I. A társaságok vezetőinek foglalkoztatásában évben történt jelentősebb változások

Átírás

1 -1- Szentes Város Önkormányzata Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottsága Tárgy: Javaslat Szentes Város Önkormányzata többségi tulajdoni érdekeltségében lévő társaságai ügyvezetőinek évi díjazására NYILVÁNOS ÜLÉSRE! Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete részére Szentes Tisztelt Képviselő-testület A többségi önkormányzati tulajdonban lévő társaságok vezetőinek évre szóló anyagi érdekeltségi rendszerére és tartalmára teendő javaslat előtt célszerű röviden áttekinteni a múlt évben e téren történt jelentős változásokat. I. A társaságok vezetőinek foglalkoztatásában évben történt jelentősebb változások Az előző választási ciklus utolsó évében az akkori Tulajdonosi Tanácsadó Bizottság javaslatára többfordulós előkészítő megbeszélések után - a helyi önkormányzati társaságok vezetőinek foglalkoztatási és díjazási rendszerét, a díjazások mértékét és az anyagi érdekeltségi rendszert a Képviselő-testület jelentősen megváltoztatta. A változás fő elvei, elemei voltak: 1. a Szentesi Városfejlesztő Beruházó és Vagyonhasznosító Kft. Szentesi Szolgáltató Kft.-be történő beolvasztásával és a Szentes Liget Kft. végelszámolással történt megszüntetésével 7-ről 5-re csökkent az önkormányzati többségi tulajdonú társaságok száma, 2. a párhuzamosan létező munkaszerződések és megbízási szerződések közül csak a munkaszerződések maradtak meg, 3. egy személy legfeljebb egy köztulajdonban álló társaságnál betöltött vezető tisztségviselői megbízatása után részesülhet díjazásban, 4. a személyi alapbér a szentesi cégek vezetőinél arányossá vált azok egymáshoz képesti méretével, az általuk végzett szolgáltatások stratégiai és közhangulatot befolyásoló jelentőségével,

2 -2-5. az éves javadalmazás teljesítménytől függő része a személyi alapbér 30%- 50%-a, a korábbi akár 100%-os jutalom mértékkel szemben, 6. az előző években kifizetett jutalom részben vagy egészben be lett építve a vezetők személyi alapbérébe, ezért egyes vezetők személyi alapbére jelentősen nőtt. A jutalom helyett bevezetett prémium kitűzött alacsonyabb összege ( az alapbérnek csak %-a ) viszont azt eredményezte, hogy a várható évi vezetői összes jövedelmek nem nőnek jelentősen. A prémiumfeladatok értékelése által hozott eredményektől függően a vezetői jövedelmek változatlanok lehetnek vagy kismértékű plusz-mínusz változás lehet, 7. a vezetők béren kívüli juttatásai megegyeznek a társaságuknál foglalkoztatott munkavállalók részére egyöntetűen adott juttatásokkal, 8. az első számú vezetőkkel azonos elvek szerinti díjazást javasolt a bizottság a két legnagyobb társaság kinevezett helyetteseinél is. A helyettesek részére a vezető díjazásának %-át javasolta a bizottság. A javaslatokat a képviselő-testület elfogadta, de a határozat eddig nem lett végrehajtva. 9. az egységesség, a vezetői munkakörök specialitásai miatt és a jogszabályoknak való megfelelés érdekében a Tulajdonosi Tanácsadó Bizottság javaslatára a Képviselő-testület új vezetői munkaszerződés forma és tartalom alkalmazását írta elő, de eddig ez csak a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft. vezető váltásakor történt meg. 10. a Szentesi Víz-és Csatornamű Kft. vezető váltásakor egységessé vált az alapbérprémium arány. Jelenleg minden vezető részére a személyi alapbére 30%-a van betervezve prémiumra. II. A társaságok vezetőinek évre javasolt anyagi érdekeltségi rendszere, kitűzendő prémium célfeladatai A Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság áttekintve a fent részletezett változásokkal kialakult jelen helyzetet, azt új tagjaival is megismertetve, 2011-re a évivel alapjaiban megegyező rendszer alkalmazását javasolja, az alábbi megfontolások alapján: - a vezetői teljesítménykövetelmények olyan bizonytalan meghatározása, amelyhez óvatosságból nagyon nagy mozgóbér hányad kerülne kitűzésre, a tervező munka alacsony színvonalára is utalhat. Nagy a bizonytalanság az üzleti életben, de a terveknek akkor is a 75%-osnál sokkal kisebb hibahatáron belül kell lenniük.

