Budapest Főváros VI. kerület Terézváros Önkormányzata Képviselő-testületének 1/215. (II.27.) rendelete a 215. évi költségvetésről Módosítás: a) 16/215. (IV.11.) ör. /215.VI.11.- Budapest Főváros VI. kerület Terézváros Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1. Az önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. 2. (1) A költségvetés szerkezetére, tartalmára vonatkozóan az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/211. (XII. 31.) kormányrendeletben (Ávr.) meghatározottak az irányadóak. (2) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. 1. A rendelet célja 3. A rendelet célja, hogy meghatározza az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak előirányzott összegét. A tervezett bevételek közgazdaságilag megalapozottan, a tervezett kiadások kizárólag a közfeladatok megfelelő ellátásához szükséges mértékben kerüljenek jóváhagyásra.. 2. A rendelet hatálya 4. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
5. A költségvetési év megegyezik a naptári évvel. A költségvetési rendelet minden év december 31-én hatályát veszti. 3. A rendelet tartalma 6. Az önkormányzat költségvetési rendelete tartalmazza az önkormányzat, az önkormányzati hivatal, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetéseit külön-külön és összevontan is. A költségvetési rendelet nem tartalmazza a helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetését. 4. A rendelet szerkezete 7. A költségvetési rendelet az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211. (XII.31.) kormányrendelet (Ávr.) előírásainak megfelelően az alábbi szerkezetben készül: - szöveges indoklás (előterjesztés) - költségvetési rendelet - a költségvetés mellékletei önkormányzat költségvetése önkormányzati hivatal költségvetése önkormányzati költségvetési szervek költségvetése intézményenként külön-külön önkormányzat összevont költségvetése (kerületi költségvetés) II. FEJEZET AZ ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT (kerületi) KÖLTSÉGVETÉSE 8. 1 Terézváros Önkormányzatának 215. évi költségvetési rendeletének összes bevétele: összes kiadása: 13.614.412 eft 13.614.412 eft költségvetési bevétele: 9.568.442 eft költségvetési kiadása: 13.614.412 eft költségvetési egyenlege: - 4.45.97 eft hiány működési költségvetés bevétele: 8.852.937 eft működési költségvetés kiadása: 8.878.19 eft működési költségvetési egyenlege: - 25.172 eft hiány felhalmozási költségvetés bevétele: 715.55 eft felhalmozási költségvetés kiadása: 4.736.33 eft felhalmozási költségvetési egyenlege: - 4.2.798 eft hiány Finanszírozási célú bevételek: 4.45.97 1 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 1. -a, 215. június 11. hatállyal 2
Finanszírozási kiadások: Finanszírozási egyenleg: + 4.45.97 9. 2 Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma 762,5 fő. A közfoglalkoztatottak létszáma 5 fő. 1. (1) 3 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 59.753 e Fttal csökkenti, így 111.829 e Ft összegben hagyja jóvá. (2) 4 A Képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 2.181.766 e Ft-tal növeli, így 3.43.16 e Ft összegben hagyja jóvá. III. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS MELLÉKLETEI 11. A költségvetési rendeletben külön kerülnek bemutatásra az önkormányzat, az önkormányzati hivatal, a költségvetési szervek, valamint a kerület összesített adatai. A mellékletek közül az 1. és 2. melléklet készült külön-külön önkormányzatra, hivatalra és költségvetési szervekre is. A 3-19. mellékletek kerületi, összesített adatokat tartalmaznak. (1) 5 A költségvetések 215. évi bevételi előirányzatait tartalmazó 1. mellékletek helyébe a jelen rendelet 1. mellékletei lépnek. (2) 6 A költségvetések 215. évi kiadási előirányzatait tartalmazó 2. mellékletek helyébe a jelen rendelet 2. mellékletei lépnek. (3) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma és a közfoglalkoztatottak száma a 2. mellékletekben (4) A költségvetésekben meghatározott költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódó előirányzatait a 3/a mellékletek, az önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó előirányzatokat a 3/b mellékletek, az állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó előirányzatokat a 3/c mellékletek tartalmazzák. Költségvetési szervenként a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételeit és kiadásait a 3/d melléklet mutatja be. (5) Az önkormányzatot az államháztartás központi alrendszeréből megillető forrásai a 4. mellékletben 2 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 2. -a, 215. június 11. hatállyal 3 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 3. -a, 215. június 11. hatállyal 4 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 4. -a, 215. június 11. hatállyal 5 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 5. -a, 215. június 11. hatállyal 6 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 6. -a, 215. június 11. hatállyal 3
