Cég neve: Időszak: I. Az -én alakult II. A számviteli politikája alapján III. Mérleget érintő kiegészítések 1. oldal
Cég neve: Időszak: Az Immateriális javak és a Tárgyi Eszközök alakulása IV. Eredményt érintő kiegészítések 2. oldal
Cég neve: Időszak: V. Tájékoztató kiegészítések 3. oldal
Cég neve: Időszak: VI. VIII. IX. Keltezés: Cash flow - kimutatás Mutatók kalkulációja Záró értékelés 4. oldal
Az -én alakult Pannon Váltó Nyrt (továbbiakban: NyRT 26 A számviteli politikája alapján A Társaság tevékenysége ingatlan beruházás és távközléstechnikai szolgáltatás nyújtása. Tulajdonosok (eft-ban): Összeg % Adatok #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! Összesen #ÉRTÉK! Aláíró ügyvezető: A mérlegkészítés időpontja: Az üzleti év időszaka: A Számviteli politika rendelkezéseiben a tárgyév során nem változott. A jogszabály okozta változásokat a jelen Kiegészítő melléklet mutatja be. A választott értékelési módok és eljárások a számviteli törvényen alapulnak, amelyekben az új számviteli politika tartalmában nem változtatott. A Számviteli alapelvektől való eltérés nem került alkalmazásra. A mérleg típusa "A" változat, további alábontást nem lett alkalmazva. Az eredménykimutatás formája "A" típusú, összköltség eljárású. A lényegesség és a jelentősség összegszerű határértéke 5 eft, amelynél a mérlegsorokra 5%-nál magasabb összegű eltérést mutat, vagy meghaladja a tárgyévi adózás előtti eredmény 2%-át. A választott forintérték meghatározási módszer: MNB árfolyam. A Társaság az értékcsökkenést kizárólag lineárisan, a bruttó érték alapján számítja, és az annak meghatározása a tényleges avuláson alapul. Maradványérték számítási módszere egyszerűsített, vagy számításos. Egyszerűsített: bruttó érték 1%-kénti lépésben 1 eft-ra kerekítve Mérleget érintő kiegészítések Évközi változások a jegyzett tőkében 24 változás 25 21 22 3 3,% 3 3,% ### lakóhelye Hiba:54 Összesen 3 3,% 3 3 A saját tőke egyéb tételei - a szokásos átvezetésen kívül - nem változtak. A befektetett eszközök, készletek és követelések között átminősítés nem volt. Céltartalék Terven felüli értékcsökkenés, illetve Értékhelyesbítés nem lett elszámolva. nincs 5. oldal
Pannon Váltó Nyrt (továbbiakban: NyRT 26 Az Immateriális javak és a Bruttó érték (eft) Tárgyi Eszközök alakulása Nyitó növekedés átsorolás csökkenés Záró Vagyoni ért. jogok 12 12 Szellemi termékek 16 16 Immateriális Javak Hiba:58### Hiba:58 ### Hiba:58 ### Hiba:58### Hiba:58 Ingatlanok (felúj.) 47 11 47 11 Üzemi ber. gép. 13 883 1 25 15 133 Szállító járművek Személyautók 38 767 1 146 39 913 Irodai berendezés 8 538 527 9 65 Egyéb berendezés 439 161 6 Kisértékű eszközök 671 671 Beruházások Tárgyi eszközök 18 737 3 755 ### ### 671 111 821 Értékcsökkenés (eft) Nyitó növekedés átsorolás csökkenés Záró Vagyoni ért. jogok 12 12 Szellemi termékek 16 16 Immateriális Javak 28 ### ### 28 Ingatlanok (felúj.) 3 87 1 427 5 234 Üzemi ber. gép. 11 687 1 52 13 189 Szállító járművek Személyautók 18 999 5 889 24 888 Irodai berendezés 6 8 1 535 7 543 Egyéb berendezés 21 7 28 Kisértékű eszközök 671 671 Kontroll Beruházások Nettó bef.eszk. Hiba:58 Hiba:58 Tárgyi eszközök 4 711 11 94 ### ### 671 51 134 Eltérés Hiba:58 Az időbeli elhatárolások részletezése (eft): jelentőségi határ 5eFt Eredményt érintő kiegészítések A foglalkoztatottak munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 13 fő Bérköltségek összesen (irodai dolgozók állománycsoportja): 24 149 eft Vezető tisztségviselők díjazása (bérköltségből): 24 eft Egyéb személyi jellegű kifizetések: Társasági adóalapot módosító tételek: eft Adószámítás Értékcsökkenés (Tao.) -7 7 Értékcsökkenés (Szt.) 4 895 korrekciók -259 Céltartalék miatt Bírságok, kés.pótlék 159 adóalap 21 28 Max Repi Mikro-vállalkozási kedv. Behajthatatlan köv.leirás 1 694 16% 3393 173,78 Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások adókedv. Egyéb (nem bev.szerz.) Összesen: -7 7 6 748 adó 3393 1 644 eft 6. oldal
