ALBA TAKARÉKSZÖVETKEZET

ALBA TAKARÉKSZÖVETKEZET Székesfehérvár, Táncsics M. u. 2. Internet: www.albatksz.hu Cégjegyzék száma: 07-02-000507 Cégbíróság neve: Fejér Megyei Bíróság, mint Cégbíróság ÉVES BESZÁMOLÓ és Üzleti jelentés 2013. Mérleg Eredmény-kimutatás Cash-Flow Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés 1

TARTALOMJEGYZÉK MÉRLEG 3 EREDMÉNYKIMUTATÁS 9 Költségnemek... 5 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET... 13 I. Általános rész... 13 1. A Takarékszövetkezet bemutatása... 13 2. Számviteli politika... 16 3. Számviteli változások... 18 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek)... 18 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása... 18 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása... 18 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok... 31 1. Általános előírások szerinti bemutatások... 31 2. Tételes bemutatások a mérleghez... 36 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 45 1. Általános előírások szerinti kiegészítések... 45 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz... 45 IV. Tájékoztató rész. 49 1. Tételes tájékoztató adatok... 49 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések... 53 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás... 53 3) Értékvesztés alakulása... 54 5.) Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel... 55 6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása... 55 7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása... 55 8.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint... 56 11.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok... 57 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása... 58 15.) Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés: nem leges!... 58 17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása... 58 21.) A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:... 59 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként)... 60 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)... 60 32. Készletek leltára... 61 1.sz. mell. CASH FLOW KIMUTATÁS... 64 KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS... 65 Üzleti Jelentés..67 2

3

MÉRLEG KSH szám:10044063-6419-122-07 Cégjegyzék szám:07-02-000507 ALBA Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok ezer Ft-ban S.sz.M e g n e v e z és 2012.év 2013.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 585 944 789 062 02 2.Állampapírok 2 063 972 3 210 085 03 a) forgatási célú 507 294 353 296 04 b) befektetési célú 1 556 678 2 856 789 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 3 545 727 1 254 000 07 a) látra szóló 0 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 3 545 727 1 254 000 09 ba) éven belüli lejáratú 3 545 727 1 254 000 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 1 584 sz. 387 1 254 000 12 - MNB-vel szemben 0 13 - elszámolóházzal szemben 0 14 bb) éven túli lejáratú 0 0 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 0 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 17 - MNB-vel szemben 0 18 - elszámolóházzal szemben 0 19 c) befektetési szolgáltatásból 0 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 22 - elszámolóházzal szemben 0 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 7 111 388 7 060 052 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 7 111 388 7 060 052 26 aa) éven belüli lejáratú 2 738 172 1 667 982 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben0 29 ab) éven túli lejáratú 4 373 216 5 392 070 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben0 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben0 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 0 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k.0 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. 0 38 bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni követelés 0 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 0 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 41 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 14 360 401 579 42 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az 0 0 43 aa) forgatási célú 0 0 44 ab) befektetési célú 0 0 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 14 360 401 579 46 ba) forgatási célú 0 0 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 0 0 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 0 0 4

50 bb) befektetési célú 14 360 401 579 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 0 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 14 360 401 579 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 0 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 0 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 0 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 0 60 bb) befektetési célú 0 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 82 496 79 176 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 82 496 79 176 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 72 096 79 176 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 0 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 10 000 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 10 000 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 0 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 0 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 73 9. Immateriális javak 14 356 13 599 74 a) immateriális javak 14 356 13 599 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 0 76 10. Tárgyi eszközök 717 346 539 645 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 717 346 538 684 78 aa) ingatlanok 543 256 485 924 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 55 016 40 544 80 ac) beruházások 119 074 12 216 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e.0 961 83 ba) ingatlanok 0 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 961 85 bc) beruházások 0 86 bd) beruházásra adott előlegek 0 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 88 11. Saját részvények 0 89 12. Egyéb eszközök 1 133 713 886 738 90 a) készletek 784 884 536 455 91 b) egyéb követelések 348 829 350 283 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 0 - egyéb részesedési viszonyban lévő 93 vállalkozással szembeni követelés 0 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 174 954 116 708 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 174 954 112 765 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 0 3 943 99 c) halasztott ráfordítások 0 100 Eszközök összesen 15 444 256 14 360 644 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6. 101 ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek 8 510 850 4 951 078 előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 102 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 6 758 452 9 292 858 5

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 1 156 152 1 360 905 02 a) látra szóló 0 03 b) meghatározott időre lekötött 1 156 152 1 360 905 04 ba) éven belüli lejáratú 35 986 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 07 - MNB-vel szemben 0 0 08 - elszámolóházzal szemben 0 0 09 bb) éven túli lejáratú 1 120 166 1 360 905 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 1 342 745 12 - MNB-vel szemben 0 0 13 - elszámolóházzal szemben 0 0 14 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 0 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb.0 17 - elszámolóházzal szemben 0 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete0 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 12 519 565 12 200 212 20 a) takarékbetétek 12 507 181 52 686 21 aa) látra szóló 0 24 463 22 ab) éven belüli lejáratú 12 507 181 25 187 23 ac) éven túli lejáratú 0 3 036 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 12 384 12 147 526 25 ba) látra szóló 12 384 2 190 679 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 12 sz. 384 28 bb) éven belüli lejáratú 0 9 923 947 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 31 bc) éven túli lejáratú 0 32 900 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 0 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k.0 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, 39 ügyfelekkel szembeni kötelezettség 0 40 cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség 0 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 0 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 0 6

43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 6 363 23 531 44 a) kibocsátott kötvények 6 363 0 45 aa) éven belüli lejáratú 6 363 0 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 48 ab) éven túli lejáratú 0 0 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 0 0 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 55 bb) éven túli lejáratú 0 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az 58 Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 0 23 531 59 ca) éven belüli lejáratú 0 23 531 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 62 cb) éven túli lejáratú 0 0 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 65 4. Egyéb kötelezettségek 371 973 94 373 66 a) éven belüli lejáratú 371 973 94 373 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 - szövetkezeti formában működő 69 hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 0 0 70 b) éven túli lejáratú 0 0 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 119 439 72 998 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 7 352 2 411 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 112 087 61 931 77 c) halasztott bevételek 0 8 656 78 6. Céltartalékok 136 401 48 647 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 29 011 24 81 c) általános kockázati céltartalék 42 990 0 82 d) egyéb céltartalék 64 400 48 623 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 4 151 4 151 84 a) alárendelt kölcsöntőke 4 151 4 151 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben0 0 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok 87 más vagyoni hozzájárulása 0 0 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 91 8. Jegyzett tőke 130 000 130 000 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 0 0 96 b) egyéb 0 0 97 11. Általános tartalék 157 888 0 98 12. Eredménytartalék (+,-) 709 879 846 049 99 13. Lekötött tartalék 94 633 81 665 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 37 812-501 887 104 Források össz esen 15 444 256 14 360 644 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa )+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] 12 927 524 12 282 180 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 124 317 1 400 992 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 106 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 1 130 212 555 827 Kelt,Székesfehérvár, 2014. április hó 10.nap Krebsz János Korb Tiborné általános ügyvezető ügyvezető főkönyvelő 7

MÉRLEGEN KÍVÜLI T ÉT ELEK 201. Függő köte le ze ttsé ge k 565 683 385 001 202. Jövőbe ni köte le ze ttsé ge k 54 594 48 623 203. Mé rle ge n kívüli köve te lé se k 620 277 433 624 MÉRLEGEN KÍVÜLI T ÉT ELEK 201. Függő köte le ze ttsé ge k 565 683 385 001 01. Opciós ügyletek 0 0 02. Garanciavállalás 63 501 65 693 03. Kezességvállalás 0 0 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 0 0 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 0 0 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 502 182 319 284 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 0 0 08. Nem valódi penziós ügyletek 0 0 09. Hiteligérvények 0 0 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 0 0 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 0 0 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 0 0 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 0 0 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 0 0 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 0 24 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 0 0 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 0 0 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 0 0 202. Jövőbe ni köte le ze ttsé ge k 54 594 48 623 01. Határidős adásvételi ügyletek 54 594 48 623 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 0 0 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 0 0 203. Mé rle ge n kívüli köve te lé se k 620 277 433 624 8

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH szám:10044063-6419-122-07 Cégjegyzék szám:07-02-000507 ALBA Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2012.év 2013.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 1 461 551 1 138 231 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 0 174 624 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 1 461 551 963 607 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 1 455 832 129 309 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 664 686 448 378 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 796 865 689 853 12. 3. Bevételek értékpapírokból 1 795 755 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 0 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 1 795 755 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 365 167 343 828 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 332 158 343 828 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 33 009 0 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 57 706 38 304 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 54 599 38 304 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 3 107 0 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 0 7 907 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 0 12 104 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 34. - értékelési különbözet 0 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 0 4 213 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 38. - értékelési különbözet 0 c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység 39. bevétele) 0 16 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet 0 d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 0 0 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 0 48. - értékelési különbözet 0 9

49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 37 334 282 781 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 17 566 262 536 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 53. b) egyéb bevételek 19 768 20 245 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 0 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 0 57. 8. Általános igazgatási költségek 778 938 727 927 58. a) személyi jellegű ráfordítások 561 860 515 583 59. aa) bérköltség 389 292 336 636 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 49 918 61 020 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 63. ac) bérjárulékok 122 650 117 927 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 122 650 97 361 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 217 078 212 344 67. 9. Értékcsökkenési leírás 44 863 38 218 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 319 485 617 270 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 7 300 255 447 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 72. b) egyéb ráfordítások 312 185 361 823 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 75. - készletek értékvesztése 4 370 102 059 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 100 878 595 244 77. a) értékvesztés követelések után 51 862 568 594 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 49 016 26 650 78. kötelezettségekre 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 172 735 48 169 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 152 730 19 154 81. 82. 83. b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 20 005 29 015 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 0 0 0 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési 0 84. viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 72 026-643 670 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] 61 760-650 759 - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS 87. EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 10 266 7 089 88. 16. Rendkívüli bevételek 4 161 4 161 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 620 382 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 3 541 3 779 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 75 567-639 891 92. 20. Adófizetési kötelezettség 8 795 19 884 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 66 772-659 775 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -6 677 157 888 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 22 283 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 0 0 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 0 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 37 812-501 887 Kelt,Székesfehérvár, 2014. április hó 10.nap Krebsz János általános ügyvezető Korb Tiborné ügyvezető főkönyvelő 10

Költségnemek 01. Anyagköltség 28 941 51111 Áramdíjak 6 748 51112 Fűtőanyagok 5 758 51113 Egyéb energia költség 759 5112 Üzemanyagköltség 4 549 5113 Nyomtatvány, irodaszer 10 189 5119 Egyéb anyagköltség 938 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 170 757 5121 Tárgyi eszközök fenntartási költségei 169 5122 Utazási és kiküldetési költség 1 200 5123 Hírlap, folóyirat, szakkönyvek költségei 293 5124 Postaköltésg 15 213 5125 Giro üzemeltetés díja, egyéb kommunik. ktg 63 844 51261 Pénzszállítás költsége 2 432 51262 Pénzfeldolgozás költsége 9 810 5127 Gépkocsi javítás költsége 3 331 51281 Telefon költség 4 275 51282 Külső-belső komm. csatorna - 5129 Egyéb anyagjell. szolgáltatás költsége 25 394 5131 Egyéb szállítási költség - 51411 Ingatlanok bérleti díja 8 871 51414 Egyéb eszközök bérleti díja 283 51421 Reklámköltség 2 836 51422 Egyéb hírdetési díjak - 5143 Szakértői díjak 15 108 5144 Oktatás, továbbképzés költsége 7 729 51452 Bankbizt. berend. felügyeleti díja - 51453 ATM felügyeleti díjak - 51461 szoftver követés 935 51462 Szamítástechnikai szolgáltatás - 5149 Egyéb igénybevett nem anyagjell. szolg. ktgei 8 988 Nem anyag jellegű szolg.(bérleti díj, szakértői díj, 561 oktatás) költség 45 03. Egyéb szolgáltatások értéke 12 646 5181 Vagyonbiztosítás 4 208 5182 Gépkocsi biztosítási díj 686 5184 Illetékek 61 5185 Bankkártya költség - 5191 OTSZ és megyei szöv. részére fiz. fenntart. ktg - 5192 Kamarai tagdíj 23 5193 BISZ, BAR díjak 3 318 5199 Egyéb szolgáltatások díjai 247 OTSZ és megyei szöv. részére fizetett fenntartási 563 költség 4 000 564 Hatósági díjak 103 I. Anyagjellegű ráfordítások 212 344 11