(6) 7 Az Önkormányzat 215. évre tervezett felújítási kiadásainak előirányzatait a jelen rendelet 3. melléklete tartalmazza, amely a Rendelet 5. mellékletének helyébe lép. (7) A fejlesztések és beruházások a 6. mellékletben (8) 8 Az Önkormányzat 215. évre tervezett egyéb működési/felhalmozási támogatások előirányzatait jelen rendelet 4. melléklete tartalmazza, amely a Rendelet 7. mellékletének helyébe lép. (9) 9 Az Önkormányzat 215. évre tervezett általános és céltartalék előirányzatait jelen rendelet 5. melléklete tartalmazza, amely a Rendelet 8. mellékletének helyébe lép. (1) A lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások előirányzata a 9. mellékletben (11) Az előirányzat felhasználási ütemterv a 1. mellékletben (12) Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok a 11. mellékletben (13) 1 Az Önkormányzat 215. évre tervezett mérlegét jelen rendelet 6. melléklete tartalmazza, amely a Rendelet 12. mellékletének helyébe lép. (14) Az adósságot keletkeztető ügyletek max. összegének meghatározása a 13. mellékletben. (15) Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya a 14. mellékletben (16) A közvetett támogatások a 15. mellékletben (17) A bevételeket kormányzati funkciók szerint a 16. mellékletben (18) A kiadásokat kormányzati funkciók szerint a 17. mellékletben (19) A bevételeket szakfeladatok szerint a 18. mellékletben (2) A kiadásokat szakfeladatok szerint a 19. mellékletben. (21) A költségvetés szempontjából bemutatandó többéves kihatással járó döntések (éven túl megvalósuló fejlesztések) nincsenek. IV. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 7 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 7. -a, 215. június 11. hatállyal 8 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 8. -a, 215. június 11. hatállyal 9 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 9. -a, 215. június 11. hatállyal 1 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 1. -a, 215. június 11. hatállyal 4
5. Általános szabályok 12. (1) A helyi önkormányzat és a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal gondoskodik. (2) Az önkormányzat költségvetési szervei a saját költségvetésükben meghatározott bevételek beszedésére és kiadások teljesítésére jogosultak. 13. (1) A kiadási előirányzatok kizárólag a bevételi előirányzatok teljesülésének arányában, a likviditás biztosításának függvényében teljesíthetők. (2) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők. (3) A bevételi előirányzatok a (4) bekezdés kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetőek és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. (4) Az egységes rovatrend B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, B6. Működési célú átvett pénzeszközök és B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető. (5) A (6) bekezdésben foglaltak kivételével a költségvetési szerv az egységes rovatrend B3. Közhatalmi bevételek, B4. Működési bevételek és B5. Felhalmozási bevételek rovatain megtervezett eredeti vagy ha a bevételek tervezettől történő elmaradása miatt csökkentették módosított bevételi előirányzatán felüli többletbevétel az irányító szerv előzetes engedélyével, a felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelő összegű, az irányító szerv hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítás után használható fel. (6) Költségvetési szerv évi 5..- Ft többletbevétel felhasználásáról saját hatáskörben rendelkezik. Ez esetben az irányító szerv hatáskörében az előirányzat módosításra utólag, a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján kerül sor. A többletbevétel felújításra történő felhasználására ebben az esetben is az irányítószerv engedélye szükséges. (7) A többletbevétel felhasználására a költségvetési szerv tesz javaslatot. Ha a többletbevétel felhasználásával az irányítószerv egyetért, a többletbevétel felhasználását engedélyezi, az érintett bevételi és az 5
engedélyezett felhasználási célnak megfelelő kiadási előirányzat módosítását az irányító szerv kezdeményezi, és erről az érintetteket egyidejűleg értesíti. (8) A felhasználásra nem engedélyezett többletbevételt a döntés közlésétől számított öt napon belül a költségvetési szervnek az irányító szerv költségvetésébe be kell fizetni. (9) Az irányító szerv a befizetési kötelezettségről történő tájékoztatásával egyidejűleg kezdeményezi a szükséges előirányzat módosítást. 6. Előirányzatok módosítása, átcsoportosítása 14. (1) Az előirányzat módosítás a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése. (2) Előirányzat átcsoportosítás a költségvetés kiadási előirányzati főösszegének változatlansága mellett, a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás. (3) A költségvetési rendeletben szereplő egyes költségvetések közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. (4) Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester dönt. (5) Az önkormányzat költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak, figyelembe véve a (6) - (8) bekezdésben meghatározottakat. (6) A költségvetési szerv egységes rovatrend K1. Személyi juttatások előirányzatai a) a 13. (5) (6) bekezdése szerint jóváhagyott többletbevétellel, b) a költségvetési szerv kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványának személyi juttatásokból származó részével, c) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerint személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető. (7) A (6) bekezdés c) pontja szerinti forrás illetmény vagy munkabéremelésre, a meglevő létszám határozatlan időre szóló foglalkoztatással történő növelésére abban az esetben használható fel, és a (6) bekezdés a) pontja szerinti többletbevétel ilyen célú felhasználására is csak abban az esetben adható engedély, ha a forrás 6