3 -3- - ha a nagyon kedvezőtlen külső tényezők miatt rosszak az eredmények, de a vezetők és a dolgozók a szívüket, lelküket kitették és agyonra dolgozták magukat, megérdemelnek tisztességes javadalmazást. Tehát akkor járunk el helyesen, ha egy magasabb személyi alapbérrel megfizetünk egy elvárt szintű szakmai teljesítményt. A munkavállaló által elvárt szinthez közeli szinten, egy garantált jövedelemmel és adunk ezen felül egy érezhető nagyságrendű pluszt, ha jó a cég teljesítménye. Ez korrekt és ösztönző. - az ösztönző mérték a személyi alapbér %-a. Akkor 50%, ha tényleg kiugró a teljesítmény, az éves tervet jelentősen túlteljesítették és akkor 30%, ha a jóváhagyott üzleti terv teljesült. - a kitűzött prémium keret kifizethetőségét a lehető legkonkrétabb, mérhető követelményekhez kell kötni, minimalizálva ezzel a szubjektív értékelés kockázatát, de eleget tenni a vonatkozó jogszabály előírásainak is. - nem elhanyagolandó szempont még, hogy a közvéleményt rendkívüli módon irritálják az évközi keresettel vetekedő év végi vezetői jutalom kifizetések. Ez a köztulajdonban álló társaságok vezetőinek év végi kifizetéseinél még inkább fennáll. Ezért a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság javaslata az, hogy 2011-re is a társaságok üzleti terveiben szereplő, a Képviselő-testület által már elfogadott tervszámok képezzék a prémiumokhoz kapcsolt célfeladatok többségét. Ezek mellett az év kiemelt akciója, legfontosabb projektje szerepeljen még. Az üzleti tervek azon számai, melyek meghatározó nagyságrendet képeznek és döntően befolyásolják a társaság éves működésének eredményességét: - Árbevételi terv teljesítése, - Saját nem önkormányzati megrendelésből és támogatásból származó - árbevétel növelése, - Árbevétel arányos adózás előtti eredmény, - Anyagjellegű ráfordítások árbevételhez viszonyított aránya, - Személyi jellegű ráfordítások árbevételhez viszonyított aránya, - Beruházási terv teljesítése, - Felújítási terv teljesítése, - Kiemelt városfejlesztési projekt végrehajtása, - A dec. 31-i, 90 napon túli lejárt kintlévőségek csökkentése ( 2010-re a 180 napon túli lejárt kintlévőségek csökkentése volt kitűzve), - Önkormányzati támogatás árbevételhez viszonyított aránya, - Ivóvíz veszteség csökkentése, - Látogató szám növelése, Az éves 30%-os prémium keret ezek között kerüljön megosztásra 2 10 %-pontos mértékekben, az adott feladat adott társaságnál fontos súlya, jelentősége szerint. Egy vezető számára lehetőleg 5 feladat legyen kitűzve, de 7-nél több semmiképpen. A bizottság javaslatának kialakításakor két dolgot vett figyelembe: - a már elfogadott üzleti terveket, - a köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló évi CXXII. törvény 5. (2) bekezdésében előírtakat, miszerint az üzleti terv fő számai mellett objektíven meghatározható teljesítményt lehet kitűzni teljesítménykövetelményként,

4 -4- A bizottság javasolja, hogy a célprémium kitűzések amint azt a 2010-esek is - tartalmazzák az értékelés módját, a kifizethető prémiumösszeg számításának szabályait is. A javasolt célprémium kitűzési formának és az értékelés módjának bemutatása céljából mellékletként csatoljuk a 2010-re készült dokumentumot, mint mintát. A konkrét célprémium összegek és feladatok kitűzésének előkészítésére, jóváhagyására az alábbi menetrendet javasoljuk: 1- a jelen előterjesztés megvitatása a társaságok ügyvezetőivel és felügyelőbizottsági elnökeivel kibővített Pénzügyi és Tulajdonosi bizottsági ülésen január 20-án, 2- a 2010-re kitűzött célfeladatok előértékelésének elkészítése a már ismert és a becsült várható évi eredményszámokkal február 05-ig. Ez a 2010-ben bevezetett új módszer alkalmazhatóságának megítéléséhez konkrét információkat ad. 3- a tapasztalatok és a évi üzleti terv alapján a Felügyelőbizottságok és a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság összeállítja a társaságok vezetőinek és kinevezett helyetteseinek részére javasolt célprémium kitűzéseket február 12- ig, 4- a javaslatokat a társaságok ügyvezetőivel és felügyelőbizottsági elnökeivel kibővített Pénzügyi és Tulajdonosi bizottsági ülés megtárgyalja, véleményezi február 23-ig. 5- a Képviselő-testület dönt a javaslatok elfogadásáról február 25-én, 6- a társaságok vezetői megkapják a évi prémium kitűzéseiket március 15- ig. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, előterjesztésünket tárgyalja meg és döntsön. Köszönöm. Szentes, január 13. Molnárné Tóth Györgyi a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság elnöke

