A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. ÉVES JELENTÉSE 2011. ÁPRILIS
1. A TÁRSASÁG CÉGADATAI A Társaság cégneve: Rövidített cégnév: Kulcs-Soft Nyrt. Székhelye: 1022 Budapest, Törökvész út 30/A Honlapja: www.ks.hu Központi elektronikus cím: info@ks.hu A Társaság alapításának kelte: 1994. november 17. Bejegyző Bíróság: Fővárosi Cégbíróság Cégjegyzékszáma: 01-10-045531 Adóigazgatási azonosító száma: 13812203-2-41 A Társaság törzstőkéje: A Társaság működésének időtartama: A Társaság üzleti éve: A Társaság főtevékenysége: 60.000.000 Ft határozatlan megegyezik a naptári évvel 5829 Egyéb szoftverkiadás A Társaság Igazgatóságának tagjai: Kulcsár Tibor az Igazgatóság elnöke Turbucz Erika Igazgatósági tag Eperjesi Zsolt Igazgatósági tag A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Dr. Gyorgyevics Benedek S. Nagy Csaba Lehoczki Mihály A Társaság könyvvizsgálója: Pénzügyi kimutatás elvei: Számviteli elvek: MANTAX Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 1034 Budapest, San Marco u. 6-8. Czene Győző, MKVK: 000140 auditált nem konszolidált magyar A Társaság közleményeinek közzétételi helye: BÉT www.bet.hu PSZÁF www.kozzetetelek.hu Kulcs-Soft Nyrt. www.ks.hu
2. A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE A Társaság azzal a céllal jött létre, hogy a hazai kis és középvállalatok részére dobozos, szoftveres megoldásokat kínáljon az ügyvitel teljes területére. A Kulcs-Soft termékpalettája lefedi az ügyvitel teljes területét, valamint a programokhoz kapcsolódó szolgáltatásokkal maximálisan megteremti a szoftverei használatának kényelmét. A magyar piacon a Társaság fő célja a korábban elért piacvezető pozíciójának további erősítése, egyre magasabb arányú piaci részesedés szerzése. A Társaság elérte azt a pontot, amikor a cégnek már nincs konkurense, csak az egyes termékeik versenyeznek az adott termékre szakosodott cégekkel. A Társaság fő fegyvere az innováció. Mindig egy lépéssel a konkurensei előtt igyekszik járni, ami a szoftveres piacon a legnagyobb fegyvert jelenti. A Társaság folyamatosan erősíti kapcsolatait a vevőivel és beszállítóival, a belső folyamatait és taktikai lépéseit a gazdasági környezet gyorsan változó kihívásaihoz igazítja. A Társaság célja a jelenlegi, közel 50.000 ügyfelével a hosszú távú kapcsolat fenntartása, és továbbfejlesztése. A Kulcs-Soft Nyrt. fő termékei a szoftverek, mely termékek disztribúciós csatornája ma már leginkább az Internet. Ezt a trendet, és vásárlói szokást kihasználva a Társaság a nemzetközi piacokra is fejleszti a megfelelő karakterkódolású és nyelvű szoftvereit. Elsődlegesen az angol nyelvterületeken szerették volna a szoftvereket értékesíteni, majd a hosszú távú célok között szerepelt a spanyol, a német és más idegen nyelveken is a Kulcs-Soft szoftverek megjelentetése, és a termékek értékesítése világszerte. Mára a nemzetközi terjeszkedésének köszönhetően a Társaság jelentősen tudta növelni a külföldön értékesített szoftvereinek számát. 2009-től kezdve megindult programok fejlesztése Macintosh asztali gépekre és iphone-ra is. A fejlesztéseknek köszönhetően az első magyar cég lett, mely bekerült az Apple Store "Free" programjainak listájában az első 25-be, míg a "Business" kategóriát sokáig vezette a Bérkalkulátor terméke. A Társaság iphone-ra fejlesztett alkalmazásainak köre tovább bővült a 2010-es évben. Megújult külsővel és tartalommal piacra dobták, az új bér kalkulátor, NettóBér elnevezésű programjukat. A korábbi programok mellett több új ingyenes alkalmazást készítettek el, amelyek közül az egyik legérdekesebb és előremutatóbb a Kulcs-Kereső elnevezésű