tartós és a költségvetési szerv költségvetésében eredeti előirányzatként megtervezésre kerül. (8) A költségvetési szerv a közüzemi díjakra, végkielégítésre, szabadságmegváltásra, jubileumi jutalomra, felmentési időre járó bér és a felsoroltak járulékaira jóváhagyott eredeti előirányzatot saját hatáskörében nem módosíthatja. (9) A polgármester rendelkezik a (1) és (11) bekezdés kivételével az önkormányzat többletbevételének felhasználásáról. (1) 11 Az államháztartáson kívüli forrás átvételét, illetve az átadást szerződésbe(megállapodásba) kell foglalni. A forrás átvevője beszámolással tartozik a forrás felhasználásáról a forrás nyújtója felé. A szerződésben (megállapodásban) ki kell térni arra, hogy milyen célt szolgálhat a forrás és milyen formában kell elszámolni a felhasználással. A nem szerződésszerű felhasználás és/vagy elszámolás esetén szankciót kell kikötni. (11) Az alapítványi forrás átvétele és átadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. 15. (1) A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (2) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, a tényről a polgármester tájékoztatja a Képviselőtestületet. (3) A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon az önkormányzatot megillető támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. 7. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás 16. (1) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre. 11 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 11. -a, 215. június 11. hatállyal 7
(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedés elrendelésére a költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a költségvetési szerv állományába tartozó személy jogosult. Az intézkedést a kijelölt pénzügyi ellenjegyző ellenjegyzi. (3) Az átcsoportosítás során a személyi juttatások kiadási előirányzatainak növeléséhez az irányító szerv engedélye szükséges. (4) Az irányító szerv az engedélyt akkor adja meg, ha az átcsoportosítás a) az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt szükséges, vagy b) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások rovatai előirányzatai terhére történik abból a célból, hogy a korábban szolgáltatás vásárlással ellátott feladatokat a költségvetési szerv az állományába tartozó személyekkel lássa el. (5) Az egységes rovatrend K336. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások rovat előirányzata csak a K1. Személyi juttatások rovatai előirányzatai terhére növelhető. 17. (1) Az önkormányzat kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult. (2) Az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult. (3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester az önkormányzat költségvetése körében az Áht. rendelkezéseitől eltérő átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. 8. Átruházott hatáskörök 18. (1) A Képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezési jogosultság gyakorlását a költségvetési rendelet mellékletében meghatározott feladatokra, az ott meghatározott előirányzatok összegéig, a bevételi előirányzatok teljesülésének és a likviditás biztosításának függvényében engedélyezi. Az előirányzatok átruházott hatáskörben történő felhasználásáról, átcsoportosításáról, módosításáról a hatáskör jogosultja (polgármester, bizottság, jegyző) köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni. (2) A Képviselő-testület a tartalékok feletti rendelkezési jogosultságot a 8. mellékletben meghatározottak szerint ruházza át. 9. Az átmeneti gazdálkodás szabályai 8
19. (1) Az önkormányzat Képviselő-testülete az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkotott. Az átmeneti időszakban a polgármester volt jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. (2) A Képviselő-testület a költségvetési rendeletet az (1) bekezdés szerint beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a költségvetési rendeletbe beépítve fogadja el. V. FEJEZET A GAZDÁLKODÁS SAJÁTOS SZABÁLYAI 1. Hitelfelvétel, befektetés 2. (1) Az önkormányzat érvényesen kizárólag a Kormány előzetes hozzájárulásával vállalhat a Ptk. szerinti kezességet, garanciát, valamint köthet adósságot keletkeztető ügyletet. (2) Nincs szükség a Kormány hozzájárulására a 211. évi CXCIV. törvényben meghatározott esetekben. (3) Az önkormányzat működési célra naptári éven belül lejáró adósságot keletkeztető ügyletet köthet a Kormány engedélye nélkül. (4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 5%-át. (5) Az önkormányzat a tárgyévre vonatkozó költségvetési rendeletében, határozatában szerepeltetett adósságkeletkeztetési szándékáról, az adósságot keletkeztető ügyletéhez kapcsolódó fejlesztési céljáról és az ügylet várható értékéről a Kormányt előzetesen tájékoztatja. 