5 Szentes Város Önkormányzata Polgármestere. -5- Kft... ügyvezető részére 1.sz. melléklet Tárgy: Célprémium kitűzés a üzleti évre Szentes Város Önkormányzata Képviselő testülete 44/2008. (III. 28.) Kt. számú határozatában, a tulajdonában és érdekeltségében lévő cégek menedzsmentje számára eredményességhez kötött anyagi-érdekeltségi teljesítmény menedzsment rendszer bevezetését rendelte el. A rendelet értelmében meg kell határozni az értékelés módját, a kitűzött cél 100%-os teljesítéséhez kötött prémium összegét, továbbá a részteljesítés és a túlteljesítés esetén alkalmazandó számítási módot is. A határozat és az annak kihirdetését követően hatályba lépő, a köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló évi CXXII. törvény 5. (2) bekezdésében foglalt előírások értelmében, az anyagi érdekeltségi rendszer egyes követelménypontjait az adott cégre vonatkozó konkrét számokkal, az üzleti terv fő számainak teljesítése mellett objektíven meghatározható teljesítményekhez kell kötni. A határozat előírása szerint a prémium fizetés feltételéül kitűzött feladatoknak általában a következő célokat kell szolgálniuk: - a lakossági szolgáltatások maradéktalan, a hatályos jogszabályoknak mennyiségi és minőségi szempontokból megfelelő ellátása, - költségcsökkentő intézkedéseket a telefon, postai, kézbesítői, áram-, gáz-, és egyéb szolgáltatásoknál, - folyamatos likviditás biztosítása a társaság üzemviteli, fenntartási, beruházási feladatainak folyamatos és zavartalan végrehajtásához, - a profitorientált cég nyereséges működtetése ( az időjárási tényezőkre is figyelemmel ), - a fenntartási munkák tervszintű végrehajtása, szükség esetén beruházással történő kiváltása, - a betervezett beruházások végrehajtása, - a város és lakosainak érdekét szolgáló, a szolgáltatások minőségét javító intézkedések, - az ügyfélszolgálat megfelelő minőségű munkájával biztosítani a társaság pozitív megítélését, - a tárgyév végére a 90 napnál régebbi kintlévőségek legalább 50%-os behajtása (az önkormányzati tulajdonú lakások bérlőit kivéve), - az üzemeltetés zavartalan biztosításához megfelelő humánpolitikai intézkedések. A személyre szóló célfeladat kitűzéseknek viszont az adott társaság sajátosságait is szem előtt kell tartania. A évi társasági üzleti tervben rögzített gazdasági célok és a fenti általános elvárások teljesülése érdekében a következők szerint rendelkezem: - a Szentes Város Önkormányzata többségi tulajdonában lévő társaságoknál a felső vezetők részére évre a személyi alapbér ( alapdíj) 30%-át kitevő célprémium keretet tűzök ki, - ennek megfelelően az Ön részére kitűzött célprémium keret: - az Ön havi személyi alapbére ( alapdíja). Ft/hó - a havi személyi alapbér ( alapdíj ) 30 %-a. Ft/hó évi kitűzött összes célprémiuma a célfeladatok 100 %-os teljesítése esetén Ft/év