Pannon Váltó Nyrt (továbbiakban: NyRT 26 Tájékoztató kiegészítések A Társaság jelentős hibából eredő Önellenőrzést nem hajtott végre. Az előző időszakok mérlegtételei közötti esetlegesen hibás besorolások, amelyek nem okoznak eltérést az eredmény, és a saját tőke soraira tekintettel, ilyen hibahatásként nem kerülnek részletezésre. A Társaság Üzleti vagy cégértékkel nem rendelkezik. A fordulónapot követő egy üzleti éven belül esedékes törlesztés nincs. Külföldi fizetőeszközben nyilvántartott követelések és kötelezettségek az üzleti év fordulónapjára számított forintértékéből adódó különbözet nem érte el a jelentős szintet, átértékelést alkalmazni nem kellett. Az egyes tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenésében változás nem következett be. Maradványérték megállapítására nem került sor, mivel némely tárgyi eszköz esetében (pl. felújítások) a hasznos élettartam végén nem lenne várhatóan realizálható értéke, más eszközöknél pedig annak összege valószínűsíthetően nem lenne jelentős. Vezető tisztségviselőknek folyósított előlegek és kölcsönök, a nevükben vállalt garanciák, illetve velük szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nincs. Nyugdíjfizetési, vagy végkielégítés miatt nincs jelentős későbbi kötelezettség. Olyan kötelezettség, amelynek hátralévő futamideje, több mint 5 év, vagy olyan amelyet zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosítottak, nincs. Értékvesztés nem került elszámolásra. Ingatlan beruházásból szerzett bevétel összege: 1.25.711 eft, távközléstechnikai szolgáltatásból: 35.511 eft, ingatlanbérbeadásból származó bevétel: 6.229 eft. Export-támogatás, támogatási program nem zajlott a tárgyév során. Kutatási és a kísérleti fejlesztésre elszámolt tárgyévi költség nem volt. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló eszközök nincsenek. Veszélyes hulladék, környezetre káros anyag nem volt és nem keletkezett. A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére a tárgyévben, illetve az előző üzleti évben céltartalék nem volt képezve, továbbá az előző üzleti évben környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek nem voltak. A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek nem várhatóak. 7. oldal
Cash flow - kimutatás Pannon Váltó Nyrt (továbbiakban: NyRT 26 I. A szokásos tevékenység pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció Terv Tény -15-4 24 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalékképzés és felhasználás különb. Bruttó Cash-Flow 3 79 547 eladás 5. Befektetett eszközök ért. eredménye -1-671 6. Szállítói kötelezettség változása 5-4 164 7. Más Rövidlejáratú kötelezettség változása 5 1 131 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 2 58 9. Vevőkövetelések változása -9 22 1. Egyéb Forgóeszközök változása -9-6 779 11. Aktív időbeli elhatárolások változása -23 426 12. Fizetett adó -6 922 6 922 13. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenység pénzeszköz változása 5 Hiba:58 14. Befektetett eszközök beszerzése -5 Hiba:58 15. Befektetett eszközök eladása 1 671 16. Kapott osztalék 8 649 III. Pénzügyi műveletek pénzeszköz változása 17. Részvénykibocsájtás bevétele 18. Kötvény (hit.v.m.é) kibocsájtás bevétele 349 992 349 992 19. Hitel és kölcsön felvétele 2. Hosszú lej.-ra ny. kölcs.bankb.törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkelesz.) 23. Kötvényvisszafizetés 24. Hiteltörlesztés, -visszafizetés 25. Hosszú lej.-ra ny. kölcs.és bankbetétek -77 84-77 84 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alap. szembeni, illetve egyéb h.lej. köt. v. 2 33 739 IV. Pénzeszközök változása -1 Hiba:58 A pénzeszközök tényleges változása Különbség (A Forgóeszközök 39. sorának változása) -152 Hiba:58 Mutatók kalkulációja Likviditás I.: Forgóeszközök 548 223 =,83 Rövid lejáratú kötelezettségek 658 15 Tárgyi eszk.aránya: Tárgyi eszközök 659 793 =,22 Eszközök 3 34 277 Forgóeszk. aránya Forgóeszközök 548 223 =,18 Összes eszköz 3 34 277 Eladósodottság: Idegen tőke (köt.-k) 697 982 =,23 Összes forrás 3 34 277 Árbev. ar.nyereség: Adózott eredmény 67 73 = 1,95 Értékesítés nettó árbevétele 34 756 Záró értékelés Budapest, 27,április 6. A Társaság üzleti éve nyereséggel zárult. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) / Managing Director 2 74 652 1 4 895 274 482 8. oldal