21. (1) Az önkormányzat fizetési számláját választása alapján az OTP Nyrt. vezeti. (2) Az önkormányzat a fizetési számlájához kapcsolódóan az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/211. (XII. 31.) Kormányrendeletben (Ávr.) meghatározott alszámlákkal rendelkezik. (3) A költségvetési szervek fizetési számláját az irányító szerv által választott számlavezető vezeti. (4) Az önkormányzat hitelfelvétele, kötvénykibocsátása fedezetéül az önkormányzati törzsvagyon, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása és a költségvetési támogatás az Áht-ban meghatározott kivételekkel nem használható fel. 9
(5) 12 Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit a kincstár által értékesített, értékpapírszámlán, értékpapír-letéti számlán nyilvántartott állampapírok vásárlásával hasznosítja Az önkormányzat fizetési számlájához kapcsolódóan rövid lejáratú lekötött betétei elkülönítésére szolgáló alszámlával rendelkezhet. (6) A hitelfelvétel, a kötvénykibocsátás, a kölcsönfelvétel vagy más adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás a Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át. VI. FEJEZET AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ELLENŐRZÉSI RENDSZERE 11. Adósság rendezés 22. (1) Ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 1%-át vagy a 15 millió Ft-ot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost bíz meg. (2) Önkormányzati biztos megbízását a Képviselő-testületnél a) a polgármester, b) a Képviselő-testület pénzügyi bizottsága, c) a jegyző, d) a Képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy e) a költségvetési szerv vezetője kezdeményezheti. 23. A költségvetési szervek a fizetési határidőn túli tartozásállományukról minden negyedévet követő hónap 1. napjáig kötelesek az önkormányzatnak adatszolgáltatást benyújtani. VII. FEJEZET EGYÉB RENDELKEZÉSEK 12. Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak juttatása 24. (1) Az önkormányzati hivatalnál a költségvetésben megtervezett összeg fordítható jutalmazásra. (2) Az önkormányzati hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 4..- Ft. (3) Az önkormányzati hivatal köztisztviselői iskolai végzettségük alapján középiskolai végzettség esetén 1%, felsőfokú iskolai végzettség esetén 3% illetménykiegészítésre jogosultak. 12 módosította a 16/215. (IV.11.) ör 12. -a, 215. június 11. hatállyal 1
(4) A vezető beosztású köztisztviselők az önkormányzati hivatal SZMSZ-ében meghatározott vezetői szintnek megfelelően 1%, illetve 15% illetménypótlékra jogosultak. 25. (1) A költségvetési szerveknél foglalkoztatott, a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatottakat a rájuk vonatkozó jogszabályok és szabályzatok alapján illetik meg juttatások és támogatások. (2) Az önkormányzati hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők egyéb juttatásait a Közszolgálati Szabályzat határozza meg. (3) A költségvetési szerveknél az eredeti költségvetés egységes rovatrend K1. Személyi juttatások előirányzatainak fel nem használt része fordítható jutalmazásra a 14. (8) bekezdésében foglaltak kivételével. 13. Pénzeszközök felhasználása 26. (1) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások értékpapírral nem teljesíthetők. (2) Készpénzben fizethető kiadások: a) közfoglalkoztatottak bérének kifizetése, b) az egységes rovatrend K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások, c) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások, d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások, e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások, f) a c) e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, g) az a) f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése, és h) a jutalom, i) a közlekedési költségtérítés, 11
j) segélyek, k) fizetési előleg. 27. (1) A költségvetési szerv készpénzt vehet fel házipénztárába. (2) A házipénztári keret nagyságát a költségvetési szerv Pénzkezelési Szabályzatában rögzíteni kell. (3) A házipénztárból a 26. (2) bekezdés g) pontja alapján felvett készpénzelőlegekkel a készpénz felvevőjének el kell számolnia a költségvetési szerv belső szabályzatában meghatározottak szerint. VIII. FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉS 28. A rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Budapest, 215. február 27. Hassay Zsófia polgármester dr. Mogyorósi Sándor jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel 215. június 11. napján kihirdetésre került. A közzététel időtartama 15 nap. dr. Mogyorósi Sándor jegyző 12
