A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY 2014.évi Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1.Általános rész: Az alapítványt 1991.évben hoztuk létre 150.000.- Ft alapítói vagyonnal. Alapító: Mályi Gábor Bírói végzés kelte: 1991. július 9. Az Alapítvány képviselője: Keglevich Pál Az Alapítvány adószáma: 19668356-1-41 Bírói végzés száma: 9.Pk.65:769/4 Az alapítvány kiemelten közhasznú minősítésének kelte, bírói végzés száma: 1998.június 17. 13.Pk 65 768/91/11 Az alapítvány székhelye: 1023 Budapest, Borbolya u.2. Az alapítvány célja: a gyermekkori és fiatalkori cukorbetegség kezelését szolgáló tevékenység támogatása. Az alapítvány könyvvezetője: Gőz-erő Bt (1087 Budapest, Szörény u.5-7) Könyvvezetést végző személy: Gőz Istvánné, bt. tagja Szakmai képzettsége: mérlegképes könyvelő Regisztrációs száma: 137618. Az alapítvány vállalkozási tevékenysége: az Alapítvány 2014.évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 2.Számviteli elvek: 2.1. A könyvvezetés módja:
Az Alapítvány a Számviteli Törvény 12. -ában előírt könyvvezetési módozatok közül a kettős könyvvitelt választotta. A kettős könyvvitel rendszerében az Alapítványnál alkalmazandó főkönyvi számlákat és azok speciális, az Alapítvány tevékenységét tükröző tartalmát a Számlarend tartalmazza, mely egyben tükrözi az analitikus nyilvántartások rendszerét, kapcsolatát a szintetikus számlákkal. 2.2. A beszámoló formája: Az Alapítvány az Egyéb szervezetekre vonatkozó számviteli előírások szerinti Egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolót alkalmazza. A közhasznú egyszerűsített beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás: közhasznú tevékenység eredménye vállalkozási tevékenység eredménye Kiegészítő melléklet 2.3. A mérlegkészítés időpontja: A teljesség és az óvatosság elvének érvényre jutása érdekében a mérleg a naptári évről december 31-i fordulónappal készítendő, a beszámoló elkészítésének időpontja tárgyévet követő év február 28-a, (szökőévben február 29-e). Közzététele napilapban történik. 2.4. A mérlegtételek értékelése: A mérlegtételek tágabb értelemben vett értékelése az eszközök és források valós, tényleges meglétének leltári alátámasztásán túlmenően, azok értékének meghatározását is magában foglalja. 3.Befektetett eszközök értékelése: 3.1. Immateriális javak: Az Alapítvány egy Windows programmal rendelkezik, melynek teljes leírása 2004.évben megtörtént. A kongresszusi rendezvény bevételeinek számlázásához egy számlázó programot vásárolt az alapítvány, 5.690.- Ft értékben, mely kis értékű, így használatbavételkor értékcsökkenésként teljes összegben leírásra került. 3.2. Tárgyi eszközök:
Az Alapítvány ezen eszközkategóriába sorolta minden 1 évnél hosszabb elhasználódási időtartamú berendezéseket, felszereléseket, gépeket. Az eszközöket beszerzési áron értékeljük, korrigálva az amortizáció értékével /nettó érték/. Az Alapítvány a 100 egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű leírása mellett mennyiségileg nyilvántartja az eszközöket kiselejtezésükig. Értékcsökkenési leírás elszámolása: Az Alapítvány évente, lineáris módon számolja el és könyveli befektetett eszközei után- az adó törvényben rögzített, de általunk is elfogadott leírási kulcsokat alkalmazva az értékcsökkenési leírást: Az általános leírási kulcs: 14,5 %/év Számítástechnikai eszközök esetén: 33,0 %/év. Saját ingatlannal az Alapítvány nem rendelkezik. 2014. évi tárgyi eszközök nettó értéke: 85 4.Forgóeszközök értékelése: A tárgyévi forgóeszközök értéke: 3.235 4.1. Követelések: 0 2014.évben az Alapítványnak követelése nem keletkezett. 4.2. Pénzeszközök: 3.235 Az alapítvány csak forint pénzeszközökkel rendelkezik. Folyószámla 1.: 790 Folyószámla 2.: 288 Lekötött betét: 2.150 Házipénztár1: 7 Az eszközök (aktívák) 2014. év végi mérlegfőösszege: 3.320 5.Források értékelése 5.1. Saját tőke: 2.592 ebből: alapítói vagyon eredménytartalék mérleg szerinti eredmény(veszteség): 150 3.258-816 5.2. Kötelezettségek: 728
Kötelezettségek között a másik fél által teljesített, az Alapítvány által elfogadott kötelezettségek szerepelnek. Év végi kötelezettségek között az NAV által átutalt 1 %, 728 szerepel, mely összeget 2015. évben költ el az Alapítvány. A felhasználásig az 1 % összege a lekötött betétek között megtalálható. A 2014. év végi források végösszege : 3.320. Az eszközök és források végösszege megegyezik a mérlegben kimutatott összeggel. 6.Eredménykimutatás A mérleg fordulónapjai között eltelt időszak 2014. január 1. 2014.december 31.- bevételeinek és ráfordításainak forgalmi adatait tartalmazza. Az Alapítvány 2014. évi eredménye veszteséggel zárult, összege 816, melyet az egyszerűsített éves beszámoló eredmény kimutatása tételesen ismertet. Az eredményelszámolás főbb adatai: Közhasznú bevétele: támogatás vállalk.,civil szerv. 930 szülők étkezési támogatása 575 edukátor képzés hozzájárulás 132 bevétel 1 %-ból 810 egyéb bevétel 12 bankkamat 87 2.546 összesen: Adományozó vállalkozók, civil szervezetek: Twinmed Kft 100 Budai Gyermekkórház Al. 200 77 Elektronika 200 SERVIER Kft 100 MDT 150 NUMILL Hungary 180 Alaptevékenység ráfordításai:
2.894 28 25 anyagköltség 415 ( irodaszer, saját gk.használat üz.ag.ktg-e, táborok kiegészítő élelmiszer,) gyermektáborok, könyvvitel, oktatás, továbbképzés posta, telefon, internet bérleti díj könyvek (Candy) utazási költség egyéb költségek igénybe vett szolgáltatások 1.564, 180 530 155 31 210 178 46 személyi jellegű kifizetések (gk.haszn.,repr.) értékcsökkenési leírás 3.362 összesen: Közhasznú eredmény: - 816 veszteség: Az Alapítvány szokásos tevékenysége 816 veszteséggel zárult, 127 -tal több, mint az elmúlt év vesztesége. Az összes kiadás 72 %-át fordítja az Alapítvány közvetlen közhasznú tevékenység kiadásaira, 27 %-ot alaptevékenységet segítő működésre. Ez az arány az elmúlt évhez viszonyítva javult, többet tudott az alapítvány az közvetlenül a közhasznú tevékenységre fordítani. Az Alapítvány likviditása (pénzügyi helyzete) nagyon jó. A könnyen mobilizálható pénzkészlet összege 3.236. Elszámolási kötelezettsége a fennmaradó, 2014. évben a NAV részéről átutalt 1% 728 elszámolása, melynek elköltésére 2015.évben kerül sor. Az elszámolandó 1 % összegét az Alapítvány lekötött betétben helyezte el. Az alapítvány környezetre káros tevékenységet nem végzett. Budapest, 2015. február 28.
vezetője ------------------------------------- Az egyéb szervezet (képviselője)