szoftver. Az alkalmazás segítségével hirdetéseket adhatnak fel és böngészhetnek közöttük a felhasználók, iphone-on és hagyományos web felületen ( www.kulcs-kereso.hu ) egyaránt. Annak érdekében, hogy a Társaság továbbra is megőrizze piacvezető pozícióját több fronton is újított a programjaiban, illetve megjelentetett új termékcsaládot is. Az újításoknak köszönhetően megjelent a Kulcs-Soft programok egy részéből egy ún. Free d változat, melyekben a megjelenő hirdetéseket a programok alacsony árával kompenzálják. Az eddigi sikertermék, Kulcs-Készlet,
mellé bevezettek egy új alapokon nyugvó és a kor trendjeinek megfelelő készletnyilvántartó programot. Az új szoftverrel a fő cél az, hogy a fokozatos fejlesztéseknek köszönhetően egy új sikerterméket alkossanak a fejlesztők, amely a későbbiekben húzótermék lehet a Társaság termék palettáján. A Kulcs-Soft a 2010-es évben is igyekezett, hogy a konkurens programok előtt járjon, így fontos lépésnek tartották azt, hogy a termékeikben megjelentették az e-számlázás lehetőségét, valamint az EDI rendszerhez való kapcsolódást. A programfejlesztések mellett több, új együttműködési megállapodást kötött a Társaság, melyek mind a fejlődést és a nagyobb körű ügyfélkört célozták meg. A cél, hogy minél nagyobb piacot találjanak a Társaság programjainak. A piacbővítés érdekében a Társaság tervei között szerepelt a 2010-es évben a kisebb konkurens vállalatok felvásárlása is. A terveknek megfelelően saját részvényt vásárolt a Kulcs-Soft, melyet az elkövetkezendőkben a felvásárlás egy részére kíván fordítani. A Társaság megalakulása óta évről évre intenzív növekedést mutatott. Ez a növekedés az elhúzódó gazdasági válság ellenére töretlen volt a 2010-es évben is. Ebben az évben ismét összehasonlítható a 2009. és 2010. év, mivel a Társaság mindkét időszakban teljes évről adhatott számot. Az értékesítés nettó árbevételének növekedése 15,1%-os volt, mely a szoftverek, illetve a termékkövetések, supportok mennyiségi eladásának növekedését foglalja alapvetően magában. Az export értékesítés árbevételének növekedése 313 % volt, mely igazolni látszik a korábban már említett export piacok felfutását. A változtatásokat a piac igen kedvezően fogadta, sikerült olyan vállalkozásokat, egyéni vállalkozókat is ügyfeleik körében üdvözölni, akiknek idáig túl bonyolultnak és túl drágának tűnt a Társaság könyvelő- és nyilvántartó programjaival dolgozni. Az együttműködési szerződéseknek köszönhetően szintén egy olyan kört sikerült elérnie a Társaságnak, akik korábban az integrált rendszerek mellé tették le a voksukat. A Kulcs-Soft létszáma az előző évhez képest 16 fővel gyarapodott. Az új dolgozók leginkább a fejlesztés és az ügyfélszolgálat területén erősítik a csapatot. A Társaság adózott eredményét sikerült 37,4 %-kal növelni, mely a folyamatos fejlesztésnek, az ügyfelek jobb, gyorsabb, differenciáltabb és racionalizáltabb kiszolgálásának köszönhető. 2010-ben is sikerült megfelelni a számvitelben és az adózásban, év közben történt változásoknak, a Társaság programjai hiánytalanul és naprakészen követték a törvényeket.
A Társaság a 2010-es évben másodszor is elnyerte a Világgazdaság-Hewitt által indított munkahelyek közötti felmérés I. helyezését, azaz megkapta a Legjobb Munkahely 2010 címet. Ismét elnyerte a Business Superbrands díjat is, valamint első alkalommal a Magyar Brands díjat is, mely igen nagy elismerés a piac szereplőinek. A mérleg fordulónapja után nem következett be olyan lényeges esemény, jelentős folyamat, amelyet a beszámoló nem tartalmaz, és ami a beszámoló vagyoni és pénzügyi helyzetét jelentősen befolyásolta volna.