1.melléklet a /215.( )rendelethez Budapest Főváros VI. kerület Terézváros Önkormányzatának és költségvetési szerveinek 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám szám módosítás Rovat 1.sz. Előirányzat megnevezése 215. terv Módosított ei. 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1 656 245 38 312 1 694 557 867 645 34 681 92 326 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 22 839 22 839 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 358 699 358 699 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 287 476 25 382 312 858 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 14 878 14 878 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 3 753 9 299 13 52 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 788 6 3 631 792 231 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 5 17 38 5 17 38 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 1 817 1 817 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 2 583 752 2 583 752 4. Gépjárműadó B354 11 11 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 345 345 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 251 556 251 556 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 2 5 432 28 2 5 712 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 68 873 28 69 153 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 98 1 98 1 4. Tulajdonosi bevételek B44 1 324 546 1 324 546 5. Ellátási díjak B45 122 867 122 867 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 386 446 386 446 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 6 5 6 5 8. Kamatbevételek B48 41 5 41 5 9. Egyéb működési bevételek B411 1 6 1 6 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 36 36 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 8 813 985 38 952 8 852 937 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 428 837 428 837 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 181 5 181 5 1. Ingatlanok értékesítése B52 181 5 181 5 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 15 168 15 168 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): 715 55 715 55 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 2 982 51 2 982 51 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 2 982 51 2 982 51 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 9 529 49 38 952 9 568 442 2 859 734 64 187 2 923 921-2 859 734-64 187-2 923 921 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 8 263 469 1 63 469 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 8 263 469 1 63 469 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 15 383 39 3 189 683 4. Irányítószervi támogatás korrekciója -15 383-39 3-189 683 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 8 3 245 97 4 45 97 1 329 49 3 284 922 13 614 412
1. melléklet Önkormányzat 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám szám módosítás ei. Rovat 1.sz. Módosított Előirányzat megnevezése 215. terv 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és 358 699 358 699 gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 287 476 25 382 312 858 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 14 878 14 878 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 3 753 9 299 13 52 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 4 953 752 4 953 752 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 1 817 1 817 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 2 583 752 2 583 752 4. Gépjárműadó B354 11 11 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 867 645 34 681 92 326 867 645 34 681 92 326 22 839 22 839 345 345 98 98 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1 887 793 1 887 793 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 2 2 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 71 71 4. Tulajdonosi bevételek B44 1 324 546 1 324 546 5. Ellátási díjak B45 8 521 8 521 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 369 676 369 676 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 4 4 9. Egyéb működési bevételek B411 5 5 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 7 79 19 34 681 7 743 871 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 428 837 428 837 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 181 5 181 5 1. Ingatlanok értékesítése B52 181 5 181 5 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 VII. Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, társasházak ) B7 11 129 11 129 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): 711 466 711 466 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 8 42 656 34 681 8 455 337 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 2 883 529 2 883 529 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 2 883 529 2 883 529 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 8 188 975 988 975 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 8 188 975 988 975 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 8 3 72 54 3 872 54 9 22 656 3 17 185 12 327 841