6 - az Ön célfeladatai:. betartandó mutató elérendő érték kitűzött célprémium évben 100 %-os teljesítésre. 1 az árbevételi terv.. mft.,- Ft 2 árbevétel arányos adózás előtti.. % feleti.,- Ft eredmény, 3 anyagjellegű ráfordítások árbevételhez. % alatti.,- Ft viszonyított aránya, 4 személyi jellegű ráfordítások. % alatti.,- Ft árbevételhez viszonyított aránya 5 - beruházási terv teljesítése.. mft.,- Ft dec. 31-i, 90 napon túli 20,- %-al.,- Ft lejárt kintlévőségek csökkentése 7 ivóvíz veszteség csökkentése 20,- %-al.,- Ft. összesen:..,- Ft -6- Részteljesítés esetén az alább leírt módon történik a kifizetendő összeg meghatározása: Értékelési szabályok: - az árbevételi terv mutatónál: - a kitűzött célértékhez képesti minden 0,1 %-os kedvezőtlen eltérés a kitűzött célprémium összegének 1,- %-os csökkentését vonja maga után, azaz 10%-os alul teljesítésnél a kitűzött prémium rész nem jár, - a mutató kitűzöttnél kedvezőbb tényleges értéke esetén a különbözet minden 0,1%-a a célprémium összegét +0,2 %-al növeli, maximum + 50 %-ig, azaz 25%-os túlteljesítés esetén a kitűzött prémiumrész másfélszeres összege jár. - árbevétel arányos adózás előtti eredmény mutatónál: - a kitűzött célértékhez képesti minden 0,01 %-pontos kedvezőtlen eltérés a kitűzött célprémium összegének 1,- %-os csökkentését vonja maga után, azaz 1,- %-pontos alul teljesítésnél a kitűzött prémium rész nem jár, - a mutató kitűzöttnél kedvezőbb tényleges értéke esetén a különbözet minden 0,1%-pontja a célprémium összegét +2 %-al növeli, maximum + 50 %-ig, azaz 2,5%-pontos túlteljesítés esetén a kitűzött prémiumrész másfélszeres összege jár. - az anyagjellegű ráfordításoknál és személyi jellegű ráfordításoknál: - a mutató kitűzött célértékének minden 0,1 %-pontos túllépése a kitűzött prémium rész összegének 2 %-os csökkentését vonja maga után, azaz a mutató 5 %-pontos túllépésénél a kitűzött prémium rész nem jár, - a kitűzöttnél kedvezőbb tényleges érték esetén a különbözet minden 0,1%-a a kitűzött prémium összegét +0,5 %-al növeli, maximum + 50 %-ig, azaz 10,- %-pontos megtakarításkor a kitűzött prémium rész másfélszeres összege jár,

7 - beruházási és felújítási terv teljesítésénél: egyedi értékelés történik. A tényleges készültségi fok, a beépített teljesítmény alapján. A kitűzött prémiumrész teljesítés százalékával azonos %-a jár, - túlteljesítés esetén maximum a kitűzött prémium rész másfélszerese jár, dec. 31-i, 90 napon túli lejárt kintlévőségek csökkentésénél: - egyedi értékelés történik. A kitűzött prémiumrészből a tényleges kintlévőség csökkentési aránnyal azonos arány jár, azaz az elvárt csökkentés felének a teljesítése esetén a kitűzött prémiumrész fele jár, - nem jár prémium, ha nincs csökkenés vagy ha növekedés van, - ivóvíz veszteség csökkentésénél: - egyedi értékelés történik. A kitűzött prémiumrészből a tényleges veszteség csökkentési aránnyal azonos arány jár, azaz az elvárt csökkentés felének a teljesítése esetén a kitűzött prémiumrész fele jár, túlteljesítés esetén maximum a kitűzött prémium rész másfélszeres összege jár, - nem jár prémium, ha nincs csökkenés vagy ha növekedés van, A évi célfeladatok teljesítésének értékelésére, a hozzá kapcsolt célprémium kifizetésére a jogszabályokban előírt, dolgozót terhelő levonások után - legkésőbb június 15. napjáig kerül sor. A célfeladat teljesítéséhez sok sikert kívánok. Szentes, napján. a munkáltató képviseletében Szirbik Imre polgármester

8 -8- H A T Á R O Z A T I J A V A S L A T./2011.(...)Kt. Tárgy: Szentes Város Önkormányzata többségi tulajdoni érdekeltségében lévő társaságai ügyvezetőinek évi díjazása. A társaságok vezetőinek évre kitűzendő prémium célfeladatok. Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete megtárgyalta a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság tárgyról szóló előterjesztését és az alábbi határozatot hozza: 1- A Szentes Város Önkormányzata többségi tulajdoni érdekeltségében lévő társaságai ügyvezetőinek évi díjazására a évivel alapjaiban megegyező rendszert alkalmaz. 2- Felkéri a társaságok Felügyelőbizottságait és a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottságot, hogy a február 25-i képviselő-testületi ülésre a névre szóló konkrét javaslatokat dolgozzák ki a társaságok kinevezett vezetői és kinevezett helyettesei részére. Felelős: Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság vezetője A Felügyelőbizottságok elnökei Határidő: február re is a társaságok üzleti terveiben szereplő, a Képviselő-testület által már elfogadott tervszámok képezzék a prémiumokhoz kapcsolt célfeladatok többségét. Ezek mellett az év kiemelt akciója, legfontosabb projektje szerepeljen még. 4- A célprémium kitűzések amint azt a 2010-esek is - tartalmazzák az értékelés módját, a kifizethető prémiumösszeg számításának szabályait is. Szentes, január 13. Molnárné Tóth Györgyi a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság elnöke