3. A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ELEMZÉSE Befektetett eszközök (mérleg 01. sor) 249.874 e Ft A Társaság befektetett eszközeinek alakulása: Megnevezés Bruttó érték Nyitó Csökkenés Növekedés Záró Szellemi termékek 229.849-157.828 387.677 Immat. javak össz. 229.849-157.828 387.677 Ingatlanok 8.659 - - 8.659 Műszaki berend. 24.034 5.824 7.015 25.225 Egyéb berend. járművek 60.794 9.321 27.832 79.305 Beruházások 7.500 7.500-0 Tárgyi eszk. összesen 100.987 22.645 34.847 113.189 Egyéb tartós részesedés - - - - Bef.pü.eszközök - - - - Összesen: 330.836 22.645 192.675 500.866 Megnevezés Értékcsökkenési leírás Nettó Nyitó Csökkenés Növekedés Záró érték Szellemi termékek 129.755-70.419 200.174 187.503 Immat. javak összesen 129.755-70.419 200.174 187.503 Ingatlanok 1.687-472 2.159 6.500 Műszaki berendezések 20.275 5.814 6.681 21.142 4.083 Egyéb berend. járművek 14.595-8.667 23.262 37.532 Beruházások - - - - 0 Tárgyi eszk. összesen 45.224 12.393 17.986 50.817 62.371 Egyéb tartós részesedés - - - - - Tartósan adott kölcsön - - - - - Bef.pü.eszközök - - - - - Összesen: 174.979 12.393 88.405 250.991 249.874
Követelések (mérleg 35. sor) 26.502 e Ft Vevőkövetelések Óvadék Előleg Elszámolási időszakos ÁFA Iparűzési adó 1.597 e Ft 11.519 e Ft 39 e Ft 8.132 e Ft 5.215 e Ft Értékpapírok (mérleg 43. sor) 10.031 e Ft Sajátrészvény 9682 db Apple részvény 100 db 6.031 e Ft 4.000 e Ft Pénzeszközök (mérleg 48. sor) 300.383 e Ft A társaság pénztárának egyenlege 2010. december 31.-én 2.838 e Ft, bankszámláinak egyenlege pedig 297.545 e Ft volt. Saját tőke (mérleg 56. sor) 66.984 e Ft Az átalakulás cégbírósági bejegyzésének következtében a Társaság jegyzett tőkéje 60.000 e Ft. Az eredménytartalék csökkent az előző időszakhoz képest, a Közgyűlési előterjesztés 144.000 e Ft kifizetendő osztalék, mely tartalmazza a 133.599 e Ft 2010. évi adózott eredményt, valamit az előző évek eredménytartalékából kifizetésre igénybeveendő 10.401 e Ft-ot. Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 60.000 e Ft 953 e Ft 6.031 e Ft Hosszú lejáratú kötelezettségek (mérleg 76. sor) 1.869 e Ft A mérlegsor a 2007. évben felvett beruházási hitel éven túli fizetési kötelezettségét tartalmazza.
Rövid lejáratú kötelezettségek (mérleg 85. sor) 260.431 e Ft Belföldi értékvesztés Rövid lejáratú hitelek Belföldi szállítók Külföldi szállítók Vevői előlegek Téves vevői utalások Társasági adó SZJA elszámolás E.B.M.erőpiaci járulék Rehabilitációs hozzájárulás Bírság Cégautó adó ÁFA Jövedelem elszámolás Nyugdíjbiztosítás Szakképzési hozzájárulás START-kártya járulék Környezetvédelmi termékdíj Tulajdonosok elszámolása 548 e Ft 920 e Ft 42.732 e Ft 941 e Ft 192 e Ft 3.832 e Ft 698 e Ft 5.264 e Ft 2.210 e Ft 788 e Ft 10 e Ft 273 e Ft 36.952 e Ft 12.192 e Ft 6.920 e Ft 1.716 e Ft 158 e Ft 1 e Ft 144.084 e Ft Passzív időbeli elhatárolások (mérleg 97. sor) 260.886 e Ft Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek passzív időbeli elhatárolása 258.537 e Ft 2.349 e Ft
Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele (eredménykim. I. sor) 862.088 e Ft A belföldön teljesített szoftver eladásokból 229.161 e Ft, support szolgáltatásból 461.655 e Ft, bérszámfejtési szolgáltatásból 5.314 e Ft, rendszer karbantartási szolgáltatásokból 21.947 e Ft, oktatásból24.366 e Ft valamint egyedi fejlesztésekből 48.597 e Ft bevétele keletkezett a Társaságnak. Hardver és pénztárgép értékesítésből 58.781 e Ft realizálódott, valamint 1.346 e Ft bevétele volt a Társaságnak az export piacon történt szoftver értékesítésből. Aktivált saját teljesítmények értéke (eredménykim. II. sor) 149.620 e Ft A beszámoló időszakában a Társaság 149.620 e Ft értékben aktiválta saját fejlesztésű ügyviteli szoftvereit. Egyéb bevételek (eredménykim. III. sor) 7.899 e Ft Három lényeges elemét emeljük ki, az egyik az ellopott gépkocsi biztosítótól kapott kártérítése, mely 1.828 e Ft, a másik a 2004. évben vevőink túlfizetéséből keletkezett 1.511 e Ft bevétel, a harmadik pedig az eladott személygépkocsi vételi ára, mely 3.600 e Ft volt. Anyagjellegű ráfordítások (eredménykim. IV. sor) 463.321 e Ft Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke 11.684 e Ft 377.452 e Ft 5.380 e Ft 66.012 e Ft 2.793 e Ft