1.melléklet a /215.( )rendelethez Önkormányzati Hivatal 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám szám módosítás ei. Rovat 1.sz. Módosított Előirányzat megnevezése 215. terv 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 153 556 153 556 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 153 556 153 556 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 12 451 12 451 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 5 3 5 3 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 5 4 5 4 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 1 71 1 71 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 5 5 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 166 7 166 7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 VII. B. Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, társasházak ) B7 4 39 4 39 FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): 4 39 4 39 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 17 46 17 46 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 1 413 154 74 324 1 487 478 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 32 338 32 338 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 1 413 154 41 986 1 455 14 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 121 633 39 684 161 317 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 384 384 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 121 633 39 3 16 933 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 1 534 787 114 8 1 648 795 1 74 833 114 8 1 818 841
1.melléklet a /215.( )rendelethez Fasori Kicsinyek Óvodája 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám szám módosítás ei. Rovat 1.sz. Módosított Előirányzat megnevezése 215. terv 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 11 11 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 11 11 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 11 11 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 78 753 2 165 8 918 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 1 661 1 661 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 78 753 54 79 257 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 1 27 1 27 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 1 27 1 27 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 79 96 2 165 82 125 79 96 2 275 82 235
1.melléklet a /215.( )rendelethez Játékvár Óvoda 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése Rovat szám 215. terv 1.sz. módosítás Módosított ei. 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 76 76 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 76 76 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 28 28 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 28 28 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 986 986 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 986 986 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 126 75 716 126 791 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 13 13 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 126 75 586 126 661 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 1 16 1 16 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 1 16 1 16 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) 127 91 716 127 87 Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 127 91 1 72 128 793
1.melléklet a /215.( )rendelethez Szív Óvoda 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése Rovat szám 215. terv 1.sz. módosítás Módosított ei. 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1 697 1 697 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 1 697 1 697 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 12 12 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 1 817 1 817 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 1 817 1 817 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 13 931 963 14 894 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 363 363 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 13 931 6 14 531 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 2 998 2 998 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 2 998 2 998 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) 16 929 963 17 892 Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 16 929 2 78 19 79
1.melléklet a /215.( )rendelethez Mesevilág Óvoda 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése Rovat szám 215. terv 1.sz. módosítás Módosított ei. 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 517 517 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 517 517 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 13 13 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 647 647 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 647 647 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 138 84 1 18 139 858 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 548 548 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 138 84 47 139 31 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 1 168 1 168 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 1 168 1 168 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 14 8 1 18 141 26 14 8 1 665 141 673