06. Bérköltség 336 636 5211 Teljes midőben fogl. munkaváll. bérköltsége 283 499 5212 Részmunkaidős mvállalók bérköltsége 4 183 5213 Nyugdíjas munkaváll. bérköltsége 24 809 5215 Tisztségviselők tiszteletdíja 21 480 5216 Jutalom 2 664 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 61 020 5217S,5218S, 5235,52351S Egyéb bér,juttatás 4 853 5221 Étkezési hozzájárulás 21 327 5223 Munkábajárással kapcs. költségtérítések 3 053 5226 Munkáltatót terhelő táppénz - 52271 Adóköteles reprezentációs költség 3 108 52272 Adóköteles üzleti ajándék 220 Önkéntes nyugdíjpénztár munkáltatói 5243 hozzájárulás 19 158 5256S Prémium és járulékai elhatárolás - 5229 Egyéb személyi jellegű kifizetések - 52390S Beiskolázási támogás 575 5233 Munkaváll. javára kötött biztosítás díja 6 341 5234 Saját gépkocsi használata miatt fiz. ktgtér. 38 5237 Betegszabadság idejére történő kifizetések 812 52391 Adómentes természetbeni hozzájárulás 380 52392 Adóköteles természetbeni hozzájárulás 614 5238 Táppénz hozzájárulás 541 5241 Munkáltatót terhelő Szja - 08. Bérjárulékok 117 927 52911 TB jár. Eg.bizt. alapot megill. része - 52912 TB jár.,nyugd.bizt. alapot megill. része - 52913 Egészségügyi hozzájárulás -százalékos - 52914 Egészségügyi hozzájárulás -tételes 10 347 52915 Startjárulék - 5293 Munkaadói járulék - 5294 Szakképzési hozzájárulás 5 078 5295 Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás 4 528 52916 Szociális hozzájárulási adó 87 014 5298 Munkáltatót terhelő szja 10 961 5299 Egyéb járulékok - II. Személyi jellegű ráfordítások 515 583 III. Értékcsökkenés 38 218 5511 Immat. javak terv szerinti écs 9 228 5512 Tárgyi eszk. terv szerinti écs 25 884 5513 Kisértékű eszk. écs 3 105-5. Költségek 766 145 12

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Takarékszövetkezet éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.- ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 Az éves beszámolót Korb Tiborné (leánykori név: Juhász Ildikó,Lakcím: Mór, Kodály Z.u.7. ) főkönyvelő, vállalkozói szakon 150051 számon regisztrált és pénzügyi szakon is végzett (regisztráció folyamatban), könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Takarékszövetkezet bemutatása 2 A beszámolót készítő vállalkozás megnevezése: ALBA Takarékszövetkezet Cégjegyzék száma: 0702000507 Adószáma: 10044063-2-07 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye Székesfehérvár, Táncsics M.u.2. Internetes honlapjának címe: www.albatksz.hu A vállalakozás jogi formája Szövetkezeti hitelintézet A beszámoló egy vállalkozásra, vagy vállalkozások csoportjára vonatkozik: Egy vállalkozásra Alkalmazottak átlagos stat. létszáma 2013-ban: 94 fő A beszámoló pénzneme: Forint A beszámolóban közölt adatok Ezer forint, ha ettől eltérő, az jelezve számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2013.december 31. és 2013.01.01.-2013.12.31. A takarékszövetkezet jogelődje a Mór és Vidéke Takarékszövetkezet, amely takarékszövetkezetbe olvadt a Mezőség Takarékszövetkezet 2001-ben. A cégbírósági bejegyzés dátuma: 2001.február 28. A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (jogelőd Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) által engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: 1 Az Sztv. 88..(8) bek. szerinti közlés 2 Az Sztv 88. (1), 89. (5) szerint 3 I-72/2001. sz. PSZÁF határozat 13

Hpt. (1) bekezdés a) betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, b) hitel és pénzkölcsön nyújtása, c) pénzügyi lízing, d) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, g) váltóval, illetve csekkel kizárólag saját számlára történő kereskedelmi tevékenység, h) pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) j) széfszolgáltatás, Hpt. (2) bekezdés a) pénzváltási tevékenység, az MNB által kiadott engedély szerint. A biztosítókról és a biztosítási tevékenységről szóló 2013.évi LX. törvény alapján biztosítási ügynöki tevékenység A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja Székesfehérvár, Táncsics M. u. 2. sz. alatt van. Telephelyek bemutatása: Kirendeltségek: Bakonycsernye 8056.Rákóczi u. 120./A. 22/592-010 Bodajk 8053. Május 1 u. 13. 22/581-011 Fehérvárcsurgó 8052.Dózsa u. 39. 22/578-011 Kincsesbánya 8044.Kincsesi u. 37. 22/584-011 Magyaralmás 8071. Fő u.25/b. 22/596-021 Mór 8060.Vértes u. 8. 22/563-350 Pusztavám 8066.Nickelsdorf tér 1. 22/577-020 Csákberény 8073.Hősők tere 22/564-020 Csókakő 8074.Kossuth u.41-43. 22/583-011 Budapesti. 1111.Budafoki út 20. 1/457-0751 Székesfehérvár 8000.Várkörút 11. 22/514-400 Dunaújváros 2400.Apáczai Csere J.u.4-6. 25/502-290 Előszállás 2424.Fő tér 4. 25/505-360 Mezőfalva 2422.Kinizsi u.46. 25/506-920 Nagyvenyim 2421.Fő u.43. 25/507-430 Perkáta 2431.Révay u.1. 25/507-560 Rácalmás 2459.Széchenyi tér 10. 25/508-430 Kulcs 2458.Kossuth u.40/a. 25/509-030 A takarékszövetkezetet 6 fős igazgatóság és 5 fős felügyelő-bizottság irányítja. 14

A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés 2012.XII.31. 2013.XII.31. Fő Részjegy Fő Részjegy természetes személy tagok 200 130 000 208 24 867 Összesen: 200 130 000 208 24 867 A részjegyek legmagasabb névértéke: 1.000 Ft. A Takarékszövetkezet tulajdonosai kizárólag természetes személyek. A jegyzett tőke 130.000 eft. 2013-ban részjegy tőke csökkenés történt 105.133 eft összegben. A tőkecsökkenés cégbírósági bejegyzése még nem történt meg, 2014-ben várható, közgyűlést követően MNB engedély alapján. 2014-ben a Takarékszövetkezet rossz tőkehelyzetére tekintettel a tisztségviselők egy része visszafizette részjegyeit. 2014. április 10- ig visszafizetett részjegyek összege: 38.212 eft. A Takarékszövetkezet kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: 4 Leányvállalat: Név: MÓRTAK Kft. Saját tőke: 10.000.000 Ft Jegyzett tőke 10.000.000 Ft Tartalékai: - A birtokolt részesedési arány (szavazatok 100 % aránya) 2013. üzleti év mérleg szerinti eredménye 2.612.390.- Ft Követelés a leányvállalattal szemben 13.648.788.- Ft (Bankszámla egyenlege: dec.31-én: 2013.12.31-én) Kötelezettség a leányvállalattal szemben - dec.31-én: Kötelezettségre képzett céltartalék ill. - annak felhasználása A 2013. évi beszámolóban a Részesedések, kapcsolt vállalkozásban soron szerepel, míg a 2012. évi beszámolóban a Részesedések befektetési célra mérlegsoron. Egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozások: (2013. évi előzetes adatok alapján) Név: Magyar Agrár- Banküzlet Garantiqua Takarékszövetkezeti Vállalkozási Vagyonkezelő Hitelgarancia Bank Zrt. Hitelgarancia és Hasznosító Zrt. Székhelye: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Alapítvány 1054 Budapest, Bajcsy- Zsilinszky út 42-46. Zrt. 1132 Budapest, Victor Hugo u. 18-22. 1082 Budapest, Kisfaludy 32. Saját tőke: 15.472.000 (2012.évi adat) 26.264.451 1365.500 20.415.340 Jegyzett tőke 3.389.704.- 987.416 79.200 7.839.600 Részesedés értéke 78.776 200 100 100 4 Sztv. 89. (1)a) alapján 15

2. Számviteli politika A kötelező számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél: 5 Megnevezés Igazgatósági határozat Utolsó módosítás Számviteli Rend 26/2013. MTB 2013.11.29. Számviteli Politika IG-6/13/2013. MTB 2013.12.02 Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelési IG-6/13/2013. szabályzata MTB 2013.12.02 Fedezetértékelési szabályzat 5/2014.(01.14) 2014.01.01 Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat 4/2014.(01.14) 2014.01.01 Számlarend és számlatükör 2/2001.(04.12) 2011.08.01 Eszközök,források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata 4/2011.(04.12) 2011.04.12 Pénz-és értékkezelési szabályzat 6/2013.(02.27) 2013.02.27 Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 5/2000.(07.27) 2000.07.27. Határidős,opciós és swap ügyletekről, valamint a fedezeti ügyletek meghatározásáról és elkülönített kezeléséről szóló szabályzat 1/2009.(06.25) 2009.06.25 A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertettük. A takarékszövetkezet a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- alapján összeállított, érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 4 db szabályzat készült el, ezek közül az Eszköz-forrás értékelési szabályzat közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a takarékszövetkezetnek önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A beszámoló összeállításának szabályrendszere és főbb jellemzői A takarékszövetkezet az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: 2014. január 31. A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: A jelentős összegű hiba : Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a saját tőke 5 Sztv. 88. (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 16

értékét +/- 20%-kal módosító A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a takarékszövetkezet, az un. vezetői számvitel még nem került kialakítására. Az értékcsökkenés elszámolásának szabályai és módszere A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása negyedévenként történik, a tárgynegyedévi nyitóállomány alapján. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 5 évben határozta meg a takarékszövetkezet. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a takarékszövetkezet a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. Alkalmazott értékelési eljárások A takarékszövetkezet a vásárolt készleteket a mérlegben az un. FIFO módszer alapján veszi számításba, illetve az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 397/2007. (XII.27.) Korm. r. 6. -a, illetve a 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a takarékszövetkezet elkészítette módosította az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének új szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások negyedévente kerülnek elszámolásra. A szavatoló tőke 1 %-át és azt meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb követelések besorolásánál csoportos egyszerűsített minősítési eljárást elsősorban a késedelem időtartamához kötődően - alkalmaz. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket, valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül összetett szempontok alapján minősíti a takarékszövetkezet. Ez alól kivételt képez a folyószámlahitel keret le nem hívott része, ami egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozik. A befektetések minősítése az éves beszámoló készítésekor történik. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A takarékszövetkezet alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. A piaci értéken történő értékelés elveit és módszereit az alábbiakban határoztuk meg és végeztük el az értékelést:sztv.57. (3) A Takarékszövetkezet számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A. ) Egyéb számvitel-politikai elemek A Takarékszövetkezet általános kockázati céltartalékot nem képez 2012-től. 2013-ban eredménytartalék javára törvényi előírás hatására át kellett vezetni a veszteségre való felhasználás után fennmaradó részt. A fel nem használt általános kockázati céltartalék összege után 19%-os adót kellett bevallani és pénzügyileg teljesíteni. Adóneme: Hitelintézeti hozzájárulási adó. 17

3. Számviteli változások és hatásuk A takarékszövetkezet az előző (2012.) évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt változtatta. Törvényi kötelezettség hatására az elszámolási módszereket, értékelési eljárásokat, illetve mértékeket változtatta meg, a kötelező számviteli szabályzatokon keresztül. Lényeges változást okozott a Fedezetértékelési Szabályzat és a Monitoring Eszközértékelési, Értékvesztés-elszámolási és Céltartalék képzési Szabályzat. A fentiek együttesen hatása az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre nagyon jelentős. 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) A számviteli becslést nem alkalmazunk. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása Hivatk. Mérleg/eredménykimutatás 2011.év 2012.év 2013.év sora előjellel - - - A Takarékszövetkezet ellenőrzései során nem tártak fel jelentős összegű hibát. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása A takarékszövetkezet mérleg-főösszege a 2012dec.31-i 15.444.256 ezer Ft-ról 14.360.644 eft-ra csökkent változása: a saját tőke csökkenése 574.908 eft a kötelezettség csökkenése 374.509 eft az átmenő passzívák csökkenése 46.441 eft a céltartalék csökkenése 87.754 eft Összesen: 1.083.612 eft Megállapítható, hogy a csökkenés a jellemző, minden forráscsoportot érint. Oka: a szabályozói környezet jelentős szigorítása a szektorban történő konszolidációs folyamatok során. Az Integrációs törvény hatására egységesített minősítési, értékelési, fedezetértékelési szabályzatok, amelyeket 2013-ban elfogadtak, 2014-től hatályosak, de a 2013. év zárásánál már alkalmazni kellett. Jelentősen megnövelték a Takarékszövetkezetnél az értékvesztés nagyságát, ez komoly veszteséget okozott. 18

a. Az eszközállomány és összetételének alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya Az eszközállomány alakulása, szerkezete M e g n e v e z é s 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 585 944 3,8% 789 062 5,5% 1,7% 2. Állampapírok 2 063 972 13,4% 3 210 085 22,4% 9,0% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 3 545 727 23,0% 1 254 000 8,7% -14,2% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 7 111 388 46,0% 7 060 052 49,2% 3,1% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 96 856 0,6% 490 755 3,4% 2,8% 6. Immateriális javak 14 356 0,1% 13 599 0,1% 0,0% 7. Tárgyi eszközök 717 346 4,6% 539 645 3,8% -0,9% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 1 133 713 7,3% 886 738 6,2% -1,2% 9. Aktív időbeli elhatárolások 174 954 1,1% 116 708 0,8% -0,3% E S Z K Ö Z Ö K 15 444 256 100,0% 14 360 644 100,0% A takarékszövetkezet jövedelmezősége szempontjából kedvezően alakult az eszközállomány összetétele, mivel megnőtt az ügyfelekkel szembeni követelések aránya, ugyanakkor a befektetett pénzügyi eszközök, valamint a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya csökkent. Oka: a jegybanki alapkamat sorozatos csökkenése eredményeként a bankközi piacról a kihelyezés iránya áttevődött az állampapírok felé, ahol ez a hatás még nem jelentkezik ilyen direkt módon. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2013.év végén 7.944.740 eft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 884.688 eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez 19

viszonyítva 51.336 eft-al csökkent nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 49 % lett. Ez a belső részarány 2012-ben 46% volt. A hitelezés magasabb jövedelmezőséget biztosított, de magasabb a kockázata is. Lejáratot tekintve is a hosszabb lejárat a megfelelőbb az ügyfeleknek. 2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések szerkezetének alakulása M E G N E V E Z É S 2012.XII.31. Me g - o szlá s 2013.XII.31. Me g - o szlá s Eltérés 1.) Hitelintézetekkel szembeni látraszóló - 0,0% - 0,0% 0% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 3 545 727 33,3% 1 254 000 15,1% -18,2% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. - 0,0% - 0,0% 0,0% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. - 0,0% - 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 2 738 172 25,7% 1 667 982 20,1% -5,6% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 4 373 216 41,0% 5 392 070 64,9% 23,8% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i - 0,0% - 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 10 657 115 100,0% 8 314 052 100,0% A fentieket szemléltetik a következő diagramok: A 2.sz.tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 35 százalékponttal csökkentek. A szerkezeti változás tudatos üzletpolitika következménye, hiszen a jegybanki alapkamat csökkent folyamatosan és a hitelezési irányokat meg kellett változtatni. A lejárati idő alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 46 %-ra csökkent, az éven túliak 23%-kal. A legjobb hozamot az állampapírok biztosítják, ez a legmegfelelőbb mind a lakosság, mind a 20