Személyi jellegű ráfordítások (eredménykim. V. sor) 298.316 e Ft Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 224.646 e Ft 7.633 e Ft 66.037 e Ft Értékcsökkenési leírás (eredménykim. VI. sor) 88.406 e Ft A beszámolási időszakban beszerzett, saját fejlesztésben előállított immateriális javak és tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírását tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására a tárgyidőszakban nem került sor. Egyéb ráfordítások (eredménykim. VII. sor) 25.579 e Ft Ért. tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Adók Alapítványi támogatások Bírságok 2.742 e Ft 15.878 e Ft 6.889 e Ft 70 e Ft Pénzügyi műveletek bevételei (eredménykim. VIII. sor) 10.467 e Ft Befektetett pénzügyi eszk. kamata, árfolyamny. Egyéb kapott kamatok Egyéb árfolyamnyereségek 345 e Ft 9.327 e Ft 795 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykim. IX.sor) 950 e Ft A fizetett kamatok értékét, valamint az árfolyam veszteséget tartalmazza.
Adózás előtti eredmény (eredménykim. E. sor) 153.502 e Ft Mivel rendkívüli bevételek és ráfordítások elszámolására nem került sor, a szokásos vállalkozási eredmény megegyezik az adózás előtti eredménnyel. Adófizetési kötelezettség (eredménykim. XII. sor) 19.903 e Ft A tárgyidőszakban elért adózás előtti eredmény után 19.903 e Ft társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett a társaságnak. Osztalék kifizetésére vonatkozó javaslat kerül a Társaság Közgyűlése elé, mely az alábbiak szerint alakul: a 2010. évi eredmény alapján 133.599 e Ft mérleg szerinti eredmény, plusz az előző évek eredménytartalékából 10.401 e Ft, így a kifizetendő osztalék várható összege 144.000 e Ft.
A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Megnevezés 2009.12.31. 2010.12.31. Változás %-a Befektetett eszközök 30,9 42,3 136,9 aránya Befektetett eszközök 49,6 26,8 54 fedezettsége Forgóeszközök aránya 68,9 57,1 82,9 Tőkeerősség 15,3 11,3 73,9 Tőkearányos adózott eredmény Tőkearányos jövedelmezőség Árbevételre vetített eladósodottság 125,7 199,4 158,6 118,3 214,9 181,6 8,4 5,6 66,6 Minden jövedelmezőségi mutató növekedést mutat. Összefoglalva megállapítható, hogy a Társaság 2010. évi gazdálkodása egyértelműen pozitív, eredményessége nőtt, tőkehelyzete szilárd, likviditása stabil. A mutatószámok önállóan, és egymás összefüggésében vizsgálva is eredményes, racionális gazdálkodás képét mutatják.
Egyebek A bérköltség bemutatása Állománycsoport Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) Fizikai - - Szellemi 62 221.697 Teljes munkaidős összesen 62 221.697 Fizikai - - Szellemi 2 2.949 Részmunkaidős összesen 2 2.949 Foglalkoztatott összesen 64 224.646 Környezetvédelem Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök nincsenek az Nyrt. tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a tevékenység végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik a Társaság. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért ilyen jellegű céltartalék sem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel 2010. év során.
4. FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT A ezúton nyilatkozik arról, hogy az Éves Jelentése és beszámolója a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt vagy információt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A, mint kibocsátó az Éves Jelentés tartalmáért felelősséget vállal. A Társaság kijelenti, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért, mint kibocsátó felel. Budapest, 2011. április 11. nap. Kulcsár Tibor elnök-vezérigazgató az Igazgatóság elnöke