1.melléklet a /215.( )rendelethez Kincseskert Óvoda 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése Rovat szám 215. terv 1.sz. módosítás 1 2 3. 4. 5. 6. Módosított ei. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 21 21 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 21 21 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 21 21 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak FELHALMOZÁSI ) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN B7 B. ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 21 21 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 122 534 831 123 365 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 413 413 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 122 534 418 122 952 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 864 864 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 864 864 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) 123 398 831 124 229 Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 123 398 1 32 124 43
1.melléklet a /215.( )rendelethez Terézvárosi Egészségügyi Szolgálat 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése Rovat szám 215. terv 1.sz. módosítás 1 2 3. 4. 5. 6. Módosított ei. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 78 51 78 51 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. B112 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 78 51 78 51 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 7 7 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 44 44 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 21 7 21 7 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 1 3 1 3 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 1 5 1 5 9. Egyéb működési bevételek B411 1 5 1 5 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): 85 51 85 51 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) 85 51 85 51 C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 37 42 129 79 129 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 38 588 38 588 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 37 3 541 4 541 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 12 73 36 85 36 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 73 36 73 36 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 12 12 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 49 115 489 164 489 899 115 999 1 14 999
1.melléklet a /215.( )rendelethez Terézvárosi Családsegítő Szolgálat 215. évi költségvetése Bevételek Sorszám Előirányzat megnevezése 215. terv Módosított ei. 1 2 3. 4. 5. 6. A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK I. Működési c. támogatások Áht.-on belülről ( 1+2+3 ) B1 1. Önkormányzatok működési támogatásai ( 1.1.+ +1.6.) B11 1.1. Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása B111 1.2. Települési önkormányzatok egyes köznev.feladatainak támog. 1.3. Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támog. Rovat szám 1.sz. módosítás B112 B113 1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támog. B114 1.5. Működési c. költségv.támogatások és kieg.támogatások B115 1.6. Elszámolásból származó bevételek B116 2. Elvonások és befizetések bevételei B12 3. Egyéb működési c. támogatások államháztartáson belülről B16 II. Közhatalmi bevételek ( 1+ +6 ) 1. Magánszemélyek jövedelem adói B311 2. Vagyoni típusú adók ( építményadó, telekadó ) B34 3. Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó, áfa ) B351 4. Gépjárműadó B354 5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( idegenforgalmi ) B355 6. Egyéb közhatalmi bevételek ( díjak, bírságok, pótlékok ) B36 III. Működési bevételek ( 1+ + 9 ) B4 1. Készletértékesítés ellenértéke B41 2. Szolgáltatás ellenértéke B42 3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke B43 4. Tulajdonosi bevételek B44 5. Ellátási díjak B45 6. Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 7. Általános forgalmi adó visszatérítése B47 8. Kamatbevételek B48 9. Egyéb működési bevételek B411 IV. Műk. c. átvett pénzeszközök B6 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( I.+ + IV. ): B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK V. Felhalmozási c. támogatás Áht.-on belülről B2 VI. Felhalmozási bevételek ( 1+2+3 ) B5 1. Ingatlanok értékesítése B52 2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 3. Részesedések értékesítése B54 Felhalmozási c. átvett pénzeszközök ( áht-on kívülről, VII. társasházak ) B7 B. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( V+VI+VII ): KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( A + B ) C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK VIII. Működési finanszírozási bevételek ( 1+ +6 ) B8 158 314 6 47 164 721 1. Likviditási c. hitelek,kölcsönök felvétele pü.váll.-tól B8112 2. Maradvány igénybevétele B813 3 831 3 831 3. Államháztartáson belüli megelőlegezések B814 4. Központi,irányító szervi támogatás B816 158 314 2 576 16 89 5. Irányítószervi támogatás korrekciója 6. Lekötött bankbetétek megszüntetése B817 IX. Felhalmozási finanszírozási bevételek ( 1+2+3 +4 ) B8 3 295 3 295 1. Hosszú lej. hitelek, kölcsönök felvétele B8111 2. Maradvány igénybevétele B813 3. Központi,irányító szervi támogatás B816 3 295 3 295 4. Irányítószervi támogatás korrekciója C. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( VIII+ IX ) Bevételek mindösszesen ( A+B+C ): 161 69 6 47 168 16 161 69 6 47 168 16