Takarékszövetkezet részére. Ezáltal az állam finanszírozása részben belföldről történik. HITEL ÁLLOMÁNY Állomány Állomány Állományváltoz ás S.sz. HITELFAJTÁK Me goszlá s Me goszlá s 2012.XII.31. 2013.XII.31. 01. folyószámlahitelek: 138 965 1,82% 139 996 1,76% 1 030 02. fogyasztási hitelek: 1 707 283 22,39% 1 317 238 16,58% - 390 045 03. kamattámogatott hitelek: 469 054 6,15% 441 362 5,56% - 27 693 04. deviza alapú hitelek: 934 608 12,26% 876 383 11,03% - 58 225 05. gyűjtőszámlahitelek: 658 0,01% 2 238 0,03% 1 580 06. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. jelzáloghitelek: 449 827 5,90% 544 211 6,85% 94 384 MFB Lakossági Energiatak. Hitelprogram hitelei: 14 305 0,19% 10 367 0,13% - 3 937 devizakiváltó kölcsönök: 1 571 504 20,61% 1 425 258 17,94% - 146 245 záloghitelek: 32 311 0,42% 36 827 0,46% 4 515 Egyéb hitelek: 151 465 1,99% 26 647 0,34% - 124 818 LAKOSSÁGI H ITELEK 5 469 982 71,73% 4 820 528 60,68% - 649 454 folyószámlahitelek: Széchenyi kártya hitel: MNB-NHP hitelek: 393 273 5,16% 922 610 11,61% 529 337 171 952 2,25% 195 224 2,46% 23 272 0 0,00% 412 902 5,20% 412 902 Konzorciális hitelek: 155 474 2,04% 135 280 1,70% - 20 194 16. Deviza alapú hitelek: 57 590 0,76% 43 729 0,55% - 13 861 17. Egyéb hitelek: 1377160 18,06% 1 414 468 17,80% 37 308 18. VÁLLALKOZÓI H ITELEK 2 155 448 28,27% 3 124 212 39,32% 968 764 19. MIND ÖSSZESEN: 7 625 430 100,00% 7 944 740 100,00% 319 310 Munkáltatói hitelállomány 3 349 2 724 2012.évi hitelállomány megoszlása 01. folyószámlahitelek: 02. fogyasztási hitelek: 03. kamattámogatott hitelek: 2013.év végi hitelállomány megoszlása 01. folyószámlahitelek: 02. fogyasztási hitelek: 03. kamattámogatott hitelek: 04. deviza alapú hitelek: 04. deviza alapú hitelek: 05. gyűjtőszámlahitelek: 05. gyűjtőszámlahitelek: 06. lakáscélú jelzáloghitelek: 06. lakáscélú jelzáloghitelek: 7. MFB Lakossági Energiatak. Hitelprogram hitelei: 8. devizakiváltó kölcsönök: 7. MFB Lakossági Energiatak. Hitelprogram hitelei: 8. devizakiváltó kölcsönök: 9. záloghitelek: 9. záloghitelek: 10. Egyéb hitelek: 10. Egyéb hitelek: 12. folyószámlahitelek: 12. folyószámlahitelek: 13. Széchenyi kártya hitel: 14. MNB-NHP hitelek: 15. Konzorciális hitelek: 16. Deviza alapú hitelek: 17. Egyéb hitelek: 13. Széchenyi kártya hitel: 14. MNB-NHP hitelek: 15. Konzorciális hitelek: 16. Deviza alapú hitelek: 17. Egyéb hitelek: 21

b. Az eszközállomány minősége Összes minősítendő tétel BRUTTÓ Hitelek megoszlás Egyéb eszközök megoszlás Mérlegen kívüli tételek megoszlás Összesen Megnevezés megoszlás Problémamentes 6 491 797 82% 382 389 38% 384 977 89% 7 259 163 77,3% Külön figyelendő 253 524 3% 205 191 20% 0 0% 458 715 4,9% Átlag alatti 130 313 2% 408 454 41% 0 0% 538 767 5,7% Kétes 339 292 4% - 0% 0 0% 339 292 3,6% Rossz 729 814 9% 11 461 1% 48 646 11% 789 921 8,4% Összes: 7 944 740 100% 1 007 495 100% 433 624 100% 9 385 859 100% A Hpt 86. előírása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített hitelállomány a takarékszövetkezetnél 2013.XII.31.-én 1.452.943 eft volt, 390.982 eft-tal több az előző évinél. 3.Tábla Hitelportfolió elemzés minősítés (bruttó) Hitelportfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2012.XII.31. Megoszlás 2013.XII.31. Változás összege Megoszlás Eltérés+,- Problémamentes 6 563 469 86,1% 6 491 797-71 672 81,7% -4,4% Külön figyelendő 370 218 4,9% 253 524-116 694 3,2% -1,7% Átlag alatti 105 155 1,4% 130 313 25 158 1,6% 0,3% Kétes 147 083 1,9% 339 292 192 209 4,3% 2,3% Rossz 439 505 5,8% 729 814 290 309 9,2% 3,4% Mérleg tételek mindösszesen: 7 625 430 100 7 944 740 319 310 100 0,0% 2012.évi hitel portfólió megoszlása 147 083 439 505 105 155 370 218 Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes 6 563 469 Rossz 2013.évi hitelportfólió megoszlása 339 292 729 814 130 313 Problémamentes 253 524 Külön figyelendő Átlag alatti 6 491 797 Kétes Rossz 22

Hitelportfolió elemzés minősítés (nettó) Hitelportfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2012.XII.31. Mo.% 2013.XII.31. Változás összege Megoszlás Eltérés+,- Problémamentes 6 563 469 92% 6 491 797-71 672 92% -0,3% Külön figyíelendő 351 493 5% 246 212-105 281 3% -1,5% Átlag alatti 82 081 1% 102 973 20 892 1% 0,3% Kétes 77 076 1% 179 262 102 186 3% 1,5% Rossz 37 269 1% 39 809 2 540 1% 0,0% Mérleg tételek mindösszesen: 7 111 388 100 7 060 053-51 335 100 0,0% Portfolió átlagosztályzata bruttó sz. 4,64 4,44 2012.12.31 2013.12.31 Változás eft Változás % Bruttó Minősített hitelállomány: 1 061 961 1 452 943 390 982 137 % Nettó Minősített hitelállomány: 547 919 568 256 20 337 103 % ÉV képzés: 514 042 884 687 370 635 172 % A minősítési szabályok miatt átrendeződött a minősített állomány szerkezete. Nőtt az értékvesztés, ezáltal nőtt a minősített állomány nagysága. Ennek megfelelően átrendeződött a minősített portfólió struktúrája. Jellemzően a PM és KF állomány csökkent, míg a ÁA, Kétes, Rossz nőtt. OKA: a jelentősen megváltozott szabályozási előírások hatására a súlysávok nőttek, a fedezetek figyelembe vehető mértéke csökkent. E kettő hatás együttesen okozott jelentős portfólió romlást és értékvesztés növekedést. A hatások változásához kapcsolódik a következő táblázat: Érté kve szté s a la kulá sa Értékvesztés alakulása (Korm.r.25. 3.pont) mérleg számlák között (Korm.r.25. 3.pont) e re dmé nykimuta tá sba n ÉV Ssz. Megnevezés Nyitó Növe ke dé s Csökke né s Záró ké pzé s/ rá fordí ÉV visszaírás tá s 01 Hitelintézetekkel szembeni követelés - - - 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 514 041 770 453 399 807 884 687-563 468 17 381 03 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés - - - - - - 04 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, részesedések, követelések - - - - - - 05 Értékpapírok, részesedések forg.i célra - - - - - - 06 Értékpapírok, részesedések bef.i célra - - - - - 1 773 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 10 644 111 480 9 421 112 703-102 059-08 Egyéb követelés 3 133 6 699 1 723 8 109-5 126-09 ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 527 818 888 631 410 951 1 005 499-670 653 19 154 Nyitóállomány megoszlása Záróállomány megoszlása 10 644 112 703 8 109 514 041 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 7a ebből: átvett értékpapírok 884 687 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 08 Egyéb követelés 23

c. Források összetételének alakulása 4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása A források két nagy csoportjának alakulása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Eltérés Saját források 1 266 613 8,2% 604 474 4,2% -4,0% Idegen források 14 177 643 91,8% 13 756 170 95,8% 4,0% F O R R Á S O K 15 444 256 100 14 360 644 100 A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy az idegen források állománya csökkent, de belső részarányának változása 4 % növekedést mutat. OKAI: Idegen forrás változás 1. Az ügyvezetés igyekezett a csökkenő alapkamat ellenére megfelelő árazás mellett a betétgyűjtést folytatni. 2. Növeltük aktivitásunkat a gyengülő gazdasági környezet ellenére. Részt vettünk az MNB/NHP Hitelprogramban, ami jelentős, közel 500 MFt-os állománynövekedést hozott. Mivel az a konstrukció csak refinanszírozási forrásból folyósítható, a hitelállomány növekedésével párhuzamosan nőtt a refinanszírozási hitelállomány is. Ez forint alapú refinanszírozási hitel. 3. Takarékszövetkezetünk korábban végzett devizahitelezést CHF alapon Raiffeisen-es refinanszírozással. 20 éves egyösszegű lejáratú ref. hitelekből előtörlesztettünk 900.000 svájci frankot előtörlesztési díj nélkül, majd az Integrációs törvény előírásainak megfelelően a fennmaradó 3.845 echf állományt az MTB-hez átvezettük. Az idegen források összetételének alakulása A kötelez ettségek sz erkez etének alakulása M egnevez és 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Eltérés +,- 1.) H itelintézetekkel szembeni 35 986 0,3% - 0,0% -0,3% rövid 2.) Ügyfelekkel sz embeni rövid 12 519 565 89,1% 12 164 276 88,9% -0,2% 3.) Egyéb rövid 497 775 3,5% 117 904 0,9% -2,7% Rövid lejáratú kötelez ettségek 12 927 524 92,0% 12 282 180 89,8% -2,2% 4.) H itelintézetekkel sz. hosszú 1 120 166 8,0% 1 360 905 9,9% 2,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni hossz ú - 0,0% 35 936 0,3% 0,3% 6.) Egyéb hossz ú 4 151 0,0% 4 151 0,0% 0,0% H osszú lejáratú kötelez ettségek 1 124 317 8,0% 1 400 992 10,2% 2,2% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 14 051 841 100 13 683 172 100 24

Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 319.353 eft-al csökkent. Oka: főként a jegybanki kamat változása, valamint az erős piaci környezet, konkurencia. De a változás nem jelentős. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források aránya csökkent, 11,1 százalékponttal az eredeti lejáratot figyelembe véve. A hosszú távú betételhelyezésben még nem gondolkodnak az ügyfelek. BETÉTÁLLOMÁNY ALAKULÁSA Sorsz. Állomány Állomány BETÉTFAJTA Me goszlá s Me goszlá s 2012.XII.31. 2013.XII.31. Állományváltoz ás 01 Takarékbetétek 53 104 0,42% 52 686 0,43% -418 02 Életciklus betétek: START számla 22 451 0,18% 26 597 0,22% 4 146 03 Lakáscélú megtakarítások: ifjúsági és otthonteremtő betét 6 225 0,05% 6 303 0,05% 78 Betét I. 81 780 0,65% 85 586 0,70% 3 806 04 Lakossági számlák,számlajellegű betétek 11 224 872 89,70% 10 854 165 88,80% -370 707 05 Vállalkozói számlák,számlajellegű betétek 1 109 107 8,86% 1 260 461 10,31% 151 354 Betét II. 12 333 979 98,57% 12 114 626 99,11% - 219 354 06 Takarékszelvény betéti okirat 8 512 0,07% 5 808 0,05% -2 704 07 Kamatjegy betéti okirat 82 910 0,66% 15 036 0,12% -67 874 08 Takaréklevél és tőkésített kamata 6 363 0,05% 2 687 0,02% -3 676 Betét III. 97 785 0,78% 23 531 0,19% -74 254 Mindösszesen 12 513 544 100% 12 223 743 100% -289 802 Saját forrás változása: 1. A szabályozói környezet változásának hatására a Takarékszövetkezet jelentős veszteséget számolt el 2013-ban, a 2014-től hatályos, de 2013-ban már alkalmazandó előírások hatására. Takarékszövetkezetünk a törvényi előírásoknak megfelelően ezeket a kötelezettségeket, ÉV romlást, adóterheket teljesítette jogkövető módon. Az elszámolt összes veszteség eredményezte részben a forrásokon belül a saját tőke részarányának belső változását, 4%-os csökkenését. A szabályozói változás hatása nélkül a Takarékszövetkezet eredménye a 2013-ra tervezett összegben teljesült volna. 2. A saját tőke összegét 1.130.212 eft 2012-ben táblázatunkban kiegészítette a megképzett CT állomány: 136.401 eft és így alakult ki a saját forrás összegeként a 1.266.613 eft. 2013-ban azonban szintén törvényi kötelezettség hatására az Általános Kockázati CT 85.390 eft összegét át kellett vezetni 19% adó után az eredménytartalékba. 25

4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása Megnevez és Vá ltozá s 2012.12.31 Növe ke dé s Csökke né s 2013.12.31 Jegyzett tőke 130 000 - - 130 000 Ebből: leányvállalati - - - 0 Tőketartalék - - - 0 Általános tartalék + Általános tartalék képzés 157 888-157 888 0 + Előző évi mérleg szerinti eredmény 37 812 - Eredménytartalék +Ált.kockázati ct. átvezetése 709 879 85 390-846 049 +Fejlesztési tart. átvezetése 12 968 - Lekötött tartalék + Lekötött tartalék átvezetése 94 633-12 968 81 665 Értékelési tartalék + Vagyon értékelés - - - 0 + Tárgyévi mérleg Mérleg szerinti eredmény szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti 37 812-539 699-501 887 eredmény Saját tőke 1 130 212 136 170 710 555 555 827 Mérleg szerinti eredmény Értékelési tartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Általános tartalék Toketartalék Ebbol: leányvállalati Jegyzett toke 2013.évi 2012.évi -1 000 000-500 000-500 000 1 000 000 26

d. Tőkemegfelelés-ICAAP 6 A Takarékszövetkezet 2013-ban nem módosította tőkekövetelmény számítási módszerét. A változás 2014-től aktuális, az új Basel3-as szabályozás miatt. A belső tőkekövetelmény számítás (ICAAP) tehát egy olyan eljárás, amely biztosítja azt, hogy - mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek megfelelően azonosítják, mérik, összesítik és monitorozzák a Takarékszövetkezet kockázatait; - a Takarékszövetkezet kockázati profiljának megfelelő tőkét tart; - megfelelő kockázatkezelési rendszert működtet, és azt folyamatosan fejleszti. Standard módszer: A belső-tőke szabályozása 2013-ban a szavatoló tőkéhez köti a Pillér és Pillér2 alatt a különböző kockázatok mérését és figyelembe vételét (+) a SREP útmutató alapján követendő tőketúllépések számítását. A belső tőke számításának módszere egységes és irányított az adatszolgáltatáson keresztül a törvény szerinti feltételeknek megfelelően. 2013-ban a saját tőke jelentősen változott a szabályozási környezet előírásai végrehajtásaként keletkezett veszteség okán, ami a szavatoló tőke változását is előidézte. Jelentősen lecsökkent, hatására olyan negatív változások generálódtak, amelyek szinte kezelhetetlenné váltak. Lásd: a lecsökkent szavatoló tőke alapján lecsökkent az alap szavatoló tőke érték, amihez a hitelek kitettségét hasonlítottuk. Túllépéseket generált, elszámolódott, tovább csökkent a szavatoló tőke, újra limittúllépés. 6.tábla Tőkekövetelmény alakulása MNBkód Megnevez és előz ő év tárgyév Index/ eltérés CAB211 Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény 632 920 488 032 77% CAB212 IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye 0 0 0% CAB21 Összes tőkekövetelmény hitelezési és partner kockázatokra 632 920 488 032 77% CAB22 Elszámolási kockázat tőkekövetelménye 0 0 0% CAB23 Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, árú kockázatokra 4 982 21 501 432% CAB24 Működési kockázat tőkekövetelménye 185 500 193 211 104% CAB26 Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény 0 0 0% CAB2 Tőkekövetelmény minimális sz intje 823 402 702 744 85% Felügyeleti felülvizsgálat hatása (SREP) 1 029 253 878 430 85% Belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) hatása 1 029 253 878 430 85% Össz es tőkekövetelmény 1 029 253 878 430 A folyamat kezelésére az Integrációs Szervezeten keresztül lehet hosszú távon megoldást találni egyrészt. Másrészt az átmeneti vonatkozó Bázeli szabályozás eredményeként 2014-ben január és február hónapban több a szavatoló tőkénk, mint 2013-ban. Oka: az átmeneti rendelkezés szerint a limittúllépéseket 2014.03.31-ig nem kell figyelembe venni. Sajnos a 01.,02. hóban keletkezett pozitív eredményt sem, de ez a korábbi szabályozásban is így volt. 6 inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 27

Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény szerkezete Tőkekövetelmény Előző év Tárgy év Index Kite ttsé gi teljes érték előző év kocká za tta l súlyozott kite ttsé gi é rté k Átl.súly% Kite ttsé gi teljes érték kocká za tta l súlyozott kitettségi érték Átl.súly% kulcsha tá s 1CS_1 Kp.i kormánynal sz. kitettség 0 264 0% 2 077 677 0 0,0% 3 425 118 3 298 0,1% 3 298 2CS_1 Reg.korm.-Önkorm. 0 0 0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% 0 6CS_1 Hitelint.-bef.i vállalkozás 81 401 65 216 80% 4 145 502 1 017 517 24,5% 2 345 525 815 202 34,8% 239 491 7CS_1 Vállalkozással sz. 52 442 64 039 122% 655 519 655 519 100,0% 1 470 504 800 494 54,4% -670 010 8CS_1 Lakossággal sz. 141 855 91 662 65% 2 364 248 1 773 187 75,0% 1 527 700 1 145 775 75,0% -1 9CS_1 Ingatlannal fedezett 106 776 120 307 113% 3 086 108 1 334 701 43,2% 3 497 442 1 503 836 43,0% -8 762 10CS_1 Késedelmes tételek 102 361 32 438 32% 958 568 1 279 511 133,5% 431 700 405 474 93,9% -170 766 15CS_1 Egyéb 148 085 114 106 77% 2 231 250 1 851 059 83,0% 1 779 859 1 426 329 80,1% -50 253 Összesen: 632 920 488 032 77% 15 518 872 7 911 494 51,0% 14 477 848 6 100 408 42,1% -657 002 tárgy év A hitelezési kitettség alakulásának elemzése: Kitettségi érték ill. tőkekövetelmény eltérés (+,-) -1 811 086-144 888 Ebből: a kulcshatás (a fajtánkénti átlagkulcs) -657 002 a volumenhatás (kitettség telj.é alakulása) -530 712 a szerkezetváltozás hatása -623 372 7.Tábla Szavatoló tőke számítása és a fizetőképességi mutató A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. Megnevezés 2012.XII.31. 2013.XII.31. Index% 01 Jegyzett tőke (3A111) 130 000 130 000 100% 02 Tőketartalék (3A112) - - 03 Eredménytartalék 709 879 846 049 119% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon 94 633 81 665 86% 05 Általános tartalék 157 888-0% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig 38 691-0% 07 Mérleg szerinti eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve 37 812-501 887-1327% 08 - Befizetett, jegyzett tőkébe tartozó visszavásárolt saját részvények névértéke - 105 133 09 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 14 356 13 599 95% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya - - 11 ALAPVETŐ TŐKE 1 154 547 437 095 38% 12 Alárendelt kölcsöntőke 4 151 4 151 100% 13 Értékelési tartalék (számviteli) - - 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 - - 15 JÁRULÉKOS TŐKE - - 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 1 154 547 437 095 38% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. - - 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51-503 231 19 Egyéb korrekciók +,- - - 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 1 154 547-66 136 21 Fizetőképességi mutató-tmm 11,220-0,76 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap 8,970-0,61 A takarékszövetkezet tőke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 0,61 %, az előirt 8 %-kal szemben. A szavatoló tőke alakulása a Hpt. előírásai szerint fontos prudenciális szabály. Ezért a decemberi előzetes adatok alapján, amikor először szembesült a Takarékszövetkezet az előzetes, de veszteséges adatokról a könyvvizsgálóval közös tájékoztatást adtak törvényi kötelezettségünknek megfelelően az MTB és MNB felé. 28

e. Jövedelmezőség Szövetkezetünk adózás előtti nyeresége -639.891 eft Adóterhei: TAO/elvárt adó: - 3.660 eft, ami az össz. árbevétel * 2% *10% Hitelintézeti hozzájárulási adó: - 16.224 eft - 659.775 eft Adózott Eredmény A nyereség csökkenése az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az előző év tárgyév eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása -107 012 796 865 689 853 02 +Bevételek értékpapírokból -1 040 1 795 755 03 +Kapott jutalék- és díjbevételek -21 339 365 167 343 828 04 -Fizetett jutalék- és díjráfordítások -19 402 57 706 38 304 05 +Pénzügyi műveletek nettó eredménye 7 907 0 7 907 06 +Egyéb bevételek 477 19 768 20 245 07 Pénzügyi és befektetési szolgáltatás fedezete - 101 605 1 125 889 1 024 284 08 -Általános igazgatási költségek -51 011 778 938 727 927 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. -46 277 561 860 515 583 09 -Értékcsökkenési leírás -6 645 44 863 38 218 10 -Egyéb ráfordítások 49 638 312 185 361 823 11 -Értékvesztés és céltartalékképzés követelésekre és mérlegen kívüli tételekre 494 366 100 878 595 244 12 +Értékvesztés visszaírása -124 566 172 735 48 169 13 -Értékvesztés és céltartalékképzés értékpapírok, részvények,részesedések után 0 0 0 14 Értékvesztés visszaírása 0 0 0 14 Pénzügyi és befektetési szolg. eredmény alakulása - 712 519 61 760-650 759 + nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 244 970 17 566 262 536 - nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 248 147 7 300 255 447 15 Nem pénzügyi és befektetési szolg. eredménye - 3 177 10 266 7 089 16 Szokásos üzleti tevékenység eredménye összesen: - 715 696 72 026-643 670 17 Rendkívüli eredmény 238 3 541 3 779 18 AD ÓZÁS ELŐTTI ERED MÉNY -715 458 75 567-639 891 A kamatkülönbözet növekedése a tevékenység volumen emelkedésének köszönhető, rontó tényező volt a kamatrés színvonal csökkenése. A piacot a csökkenő jegybanki alapkamat irányítja, ezt a Takarékszövetkezet termékei árazásánál figyelembe veszi. A behajtási tevékenység fokozása és a minősített portfólió kezelése érdekében a 2 éve alkalmazott kockázatkezelő irányításával 2 fővel egy Work-out területet és további 2 fővel egy kockázatkezelő csoportot alakított ki és működtet a Takarékszövetkezet 2013. november 1. óta. Ennek a területnek az eredményessége jövedelmezőségi oldalról érezhető, és szükséges a korábban képződött veszteség visszakorrigálása miatt. 29

Az Általános igazgatási költségek nagysága 51.010 eft-al és 6,5%-kal csökkent az előző évihez képest. Oka: A megnövekedett terheket igyekszünk először költség oldalról racionalizálni. 9.tábla Jövedelmezőségi mutatószámok Jövedelmezőségi mutatószámok S.sz.Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 3,6% -37,1% -40,7% 2 Eszközarányos bevétel % 12,1% 12,4% 0,3% 3 Eszközarányos nyereség % 0,4% -4,6% -5,0% 4 Saját tőke arányos nyereség% 5,9% -118,7% -124,6% A bevételarányos eredmény 40,7 %-ponttal csökkent, míg az eszközarányos bevétel 0,3 %- ponttal. A tőkearányos eredmény 124,6 %-ponttal romlott a fentiek következtében. Oka: Egyértelműen a megnövekedett ÉV képzés. A szabályozási változások hatására elszámolt ÉV jelentősen megnövelte a Takarékszövetkezet veszteségét, ezáltal jelentősen romlott a bevétel és a saját tőke is. Ennek következtében minden mutató, ami a bevételhez, a vagyoni helyzethez, vagy éppen a prudenciális működéshez kötődik a szavatoló tőkén keresztül romlott, negatív változás indexet generált. 30

f. Likviditás 2013. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át készpénzben és számlapénzben kellett elhelyezni. Év Hónap 10.Tábla Kötelező jegybanki tartalék teljesítése Kötelező tartalék (e Ft) Napi átlag (e Ft) Eltérés (e Ft) 2013. január 253 451 254 604 1 153 2013. február 250 098 251 600 1 502 2013. március 257 167 268 566 11 399 2013. április 257 946 258 866 920 2013. május 257 050 257 050-2013. június 252 164 257 277 5 113 2013. július 253 033 261 038 8 005 2013. augusztus 250 225 248 715-1 510 2013. szeptember 241 419 242 456 1 037 2013. október 243 049 243 062 13 2013. november 240 729 240 729-2013. december 243 454 259 568 16 114 7. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jelentősen érintő a beszámolóban meg nem jelenő - pénzügyi kötelezettségek jövőbeni nyugdíjfizetési kötelezettségek: - végkielégítési kötelezettségek: - kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségek:- II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva változott az alábbiak szerint: - A 961 eft összegű képzőművészeti alkotások megjelenítése a 2012. évi mérleg tévesen a 10. ab) pénzügyi, befektetési célú tárgyi eszközök sorra sorolódtak, míg 2013-ban ez a 10.bb) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök között kerülnek kimutatásra. - A 10.000 eft összegű Mórtak Kft.,mint kapcsolt vállalkozás részesedésének összege a 7.a) Részvények,részesedések, befektetési célra mérlegsoron jelent meg 2012-ben. A 2013-as évben megjelenítése a 8.a) Részvények,részesedések kapcsolt vállalkozásban soron történik. 31

b. Tételátrendezések helyei A mérlegben tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. c. Mérlegformátum változásának indokolása A mérleg formátuma nem változott, a standard előírások szerint készítjük. d. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések A 2013.12.31. időszakra vonatkozó éves beszámoló készítését megelőzően alkalmazott szabályok, főbb értékelési szempontok bemutatása: Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése jelentősen változott, az új szabályozási változások hatására. ALBA Takarékszövetkezet a kintlévőségek értékvesztése és a céltartalék képzés szabályait az Igazgatóság által megtárgyalt, 8/2012. (december 18.) számú határozatával elfogadott Ügyletminősítési és értékelési szabályzatában rögzítette. A takarékszövetkezet a könyvvizsgálójával egyeztetett szabályzatot a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Hitkr.) foglaltak figyelembe vételével készítette el. A szabályzat szerint az ügyletminősítés és értékelési szabályzat lényegi elemei: Az ALBA Takarékszövetkezet a Hitkr.-ben meghatározott alábbi tételek: a) hitelintézetekkel szembeni és ügyfelekkel szembeni pénzügyi és befektetési szolgáltatásból eredő követelések, követelésjellegű aktív időbeli elhatárolások (bevétel elhatárolások) (a továbbiakban együtt: kintlévőségek), b) befektetési, forgatási célú, valamint tulajdoni részesedést jelentő értékpapírok (a továbbiakban: befektetések), c) követelések fejében kapott és készletként nyilvántartásba vett eszközök (a továbbiakban: követelések fejében kapott készletek), d) függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségek (a továbbiakban: mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének-, a mérlegbe állítandó könyv szerinti értékének-, valamint értékvesztésének és kockázati céltartalékának a meghatározására. minősítésére az egyedi értékelést használta, csoportos értékelést nem alkalmazott. Az egyedi értékelés teljes körű és egyszerűsített minősítési eljárással történt havonta, a minősítés fordulónapja a hó utolsó naptári napja. Egyedi értékelés egyszerűsített minősítési eljárás főbb jellemzői: A Takarékszövetkezet egyedi értékelést egyszerűsített minősítési eljárással az alábbi esetekben alkalmazott: A lakossági ügyféllel szembeni fogyasztási hitelből adódó, a jelzáloghitelből eredő követelések és mérlegen kívüli tételek, valamint a kisösszegű követelések esetében. Kisösszegűnek az alábbi tételek minősülnek: = Nem lakossági ügyféllel szembeni követelések és mérlegen kívüli tételek közül ügyletenként 20 millió Ft összeghatárig. Az egyedi értékelés egyszerűsített minősítési eljárás alapdokumentuma a Hitelminősítési lista volt. Az egyszerűsített minősítési eljárás során a törlesztési rend betartása (késedelmi idő) és a fedezetként felajánlott biztosítékok értéke, mobilizálhatósága, hozzáférhetősége és az ezekben bekövetkezett változás, mint értékelési szempontok vizsgálatát végezte. 32

Az eszközminősítési kategóriák, (a 100% felosztásával) az egyes kategóriákhoz tartozó súlysávok, valamint késedelmes napok számának összefoglalása: Eszközminősítési kategória Súlysáv % Késedelmes napok száma Késedelmes napok száma (vállalkozás) (lakosság) Problémamentes 0 0-30 0-15 Külön figyelendő 1-10 31-60 16-60 Átlag alatti 11-30 61-90 Kétes 31-70 91-365 Rossz 71-100 366- Egyedi értékelés teljeskörű minősítési eljárás főbb jellemzői: A Takarékszövetkezet a nem lakossági ügyféllel szembeni követelések és mérlegen kívüli tételek közül ügyletenként 20 millió forint összeghatár feletti tételek esetén az egyedi értékelés teljeskörű minősítést az alábbi szempontok alapján végezte: Ügyfélminősítésből várható veszteség kiszámítása: ügyfélminősítés Várható veszteség %-a A 10 B 15 C 20 D 25 E 30 Ügyfélminősítés változásából várható veszteség kiszámítása: A B C D E A 10 % 15 % 25 % 30 % B 10 % 20 % 30 % C 20 % 30 % D 30 % E Késedelmes napok számából várható veszteség kiszámítása: Késedelmes napok száma Várható veszteség %-a 0-15 ill. 30 0 (31 ) ill. 16 60 3,5 61 90 16 91 365 44 366 felett 83 Ország kockázat: jelenleg magyar partnerekkel állunk kapcsolatban, ezért az ország kockázatból származó veszteség 0 %. Egyéb figyelembe vehető tényezőkből várható veszteség kiszámítása: devizahitelek árfolyam-, kamat-kockázata: 10 30 % egyösszegű lejárat: 10 % rendszeresen előforduló törlesztési késedelem: 20 % ágazati kockázat: 10-30 % az ügyfél vagy ügyfélcsoport bármely tagja pénzügyi pozíciójának romlása: Prolongált hitele vagy újratárgyalt szerződése van: 20 % Felmondott hitele van: 40 % Csőd-, Felszámolási- vagy végrehajtási eljárás indult: 50 % az ügyfélcsoport más tagjának 15 napon túli fizetési késedelme van: 10 % KCB / IG döntés alapján %-os mérték meghatározása (a döntési hatáskör a várható veszteség meghatározásra megegyezik az kintlevőség engedélyezési hatáskörével) Konzrociális hitelek esetében a takarékszövetkezet a konzorcium vezetőjének ajánlását figyelembe véve (elfogadja vagy felülbírálhatja) egyedileg dönt az ügyletminősítés %-os mértékéről. 33

Mindkét eszközminősítési eljárás során a fedezetként felajánlott biztosítékok esetén a hozzáférhetőség és mobilizálhatóság vizsgálaton kívül a takarékszövetkezet az egyes biztosíték típusok fedezeti értékének várható veszteség csökkentésére fordítható hányadot az ún. veszteségcsökkentő hányadot vett figyelembe. Az óvatosság elve alapján a fedezet korrigált értékét mindig az alacsonyabb értéken vette figyelembe. Biztosíték típusonként a veszteségcsökkentő hányad mértéke: Biztosítéktípus Veszteségcsökkentő hányad Lakóingatlan 80 Nyaraló 80 Gazdasági célú létesítmény 30 Irodahelyiség 60 Üzlethelyiség 40 Építési telek 60 Termőföld 70 Egyéb ingatlan 45 Gép, berendezés 60 Gépjármű 40 Készlet 10 Saját betét 100 Idegen betét 100 Részvény 50 Értékpapír 20 Állami garancia 80 Banki garancia 80 Egyéb garancia 70 Engedményezés 20 Engedményezés 20 Azonnali inkasszó 1 Kézizálogjog 50 Ügyfél jövedelme 20 Ügyfél jövedelme 20 Közraktárjegy 50 Váltó 50 Vagyont terhelő zálogjog 40 Egyéb 80 Az éves beszámoló készítésekor alkalmazott (új) szabályzat: A szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény (a továbbiakban: ISz Tv.) 1. (4) és 15. (2) a) bekezdéseiben foglalt rendelkezéseknek megfelelően a Kockázatkezelési Szabályzat részeként meghatározza az ügyletminősítés és az értékvesztés elszámolás/céltartalék képzés szabályait. Tekintettel arra, hogy az ügyletminősítés, az ügyletminősítés gyakorlati lebonyolítását jelentő monitoring, illetve a monitoring során felmért kockázatok alapján meghatározandó értékvesztés elszámolás/céltartalék képzés szervesen egymásra épülő, egymásból következő tevékenységek, így a velük összefüggő eljárásokat, kapcsolódó rendelkezéseket, ellátandó feladatokat egy utasítás keretében szabályozzuk. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. által megküldött szabályzatot az ALBA Takarékszövetkezet igazgatósága 3/2014. (01.14.) számú határozatával fogadta el. A Takarékszövetkezet az új szabályozás szerint felajánlott lehetőségek közül a fedezetek figyelembe vételét alkalmazó B) verziót választotta. 34

A korábbi és a jelenlegi minősítési szempontok összehasonlítása: A Takarékszövetkezet korábban egyedi egyszerűsített és egyedi teljeskörű minősítést végzett, jelen szabályozás szerint csoportos és egyedi minősítést végez. A jelenlegi csoportos minősítés értékelési szempontjai a korábbihoz hasonlóan a késedelmes napok számát és az ügylet mögött figyelembe vehető fedezetet vizsgálja. A minősítési kategóriák, késedelmes napok száma és az alkalmazott súlysávok ( -tól ig határa) azonosak, azonban lényeges eltérés a két eszközminősítési szempontrendszer között: 1.) egyrészt az alkalmazott súlysávokon belüli értékhatárnál az egyes sávokon belüli közép értéket vette figyelembe a takarékszövetkezet, jelen szabályok a felső határt veszik figyelembe 2.) másrészt a figyelembe vehető fedezetek értéke az új szempontrendszer alapján közel harmadára csökkent, néhány példán keresztül bemutatva: a) lakóingatlanok esetén a takarékszövetkezet korábbi fedezetértékelési szabályzatában 80-90%- os korrigált értéken vette figyelembe, és a minősítés során ezt a szerződésre eső értéket korrigálta további veszteségcsökkentő hányaddal lakóingatlanok esetén 60%; az új szabályozás alapján a biztosítéktípus minősítéskor figyelembe vehető értéke: 70% b) üzlet, irodahelyiséget szerződésre eső korrigált fedezeti értékként a kiindulási érték 90%-án vette általában figyelembe, és ezt korrigálta az összefoglaló táblázatban bemutatott 40-60%-os veszteségcsökkentő hányaddal az új szabályozás alapján a biztosítéktípus minősítéskor figyelembe vehető értéke: 50% c) jövedelem figyelembe vétele: korábbi fedezetértékelési szabályzat szerint fennálló futamidőre felszorozva a készfizető kezes jövedelme, ez minősítéskor figyelembe véve: korr.fedezeti érték x 20%) az új szabályozás alapján a biztosítéktípus minősítéskor figyelembe vehető értéke: éves jövedelem 33%-a, max. 2 millió forint értékhatárig Az értékelési szabályok előbb bemutatott változásának az éves beszámolóra gyakorolt hatását számszerűsítve a 2013. 11. 30. és a 2013.12.31. időszak millió forintban kimutatott adatainak összehasonlításával az alábbi táblázatban mutatjuk be: 2013.11.30 2013.12.31 Változás Ft-ban Minősített állomány 8 677 507,743 8 329 716,395-347 791,348 ebből min. hitelállomány: 8 234 829,951 7 944 739,011-290 090,940 min. hitelkeret és bankgar.: 442 677,792 384 977,384-57 700,408 Értékvesztés, CT mindösszesen: 549 733,248 884 687,283 334 954,035 ebből értékvesztés: 549 732,928 884 686,912 334 953,984 céltartalék: 0,320 0,364 0,044 Decemberben megszűnt hitelek: 265 899,712 Megszűnt hitelek ÉV: 187 261,541 (ezer forintban) Változás %-ban Korr. minősített állomány: 8 411 608,031 8 329 716,395-80 887,122 99,03% Korr. minősített állomány ÉV, CT: 362 471,707 884 687,283 522 215,576 244,07% 35

2. Tételes bemutatások a mérleghez a. Immateriális javak, tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása (vagyoni értékű jogokkal együtt) a. Imateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulása (Szt.91 d.) Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Beruházások 1. Bruttó érték Nyitó 125 748 614 470 395 358 119 074 - Növekedés 10 120 9 814 6 285 26 218 - - ebből átsorolás - - - - - Csökkenés - 0 64 263 38 514 133 076 - - ebből átsorolás - - - - - Záró 135 868 560 021 363 129 12 216-2.Halmozott écs. (beruházási előlegnél értékvesztés) Nyitó 111 392 71 214 340 343 - - Növekedés 10 877 7 546 19 795 - Csökkenés - 4 662 38 514 - - Záró 122 269 74 097 321 624 - - 3. Tárgyévi écs 10 877 7 546 19 795 - - 4. Nettó érték Nyitó 14 356 543 256 55 016 119 074 - Növekedés 10 120 14 476 44 799 26 218 - Csökkenés 10 877 71 809 58 309 133 076 - Záró 13 599 485 923 41 506 12 216 - Immateriális javakat és tárgyi eszközöket érintő átsorolások: Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem volt. Műszaki berendezések Beruházási előleg b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása 12.sz.tábla b.elsz ámolt értékcsökkenési leírás rész letez ése M egnevez és Immat.jav. Ingatlanok Műsza ki Beruházások be re nde zé se k Össz esen: 1. Terv szerinti össz. 10 877 7 546 19 795-38 218 a) lineáris 9 228 7 546 18 339-35 113 b)degresszív - - - - - c)telj.ar. - - - - - d)egyéb (kis.é) 1 649-1 456-3 105 2. Terven felüli écs. - - - - - 3. TFÉCS. visszaírása - - - - - 4. Elszá molt t.é vi é cs. 10 877 7 546 19 795-38 218 ba) A maradvány érték újbóli megállapítás hatásának bemutatása A Takarékszövetkezet terven felüli értékcsökkenést nem számolt el és nem változott az egyes eszközök maradványértéke. 36

c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Értékpapír/részesedés azonosítója Bekerülés időpontja Bekerülési érték alapja Bekerülési érték (HUF) Eszközérték felülvizsálatának alapja Értékpapír/rész esedés felülvizsgálatána k dátuma Aktuális minősítés kategória Aktuális időszak ÉV % Aktuális időszak ÉV (HUF) Aktuális nettó könyv szerinti érték Jegyzett tőke DE000A1HDOV8 2013.02.08 Kötvényjegyzés 266 625 000 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 267 219 000 HU0000351283 2012.10.24 vétel Jegyzett tőke 120 000 000 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 HU0000346473 2010.11.24 vétel Jegyzett tőke 14 360 000 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 HU0000124698 2013.10.21 részvénycsere Jegyzett tőke 16 923 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 HU0000102611 1995.05.30 vétel Jegyzett tőke 78 759 409 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0-2002.01.28 vétel Jegyzett tőke 3 000 000 Saját tőke arány 2013.12.31 ROSSZ 100 3 000 000,00 Ft -3 000 000-1995.06.30 vétel Jegyzett tőke 100 000 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 - Mezőség TKSZ Jegyzett tőke 2001.02.28 100 000 beolvadásával Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 - Mezőség TKSZ Jegyzett tőke 2001.02.28 200 000 beolvadásával Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0-1999.08.02 alapítás Jegyzett tőke 10 000 000 Saját tőke arány 2013.12.31 PM 0 - Ft 0 493 161 332 3 000 000 264 219 000 Pénzügyi befektetéseink között többségi vagy befolyásoló részesedés nincs, kivéve járulékos vállalkozás. Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt-nek 78.776 e Ft-tal, az Agrárvállalkozási Hitelgarancia Alapítvány-nak 200 eft-tal, a Garantiqua Hitelgarancia Zrt-nek 100 eft-tal és a Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt-nek 100 eft-tal. Név: Székhelye: Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Agrár- Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány 1054 Budapest, Bajcsy- Zsilinszky út 42-46. Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt. 1132 Budapest, Victor Hugo u. 18-22. Garantiqua Hitelgarancia Zrt. 1082 Budapest, Kisfaludy 32. Saját tőke: 15.472.000 (2012.évi adat) 26.264.451 1365.500 20.415.340 Jegyzett tőke 3.389.704 987.416 79.200 7.839.600 Részesedés értéke 78.776 200 100 100 37

d. Egyéb követelések Mérleg esz köz 12.b. Egyéb követelések Főkönyvi szá mla szá m Megnevezés Összeg 46111,46112 Tárgyévi társasági adó 3 904 Tárgyévi hitelintézeti különadók: 46113 H itelintézeti különadó 15 336 46118S Pénzintézeti szervezetek különadója 16 482 46333 Táppénz hozzájárulás kötelezettség számla 399 461383 Illeték 463 46911 Postai elszámolási számla 0 46991 Rendezetlen tételek 682 38239 Egyéb követelés lakossággal szemben 0 3884 Klíringelsz. Szlák 0 38121,38127 Magán-lakásép.tám.-val kapcs.elszám. 0 38136 Szechenyi kártyahitel tám.elsz.szla. 1 931 38139 Egyéb kam.tám.elszám.számla 2 361 38216 Szállítóknak adott egyéb előleg 0 38222 H itelint. Szembeni köv. megbízásos tevre 0 38321 Mvállaló által fiz kárt.ből szármköz 64 38322 Kilépett mvállaló tartozásai 4 352 38915 Zálogház elsz. Számla 1 437 38916,46912 Bankkártya elszám.számla 8 274 38918 HG Rt-vel elsz. Szla 350 38924,389213 Forint Konverziós pozíciós szla. 2 38928 Állomány átértékelés elsz.szla. 0 38971 H itelkeret technikai számla 2 242 382231 Devizaszámláról Ft felvét, Dev.átut. elsz. szla 382232 Megbízásos valutaforgalmazás elszámolása 77 38124,38141,381 43,38145,38147 Egyéb hit.tám-val kapcs.elszám. 427 38135,38138S Megelőlegezett lakásép.kedv.elszám.számla 0 38211,38213S Belföldi vevők 192 057 38218S Biztosítókkal szembeni köv. 2 214 38224-38229 Munkáltatói hitel/megbízásos tev. elszámolási számla 0 38911-38919 Egyéb pénzügyi szolg. elszámolási számla 204 46442S Részjegytőke évközi változása 105 133 Bruttó érték össz esen 358 391 3851 Egyéb követelések értékvesztése -8 108 Össz esen nettó érték: 350 283 0 38

A Mérlegben Eszköz oldalon kimutatott 12.B/Egyéb követelések Tartozik Egyenleget mutató számlák Eszköz és Forrás oldalon, egyaránt, amelyek más mérlegsoron nincsenek kiemelve. Az egyéb követelések összegének jelentős része mérlegkészítésig vagy legkésőbb a 2014. I. negyedévében pénzügyi rendezésre vagy intézésre kerül. Egyéb követelések értékvesztése Főkönyvi Kapcsolódó állományi megképzett Megnevezés szám állományi számla érték értékvesztés minősítés 38512S Egyéb követelés/lakosság értékvesztése 38322 2 779 2 779 R/100 % 38513S Lakosság összesen: Egyéb követelés/vállalkozás értékvesztése Vállalkozás összesen: Összesen (eft) 38322 1 573 1 573 R/100 % 4 352 4 352 38911 204 204 R/100 % 38211 367 367 R/100 % 38211 265 265 R/100 % 38213S 188 700 2 920 KF/1,5 % 189 536 3 756 193 888 8 108 39

e. Egyéb kötelezettségek M érleg forrás 4.a. Egyéb kötelez ettségek Főkönyvi szá mla szá m Megnevezés Összeg 41133 Hitelintézetekkel szembeni egyéb 3 987 46117 Tranzakciós illeték 13 236 Tárgyévi hitelintézeti adók: 46136 Hitelintézeti járadék 3 814 46117S Hitelintézeti hozzájárulási adó 16 224 46121 Munkavisz.szárm.SZJA elszám. 1 464 46124 Lakossági betétek forásadója 4 346 46125 Munkáltatót terhelő SZJA 2 072 46122,46123 Egyéb összevonandó és lineáris adózás alá 2 150 46127 Osztalék forrásadó 29 46131 Egészségbizt. és Munkaerőpiaci 338 46133 Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás 1 133 46134 Szakképzési hozzájárulás 362 46137,461397 Cégautó adó 282 46161,461691 Iparűzési adó 1 772 46143 ÁFA pénzügyi teljesítése 71 46211,46218S, Belföldi szállítók 16 542 4631 Jövedelem elszámolási számla 32 46224,46225S Munkáltatói hit.elszámolási technikai számla 351 46913,4691302 Hietelelszámolás technikai számla 303 46921,46924 GIRO-ból fogadott tételek 4 175 46994 Kölcsöntúlfizetés elszámolási számla 18 46992 Pénztártöbblet 10 46331,463311S Társadalombizt. kötelezettség 2 393 463321 Társadalombizt. kötelezettség 1 676 46334 Szociális hozzájárulási adó 6 175 46351 Önkéntes nyugdíjpénztárakkal szembeni köt. 894 46362,46353 Önkéntes egészségpénztár 738 463612,463613,463619 Százalékos EHO 4 480 46431 Alaprészjegy kifizetendő osztaléka 2 4638 Érdekképviseleti kötelezettség 699 46938 Biztosító elszámolási számla 1 856 46953 Deviza hitelelszámolási technikai számla 1 46915 Pénzforgalmi technikai számla 2 200 46916 Egyéb készpénzforgalom hídszámla 369 491 Nyitómérleg számla 0 38311,38313 Munkabér előleg/egyéb beszerzre kiadott előleg 3 38138S Lakásép., vásárlási kedvezmény meglévő gyermek esetén (szocpol) 143 3291 értékpapír elsz.szla 33 Összesen 94 373 40

A Mérleg Forrás oldalán kimutatott 4.a) Egyéb kötelezettségek azok a kötelezettségek, amelyek K egyenleget mutatnak és a Források között a Mérlegben nincsenek kiemelve. Ahol a kötelezettség pénzügyi rendezést jelent, annak teljesítése a mérlegkészítésig teljesítésre kerül. Ha analitikus vagy más rendezést igényel az adott tétel, akkor a 2014. I. negyedévben teljesítődik. f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés Forrás/6 Céltartalékok A céltartalék-képzést az V.2. pontban ismertetjük. Ehhez magyarázatként az alábbi kiegészítést fűzzük: Kiemelném a táblázatom Általános Kockázati CT és az általános tartalék sorát. Megnevez és Vá ltozá s 2012.12.31 Növe ke dé s Csökke né s 2013.12.31 Jegyzett tőke 130 000 - - 130 000 Ebből: leányvállalati - - - 0 Tőketartalék - - - 0 Általános tartalék + Általános tartalék képzés 157 888-157 888 0 + Előző évi mérleg szerinti eredmény 37 812 - Eredménytartalék +Ált.kockázati ct. átvezetése 709 879 85 390-846 049 +Fejlesztési tart. átvezetése 12 968 - Lekötött tartalék + Lekötött tartalék átvezetése 94 633-12 968 81 665 Értékelési tartalék + Vagyon értékelés - - - 0 + Tárgyévi mérleg Mérleg szerinti eredmény szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti 37 812-539 699-501 887 eredmény Saját tőke 1 130 212 136 170 710 555 555 827 Mérleg szerinti eredmény Értékelési tartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Általános tartalék Toketartalék Ebbol: leányvállalati Jegyzett toke 2013.évi 2012.évi -1 000 000-500 000-500 000 1 000 000 41

A 2013. évben szabályozási változás hatására az Általános Kockázati Céltartalékot át kellett vezetni mérlegszámlák közé, és egy új adónem a Hitelintézeti hozzájárulás keletkezésével 19%-kal a hitelezési veszteségre fel nem használt részt le kellett adóznunk. Számítás alapja: 85.390 eft adója 16.224 eft Adótartalmát bevallottuk és befizettük a 14P90es nyomtatványon a törvényi előírás szerinti határidőben és módon 2014.03.10-ig. A másik változás a tartalékokat illetően: a Takarékszövetkezet 2013 évi eredménye, a szigorúbb és új minősítési fedezetértékelési és egyéb szabályozók hatására 659.775 eft. A negatív eredmény, mint veszteség rendezése fel kell oldani az Általános Tartalék 157.888 eft összegét. Az aktív és passzív időbeli elhatárolások összetevői és ezek időbeli alakulásának a bemutatása: Hiv. Megnevezés 2012. 2013. Eltérés +,- AKTÍV időbeli elhatárolások 174 954 116 708-58 246 Kamatbevételek aktív időbeli elhatárolása 171 520 112 461-59 059 39312,393123S Hitelintézettel szemben 13 348 626-12 722 39313 Kormányzati szektorral szemben 100 410 72 926-27 484 39316,39316S,39356 Jogi személyiségű vállalkozással szemben 17 407 11 357-6 050 39317,39357 Kisvállalkozással szemben 1 452 573-879 39318 PBBS intézménnyel szemben 59 21-38 39319 Háztartásokat segítő nonprofit int-nyel szemben 231 40-191 39321,39361,3932102 Lakossággal szemben 34 503 25 795-8 708 39323,39363 Egyéni vállalkozással szemben 4 110 1 122-2 988 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása 3 434 305-3 129 39332,39372,39372S Hitelintézettel szemben 0 275 39336 vállalkozásokkal szemben 702 0-702 39337 Kisvállalkozásokkal szemben 33 0-33 39349 szektorra nem bontható 278 30-248 39341 Lakossággal szemben 2 359 0-2 359 39343 Egyéni vállalkozással szemben 62 0-62 5a. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 174 954 112 765-62 189 39114 Önkormányzatokkal szemben 0 0 0 39129 Szektorálisan nem bontható költségek 0 3 943 3 943 5b. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 0 3 943 3 943 5c. Halasztott bevételek 0 0 0 42

Hiv. Megnevezés 2012. 2013. Eltérés +,- PASSZÍV időbeli elhatárolások 119 439 72 998-45 807 45337 Kisvállalkozásokkal szemben 634 0-634 45228S-45349 szektor szerint nem bontható 589 2 411 1 823 5a. bevételek passzív időbeli elhatárolása 1 223 2 411 1 823 Kamatráfordítások passzív időbeli elhatárolása 86 824 59 810-27 014 452123 Hit.inttől kapott kölcsöntőke 5 5 45214 Önkormányzattal szemben 1 0-1 45215 Költségvetési intézménnyel szemben 6 3-2 45216 Jogi személyiségű vállalkozással szemben 421 233-188 45217 Kisvállalkozásokkal szemben 92 442 350 45219 Háztartásokat segítő nonprofit sz. szemben 185 131-55 45221 Lakossággal szemben 85 999 58 939-27 060 45222 Külföldiekkel szemben 6 3-3 45223 Egyéni vállalkozásokkal szemben 114 53-60 Egyéb ráfordítások,költségek passzív időbeli elhatárolása 25 264 2 121-23 143 45272 Hitelintézettel szemben 9 447 0-9 447 45235 Egyéb ráf. passzív id. elhat. ktgvetési.int. szemben 1 0 0 45236 Egyéb ráf. passzív id. elhat. J.sz. váll. szemben 7 091 121-6 969 45277,5 Kisvállalkozásokkal szemben 309 0-309 45249 szektor szerint nem bontható 755 0-755 451 Költségek passzív időbeli elhatárolása 7 662 1 999-5 663 5b. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 112 087 61 931-50 156 5c. Halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolása 6 129 8 656 2 526 A bázis időszakban a támogatáshoz kapcsolódó halasztott bevétel kimutatása az a) pontban történt. 43

g.) A lekötött tartalék az alábbi jogcímeken szerepel: Tartalmát tekintve: 44.094 eft Értékelési tartalék az 1994. évi egyszeri ingatlan értékelés összege Összesített Képzés Felhasználás Egyenleg 0 0 44.094 eft Fejlesztési tartalék 2011-ben: 30.000 eft 2011-ben:9.461 eft 64.633 eft 2012-ben:12.968 eft 51.665 eft 2012-ben:30.000 eft 0 81.665 eft 2013-ban:0 Ft 2013-ban: 0Ft 81.665 eft Összesített: Fejlesztési tartalék 60.000 eft 22.429 eft 81.665 eft h.) A hosszú lejáratú kötelezettségekből a rövid lejáratúba átrendezett tételek összege Nem volt szükség átsorolásra. i) Azon kötelezettségek bemutatása, amelyek futamideje nagyobb, mint 5 év Mérlegsor hivatkozás, megnevezés Összeg 1. Hitelintézetekkel kapcsolatos kötelezettségek /Ref.hitel 1.360.905 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 32.900 j) A zálogjoggal, és hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek Mérleghivatkozás megnevezése Biztosíték fajtája Kötelezettség Fedezet értéke Forrás: Hitelintézettel szembeni kötelezettség/ref. hitelek MÁK: 2015/B,2018/A,2019/B 1.369.105 2.077.002 Mérlegen kívüli köt: Swap ügylet kamata óvadék 48.623 104.503 k) A környezetvédelemmel kapcsolatos kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos tárgyi eszközök bemutatása: nemleges Környezetre káros anyagok készlete: nemleges Környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék képzés nem volt, nem kellett Környezetvédelemmel kapcsolatosan költséget nem kellett elszámolni 44

III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Általános előírások szerinti kiegészítések a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az összehasonlíthatóság biztosított. b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése A 2012. Évi eredmény-kimutatás 4/b. sora helyesen a 6/a. sorba tartozik. c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása Eredmény-kimutatást érintő - értékelési eljárásból fakadó - változás 2012.évhez viszonyítva történt. Az értékvesztés képzés módja jelentősen szigorodott, megváltozott az új Integrációs törvény szabályozása hatására. 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása Megnevezés 2012. 2013. Rendkívüli bevételek: 4 161 4 161 9821 véglegesen visszatérült pénzeszköz 4 161 4 161 Rendkívüli ráfordítások: 620 382 Végleges visszatérítési köt. nélkül adott 8821 pénzeszköz, adomány 310 190 8823 Térítés nélkül átadott eszköz 0 80 8842 Elengedett devizaköv. könyv szerinti értéke 310 112 A rendkívüli bevételek és ráfordítások érintették a társasági adóalapot, a 88-as számlák 382 eft-os egyenlege adóalap növelő. 45

A kapott támogatások bemutatása: (nem visszatérítendő) 7 Jogcím, év Fejlesztési támogatás/2012 TE beszerzésre/ informatikai eszköz Kapott összeg 10.290.000 Ft 10.290.000 Ft Folyósított ö. Halasztott bevételként elszámolva 2012-ben: 4.160.581.- Ft 2013-ban: 4.160.581.- Ft 45413. Halasztott bevételként továbbvitt összeg 2013.12.31: 1.968.838.- Ft b. Valutában, devizában elszámolt bevétel Ft összege Valutában elszámolt bevétel összege 0 Ft. Devizában elszámolt bevétel összege 69.750 EUR. Tartalma: Lombard devizakötvény kamata 2013.12.15-i jóváírási nappal, 17.506.692 Ft értékben. c. A pénzügyi szervezetek különadója 8 és a hitelintézeti járadék bemutatása A pénzügíi szervezetk különadó bemutatása: Adóalap 2009 évi adóalap levezetése 2013. év Mérlegfőösszeg auditált /2009. év 14.507.891 0 Bankközi betét - 3.083.174 Hitelintézeti bankszla/mtb fszla -187.531 Hitelintézeti részvény - 72.096 Egyéb/Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír -436.900 Csökkentő tételek össz: -3.779.701 0 Módosított mérlegfőösszeg=különadó alapja 10.728.190 0 Pénzügyi szervezetek különadója 16.092.285 16.092.285 = különadó alapja +0,15% 16.092.285 2013 évi kötelezettség Bevallva: 2014.03.10 14P90 Befizetve: 2014.03.10 4.023 eft/i.név 7 A visszatérítendő támogatást is be kell mutatni (kötelezettség) 8 2006.évi LIX.tv. 46

A 2006.évi LIX. törvény alapján a Takarékszövetkezet a járadékfizetési kötelezettségét az alábbiakban állapította meg: (1329-01-02) Sorszám Termék típuskódja Termék elnevezése Főkönyv száma Kamat összege Időszakban ügyfél által megfizetett Késedelmi kamat összege Kamat és kamatjellegű bevétel összesen 1. 20014 Széchenyi kártyahitel 33425 16 250 487 650 279 16 900 766 2. 21057 Kiegészítő kamattámogatás 35519 21 781 737 15 650 21 797 387 3. 21085 Megelőlegezett lakásépítési kedv. 35518 0 0 0 4. 21286 Kiegészítő kamattámogatás szocp. 35519 225 659 309 225 968 5. B1460 Otthonteremtési kamattámogatás 35519 1 422 099 383 1 422 482 Összesen: 39 679 982 666 621 40 346 603 5%-os hitelintézeti járadék alapja: 40 346 603 Kötelezettség előírása 2013-ban 2 017 330 Bevallása:1329 TAO/2014.05.31. Pénzügyi teljesítés: 2014.02.17. Sorszá m Termék típuskódja Termék elnevezése Főkönyv száma 2013. I. negyedév 2013. II. negyedév Mentesített követelésrész 2013. III. negyedév 2013. IV. negyedév 2013. összesen 1. GYSZ Gyűjtőszámlahitel 35535 621 142 695 448 814 190 843 808 2 974 588 50%-os hitelintézeti járadék alapja: 2 974 588 Kötelezettség előírása 2013-ban 1 487 294 Bevallása:1301 Havi kötelezettségek/2014.02.17 Pénzügyi teljesítés: 2014.02.17. d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre 9 Nincs nem szokásos piaci feltétel szerinti ügyletünk a járulékos/kapcsolt vállalkozással A kapcsolt fél neve MÓRTAK Kft. A fennálló kapcsolat jellege Járulékos vállalkozás 1.Ügylet megnevezése és éves összege Ingatlan bérbeadása 3.600.000 Ft /év 2.Ügylet megnevezése és éves értéke - Egyéb információ - 9 Szvt. 89. (6) 47

e. A társasági adóalapot módosító tételek A társasági adó megállapítása során jelentkező adóalap korrekciós tételek a következők: Társasági adóalapot módosító tételek Hiv. Adózás előtti eredmény - 639 891 Adóalapot növelő tételek 1 Céltartalék képzés 26 651 2 Értékcsökkenési leírás Számviteli tv. szerint 47 572 3 Egyéb 940 4 Jogerős határozattal megállapított bírságok 52 Adóalapot növelő tételek összesen: 80 341 Adóalapot csökkentő tételek: 2 Céltartalék felszabadítás 29 015 4 Adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás 33 945 7 Kapott osztalék (MTB) 755 27 Adományok - 43 Adóalapot csökkentő tételek összesen 63 715 Adóalap: -656 517 f) A hitelintézeti különadó bemutatása A hitelintézetek különadójának bemutatása: Hiv:1329 Megnevezés 01-02/34 Adózás előtti eredmény -639 891 01-02/35 Adózás előtti eredményt növelő tétel 16 092 01-02/36 Adóalap -623 799 01-02/37 Különadó fizetési kötelezettség - 01-02/38 A Tksz. Kjtv.4/A. (6)a) fiz.ő különadó - A pü.i szervezet különadójának módosított 01-02/39 16 092 összege 01-02/40 Rendelkezés a pü.i sz. különadó összegének módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről - 48

IV. Tájékoztató rész 1. Általános információk a.) Szövetkezetünk tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak. A tárgyévet illető tagsági díjat teljes egészében befizettük. b.) Részt veszünk a takarékszövetkezetek integrációjában. c.) A takarékszövetkezetnél többségi, vagy befolyásoló részesedés nincs. 2. Tételes tájékoztató a). Munkavállalók adatai S.sz. Állománycsoport Átlagos stat. létszám Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés 01. Teljes munkaidős szellemi 79 283.000 22.117 02. Teljes munkaidős fizikai 1 1.224 271 03. Részmunkaidős szellemi 0 0 0 04. Részmunkaidős fizikai 8 4.773 600 05. Foglalkoztatott nyugdíjas 6 21.413 605 06. Állományon kívüliek 12 21.480 0 07. Összesen: 106 331.890 23.593 49

b). Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek (Sztv. 90. (3)c, (4) MÉRLEGEN KÍVÜLI T ÉT ELEK adatok ezer Ft-ban 201. Függő köte le ze ttsé ge k 565 683 385 001 202. Jövőbe ni köte le ze ttsé ge k 54 594 48 623 203. Mé rle ge n kívüli köve te lé se k 620 277 433 624 MÉRLEGEN KÍVÜLI T ÉT ELEK 201. Függő köte le ze ttsé ge k 565 683 385 001 01. Opciós ügyletek 0 0 02. Garanciavállalás 63 501 65 693 03. Kezességvállalás 0 0 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 0 0 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 0 0 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 502 182 319 284 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 0 0 08. Nem valódi penziós ügyletek 0 0 09. Hiteligérvények 0 0 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 0 0 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 0 0 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 0 0 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 0 0 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 0 0 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 0 24 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 0 0 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 0 0 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] adatok ezer Ft-ban 0 0 202. Jövőbe ni köte le ze ttsé ge k 54 594 48 623 01. Határidős adásvételi ügyletek 54 594 48 623 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 0 0 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 0 0 203. Mé rle ge n kívüli köve te lé se k 620 277 433 624 50

A mérlegben nem szereplő azon megállapodások jellegéről, üzleti céljáról és pénzügyi kihatásairól, (kockázatok, előnyök), amelyek lényegesek a pénzügyi helyzet bemutatása szempontjából: Swap ügylet: 1 db élő szerződés, névleges névértéke: 1.000.000 CHF Ügylet bonyolítása Raiffeisen Bankon keresztül történt Lejárata: 2014. szeptember 10. Kamatfizetés: lejáratkor esedékes A kamat összegére a Raiffeisen Bank határidős árfolyamon alapuló összegére 100 % céltartalék képezve. Összege: 48.623 eft A kamatfizetés cash flow-ja CHF-ben rendelkezésre áll a Takarékszöv. svájci frank számláján. c). Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai 10 Név Lakóhely Krebsz János 8060 Mór, Vasút u. 4. Korb Tiborné 8060 Mór, Kodály Z. u. 7. d). A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, folyósított előleg, nevükben vállalt garanciák és a 2013.év után járó járandóságok összege Megnevezés Vezető Igazgatóság Felügyelő Bizottság tisztségviselők Éves tiszteletdíj 3.840 9.600 8.040 Folyósított előleg --- --- --- Folyósított előleghez kapcsolódó kamat --- --- --- Egyéb feltételek a kockázatvállalásban --- --- --- Visszafizetett összeg, visszafizetés feltételei --- --- --- Folyósított kölcsön Folyósított kölcsönhöz kapcsolódó kamat Egyéb feltételek a kockázatvállalásban Visszafizetett összeg, visszafizetés feltételei Nevükben vállalt garanciák --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 10 Sztv. 89. (4)d) 51

e). A korábbi vezető tisztségviselők, igazgatósági és FB tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség teljes összege Megnevezés Nyugdíjfizetési kötelezettség teljes összege Korábbi vezető tisztségviselők --- Korábbi FB tagok --- Korábbi igazgatósági tagok --- g). A könyvvizsgáló díjazása Az éves beszámolót Lendvai és Tsa Kft. könyvvizsgáló társaság vizsgálta felül. A könyvvizsgáló által felszámított díjak: (éves szinten, az üzleti évhez kapcsolódóan) A könyvvizsgálat díja 3.048 eft Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások díja --- Adótanácsadás díja --- Nem könyvvizsgálói szolgáltatások díja --- Összesen: 3.048 eft h) A mérlegre és mérlegen kívüli tételekre jelentős hatást gyakorló megállapodások bemutatása - Kockázatokat hordozó megállapodások: - - Jelentős előnyöket hordozó megállapodások: - 52

V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések 11 1.) A Takarékszövetkezet az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős tevékenységeket nem végez. 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás Mérlegen kívüli tételek minősítése ssz. Megnevezés Főkönyvi szám MKT bruttó érték minősíté si ka te gória Megképzett céltartalék 1. Folyószámlahitel fel nem használt része 0521 231 182 I. 0 2. Ki nem folyósított hitel, egyéb hitelkeretek 0523 88 102 I. - 3. Garanciavállalás 0571 65 693 I. - 4. Határidős ügyletből származó kötelezettségek 0513 48 623 V. 48 623 5. Peres ügy miatti kötelezettségek 0573 24 V. 24 Összesen 433 624 48 647 A tárgyévi céltartalékképzés és felhasználás(25. 2.) S.sz. Megnevezés Nyitó +Képzés/ -+Átvezetés - Fe lha szná lá s /+- Záró Vissza ve ze té s 01 Céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre - - - - - 02 Kockázati céltartalék függő és biztos jövőbeni kötelezettségekre 29 011 28-29 015 24 03 Általános kockázati céltartalék 42 990-42 400 85 390-04 Egyéb céltartalék 64 400 26 623-42 400-48 623 05 Céltartalékok összesen: 136 401 26 651-114 405 48 647 06. Ebből: kapcsolt vállalkozásra - - - - - 11 A hivatkozások a 198/1996.(XII.22.) Korm. rendelet 25. sorszámai. A fel nem sorolt tételek a takarékszövetkezetre nem vonatkoznak. 53

Magyarázat: 03. sorhoz: = 42.990 Általános kockázati céltartalék nyitóállománya +42.400 Nem felhasznált ált. k. céltartalék visszarendezése (deviza végtörlesztés miatt) = 85.390-85.390 2013.évi adózási szabályok alapján 483. Eredménytartalék számlára átvezetve. Átvezetést követően 19% adótartalommal bevallva és leadózva, jogalkotói szándék szerint. 0 Általános kockázati céltartalék záróállománya 04. sorhoz: =64.400 Egyéb céltartalék nyitóállománya/deviza kockázati CT -42.400 Nem felhasznált ált. k. céltartalék átvezetése (deviza végtörlesztés miatt) +26.623 Tárgyidőszak képzése deviza kockázatra/swap ügylet kamatára = 48.623 Deviza kockázati CT/swap ügylet záróállománya = Átvilágítási Projekt Iroda közlése szerint 3) Értékvesztés alakulása Érté kve szté s a la kulá sa Értékvesz tés alakulása ( Korm.r.25. 3.pont) mérleg sz ámlák köz ött (Korm.r.25. 3.pont) e re dmé nykimuta tá sba n ÉV Ssz. Megnevez és Nyitó Növe ke dé s Csökke né s Záró ké pzé s/ rá fordí ÉV visszaírás tá s 01 Hitelintézetekkel szembeni követelés - - - 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 514 041 770 453 399 807 884 687-563 468 17 381 03 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés - - - - - - 04 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, részesedések, követelések - - - - - - 05 Értékpapírok, részesedések forg.i célra - - - - - - 06 Értékpapírok, részesedések bef.i célra - - - - - 1 773 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 10 644 111 480 9 421 112 703-102 059-08 Egyéb követelés 3 133 6 699 1 723 8 109-5 126-09 ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 527 818 888 631 410 951 1 005 499-670 653 19 154 Nyitóállomány megoszlása Záróállomány megoszlása 10 644 112 703 8 109 514 041 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 7a ebből: átvett értékpapírok 884 687 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 08 Egyéb követelés 54

Az értékvesztés alakulásának elemzése Előző időszak Tárgyidőszak Minősített mérlegtételek(hitelek) összesen Bruttó Nettó Érté kve szté s Kulcs Bruttó Nettó Értékvesztés Kulcs kulcsha tá s Problémamentes 6 563 469 6 563 469 0 0,0% 6 491 797 6 491 797 0 0,0% 0 Külön figyelendő 370 218 351 493 18 725 5,1% 253 524 246 212 7 312 2,9% -5 511 Átlag alatti 105 155 82 081 23 074 21,9% 130 313 102 973 27 340 21,0% -1 254 Kétes 147 083 77 076 70 007 47,6% 339 292 179 262 160 030 47,2% -1 463 Rossz 439 505 37 269 402 236 91,5% 729 814 39 809 690 005 94,5% 22 078 Összesen 7 625 430 7 111 388 514 042,00 6,7% 7 944 740 7 060 053 884 687 11,1% 13 850 Az értékvesztés alakulásának elemzése Az értékvesztés növ.e(+), csökk.e (-) 370 645 Ebből: a kategóriánkénti átlagkulcs vált. 13 850 a volumenhatás (állományvált.) 21 525 összetételhatás 335 270 4.) A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79. -ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek: 12 Hitelek 503 231 Értékpapírok - Részesedések - Váltó,csekk - Vállalt kötelezettségek - Pénzügyi lízingből származó követelés - Összesen: 503 231 5.) Betétbiztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel Sorszám Alap/intézmény megnevezése Hozzájárulás az alaphoz 01. Országos Betétbiztosítási Alap 4.665 02. Intézményvédelmi Alap: OTIVA tagdíj 2.966 03. SZHISZ tagdíj 1.978 6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása Eszközcsoport Pénznem Összeg Kamatláb Esedékesség időpontja (év) Kötvény HUF 0 Ft változó 5-10 év 7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása Kötelezettség csoport Pénznem Összeg Kamatláb Esedékesség időpontja (év) Alárendelt kölcsöntőke HUF 4.151 eft változó 5-10 év 12 az 575/2013/EU rendelet szerinti 55

8.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint Lejárati összhang: Időszak Eszközök Források Fedezettség I. Mérlegen kívüli tételekkel korr. Fedezettség II. Eredménytételekkel korr. Fedezettség III. 2013.12.31 Lejárt 1 047,500 312,145 735,355-0,007 735,348 0 735,348 0-30 nap 1 619,329 4 843,588-3224,259-20,074-3244,333 16,897-3227,436 31-90 nap 1 029,718 5 649,225-4619,507-92,472-4711,979 36,28-4675,699 91-180 nap 434,967 435,404-0,437-65,098-65,535 101,589 36,054 181-365nap 1 425,288 1 040,454 384,834-80,854 303,98 203,233 507,213 1-2 év 1 184,117 60,039 1124,078-57,104 1066,974 370,603 1437,577 2-3 év 1 840,861 77,919 1762,942-69,969 1692,973 290,718 1983,691 3-5 év 2 099,514 1 066,116 1033,398-13,317 1020,081 417,827 1437,908 5-10 év 2 312,321 107,897 2204,424-0,33 2204,094 565,781 2769,875 10 év felett 840,721 0,000 840,721-2,707 838,014 256,167 1094,181 Lejárat nélkül 1 414,071 656,933 757,138 0 757,138 0 757,138 Összesen: 15 248,407 14 249,720-401,932 2 259,095 9.) Saját eszköz terhére adott zálogjog és ahhoz hasonló jogok tételenkénti bontásban Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok Eszköz megnevezés Könyv sz. értéke Mérlegen kívüli köt. értéke A kötelezettség lejárata 2015/B HU0000402482 344 764 352 510 2015.12.22 2018/A HU0000402631 700 239 703 230 2018.12.20 2019/B HU0000402649 1 031 999 1 070 110 2019.05.20 óvadéki betét 104 503 104 503 2014.09.10 Zárolt eszközök összesen: 2 181 505 2 230 353 10.) Valódi penziós ügyletek bemutatása Nemleges. 56

11.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok mérlegtételenkénti bontásban Az értékpapír megnevezése Éven túli Év.en bel. Összesen Lombard kötvény 267 219 0 267 219 0 0 0 0 0 Mindösszesen: 267 219 0 267 219 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása: A valuták fordulónapi értékelése: Zárókészlet árf.12.31. érték ssz. Valutanem Ft EUR 12 010 296,91 3 565 889 USD 2 930 215,67 631 913 CHF 650 242,14 157 391 Összesen: 4 355 193 Devizás tételek PSZÁF kód Megnevezés ezer Ft-ban, főkönyvi devizanemben devizában 1AB0 Euro Esz köz ök össz esen: Egyéb deviza Deviza össz: eeur echf eusd átértékelés hatása 1AB11 Valuta 3 566 789 4 355 12,01 0,65 2,93 1AB15 Nostro - 137 849 137 849-569,29-1AB5 Hitelek - 784 630 784 630-3 240,40-1AB7 Aktív kamatelh. 1 021 4 107 5 128 3,44 16,96-1B0 Források össz esen: átértékelés hatása 1B3 Felvett hitelek - 931 028 931 028 0 3 845 0 Passzív 3 235 753 3 988 10,90 3,11 0 1B5 kamatelh. Egyéb passzív - - - 0 0 0 1B6 elsz. Külföldi értékpapír nincs tulajdonunkban. 57

13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek 1 db ügylet, lejárata 2014.szeptember 10. 14. Az egyéb ráfordításokon belül a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása KÖLTSÉGNEMEK S.sz.Me gne ve zé s 2012.év 2013.év 01. Anyagköltség 35 632 28 941 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 127 060 170 757 03. Egyéb szolgáltatások értéke 54 386 12 646 04. Eladott áruk beszerzési értéke - 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke - I. Anyagjellegű ráfordítások 217 078 212 344 06. Bérköltség 389 292 336 636 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 49 918 61 020 08. Bérjárulékok 122 650 117 927 II. Személyi jellegű ráfordítások 561 860 515 583 III. Értékcsökkenési leírás 44 863 38 218 * I.-II.-III. Össze se n 823 801 766 145 15.) Meg nem képzett céltartalék 13, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.) : nincs 16.) Cash -flow kimutatás ( A ) : mellékelve 17.) Függővé tett kamat és más tételek bemutatása Megnevezés ezer Ft Függővé tett ügyleti és kés.i kamat 608 755 Függővé tett kamat jellegű jutalék 1 824 Szkr.17. (2) bek. Szerinti díjak összege 103 927 Összesen: 714 506 2013.évben befolyt az előző években függővé tett: - kamatból 27 498 - kamat jellegű jutalékokból 1 843 - pénzügyi szolg.i díjakból 5 654 Összesen: 34 995 13 az 575/2013/EU rendelet szerinti 58

18.) A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai: Értékpapírok bemutatása Könyv sze rinti Megnevezés Névérték é rté k Piaci érték Állampapír befektetési célú 2 930 000 2 856 789 2 993 908 Állampapír forgatási célú 358 000 353 296 353 724 Kötvény forgatási célú - - - 120 000 120 000 120 000 hitelintézeti kötvény Kötvény befektetési célú 14 360 14 360 14 360 vállalkozói kötvény 267 219 267 219 267 219 Részvény forgatási célú - - - Ré szvé ny be fe kte té si cé lú (sta rté gia i be fe kte té s) 31 678 89 176 89 716 Részesedés összesen: 31 678 89 176 89 716 Idegen tulajdonú értékpapír - - ÖSSZESEN: 3 721 257 3 700 840 3 838 927 ebből: nyomdailag előállított - - - ebből: elszámolóházban őrzött - - - más helyen őrzött - - - dematerializált: 3 721 257 3 700 840 3 838 927 19.) Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése: s.sz. Megnevezés Ráfordítás Bevétel Értékpapír forgalomba hozatal 01. szervezési tev. 0 0 02. Bizományosi tevékenység 0 0 03. Kereskedelemi tevékenység 0 0 04. Letétkezelési, letéti őrzési és portfoliókezelési tev. 0 0 05. Egyéb - 16,00 Mindösszesen: - 16,00 20.) Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez. 21.) Az általános tartalék képzésről: adózott eredményből képződik. Alapja az adózott eredmény, mértéke 10 %. 2013-ban a Takarékszövetkezetnek vesztesége volt, a meglévő állományt az adózott eredmény számlára átvezette, a veszteség kompenzálása céljából. Nagysága: 157.888 eft 22.) Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek: nincs. 59

23.) Az immateriális javak részletezése (fajtánként) b.elsz ámolt értékcsökkenési leírás rész letez ése M egnevez és Immat.jav. Ingatlanok Műsza ki Beruházások be re nde zé se k Össz esen: 1. Terv szerinti össz. 10 877 7 546 19 795-38 218 a) lineáris 9 228 7 546 18 339-35 113 b)degresszív - - - - - c)telj.ar. - - - - - d)egyéb (kis.é) 1 649-1 456-3 105 2. Terven felüli écs. - - - - - 3. TFÉCS. visszaírása - - - - - 4. Elszá molt t.é vi é cs. 10 877 7 546 19 795-38 218 60