutalt tagszolgáltatási költség (TESZEK+OH) Leutalt infrastruktúra fejl. Támogatás (TESZEK+OH) Leutalt lemondott tiszteletdíj (TESZEK+OH) Általános tartalék alap (TESZEK) Általános tartalék alap (OH) Választás évi költsége Magyar Orvosok Szövetsége támogatás A Magyar Orvosokért Alapítvány támogatása Magyar Orvosok Sportegyesülete támogatása Leutalt működési költség (Fogorvos egyösszegű) Egyéb ráfordítás (kerekítés) PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSA Kamat fizetés Árfolyam veszteség Véglegesen, nem fejlesztési célra átadott pénzeszköz NYERESÉGET TERHELŐ ADÓK Társasági adó PÉNZKIADÁST JELENTŐ, NEM EREDMÉNY TÉTELEK Adott előleg (MOK Konzíliumok) ZÁRÓ PÉNZESZKÖZÖK (december 31én) Pénztár Pénztár (Ft) Pénztár (EUR) Elszámolási betétszámlák Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank Elszámolási betétszámla CIB Bank kártya Elszámolási betétszámla Unicredit Bank Elszámolási betétszámla Erste Bank OL Elszámolási betétszámla MKB vállalkozói Elszámolási betétszámla Unicredit tagdíj Elszámolási betétszámla MKB OH működés Elkülönített betétszámlák Lekötött betétszámla Erste Bank Lekötött betétszámla CIB Bank Értékpapír számla Kamatozó Kincstárjegy Deviza betétszámlák Deviza betétszámla Országos Hivatal működési költség maradvány Országos Hivatal vállalkozási pénzmaradvány Közös tagdíj számla pénzmaradvány Összesen: Közös tagdíj számla (102) Váll. Tev. (109) Összesen

12 6.sz. melléklet Magyar Orvosi Kamara Területi Szervezetek és Országos Hivatal záró pénzeszközök én MOK Szervezetei Záró pénzkészlet én (Ft) Működési kvóta maradvány én (Ft/év) 1 Baranya Megyei Területi Szervezet BácsKiskun Megyei Területi Szervezet Békés Megyei Területi Szervezet B.A.Z. Megyei Területi Szervezet Budapesti Területi Szervezet Csongrád Megyei Területi Szervezet Diplomások Területi Szervezet 8 Fejér Megyei Területi Szervezet Fogorvosok Területi Szervezet GyőrMosonSopron Megyei Területi Szervezet HajdúBihar Megyei Területi Szervezet Heves Megyei Területi Szervezet JászNagykunSzolnok Megyei Területi Szervezet KomáromEsztergom Megyei Területi Szervezet Nógrád Megyei Területi Szervezet Pest Megyei Területi Szervezet Somogy Megyei Területi Szervezet SzabolcsSzatmárBereg Megyei Területi Szervezet Tolna Megyei Területi Szervezet Vas Megyei Területi Szervezet Veszprém Megyei Területi Szervezet Zala Megyei Területi Szervezet Országos Szervezet Összesen:

13 Költségvetési TERV Orvosok Lapja évre Részletes kiadási terv 7.sz. melléklet Orvosok Lapja 2016 Nettó összegek Hónap 2016/ / / / / / / / / /12. TOTAL Oldalszám Grammsúly Bevételek Hirdetési árbevétel Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Hirdetésszervezés (15%) Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft 0 Ft Összes bevétel: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Kiadások I. Tárgyi jellegű kiadások Nyomtatás ( példány) Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Terjesztés ( példány) Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft II. Személyi jellegű kiadások Főszerkesztő Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Lapmenedzsment Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Felelős szerkesztő Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Tördelés Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Korrektúra Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Újságírás (35 oldal) Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft I. Tárgyi jellegű kiadások Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft II. Személyi jellegű kiadások Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Összes kiadás: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft MOK kiadás (nettó) [Összes kiadás összes bevétel] Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft