A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY"

Valéria Hajduné
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY 2011.évi Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1.Általános rész: Az alapítványt 1991.évben hoztuk létre Ft alapítói vagyonnal. Alapító: Mályi Gábor Bírói végzés kelte: július 9. Az Alapítvány képviselője: Keglevich Pál Az Alapítvány adószáma: Bírói végzés száma: 9.Pk.65:769/4 Az alapítvány kiemelten közhasznú minősítésének kelte, bírói végzés száma: 1998.június Pk /91/11 Az alapítvány székhelye: 1023 Budapest, Borbolya u.2. Az alapítvány célja: a gyermekkori és fiatalkori cukorbetegség kezelését szolgáló tevékenység támogatása. Az alapítvány könyvvezetője: Gőz-erő Bt (1087 Budapest, Szörény u.5-7) Könyvvezetést végző személy: Gőz Istvánné, bt. tagja Szakmai képzettsége: mérlegképes könyvelő Regisztrációs száma: Az alapítvány vállalkozási tevékenysége: az Alapítvány 2011.évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 2.Számviteli elvek: 2.1. A könyvvezetés módja:

Az Alapítvány képviselője: Keglevich Pál Az Alapítvány adószáma: 19668356-1-41 Bírói végzés száma: 9.Pk.65:769/4 Az alapítvány kiemelten közhasznú minősítésének kelte, bírói végzés száma: 1998.

2 Az Alapítvány a Számviteli Törvény 12. -ában előírt könyvvezetési módozatok közül a kettős könyvvitelt választotta. A kettős könyvvitel rendszerében az Alapítványnál alkalmazandó főkönyvi számlákat és azok speciális, az Alapítvány tevékenységét tükröző tartalmát a Számlarend tartalmazza, mely egyben tükrözi az analitikus nyilvántartások rendszerét, kapcsolatát a szintetikus számlákkal A beszámoló formája: Az Alapítvány az Egyéb szervezetekre vonatkozó számviteli előírások szerinti Egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolót alkalmazza. A közhasznú egyszerűsített beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás: közhasznú tevékenység eredménye vállalkozási tevékenység eredménye Kiegészítő melléklet 2.3. A mérlegkészítés időpontja: A teljesség és az óvatosság elvének érvényre jutása érdekében a mérleg a naptári évről december 31-i fordulónappal készítendő, a beszámoló elkészítésének időpontja tárgyévet követő év február 28-a, (szökőévben február 29-e). Közzététele napilapban történik A mérlegtételek értékelése: A mérlegtételek tágabb értelemben vett értékelése az eszközök és források valós, tényleges meglétének leltári alátámasztásán túlmenően, azok értékének meghatározását is magában foglalja. 3.Befektetett eszközök értékelése: 3.1. Immateriális javak: Az Alapítvány egy Windows programmal rendelkezik, melynek teljes leírása 2004.évben megtörtént. A kongresszusi rendezvény bevételeinek számlázásához egy számlázó programot vásárolt az alapítvány, Ft értékben, mely kis értékű, így használatbavételkor értékcsökkenésként teljes összegben leírásra került Tárgyi eszközök:

analitikus nyilvántartások rendszerét, kapcsolatát a szintetikus számlákkal. 2.

3 Az Alapítvány ezen eszközkategóriába sorolta minden 1 évnél hosszabb elhasználódási időtartamú berendezéseket, felszereléseket, gépeket. Az eszközöket beszerzési áron értékeljük, korrigálva az amortizáció értékével /nettó érték/. Az Alapítvány a 100 egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű leírása mellett mennyiségileg nyilvántartja az eszközöket kiselejtezésükig. Értékcsökkenési leírás elszámolása: Az Alapítvány évente, lineáris módon számolja el és könyveli befektetett eszközei után- az adó törvényben rögzített, de általunk is elfogadott leírási kulcsokat alkalmazva az értékcsökkenési leírást: Az általános leírási kulcs: 14,5 %/év Számítástechnikai eszközök esetén: 33,0 %/év. Saját ingatlannal az Alapítvány nem rendelkezik évi tárgyi eszközök nettó értéke: Forgóeszközök értékelése: A tárgyévi forgóeszközök értéke: Követelések: évben az Alapítványnak követelése nem keletkezett Pénzeszközök: Az alapítvány csak forint pénzeszközökkel rendelkezik. Folyószámla 1.: 440 Folyószámla 2.: 15 Lekötött betét: Házipénztár1: 110 Az eszközök (aktívák) év végi mérlegfőösszege: Források értékelése 5.1. Saját tőke: ebből: alapítói vagyon eredménytartalék mérleg szerinti eredmény(veszteség): Kötelezettségek: 1.280

Az Alapítvány a 100 egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű leírása mellett mennyiségileg nyilvántartja az eszközöket kiselejtezésükig.

4 Kötelezettségek között a másik fél által teljesített, az Alapítvány által elfogadott kötelezettségek szerepelnek. Év végi kötelezettségek között az APEH által hóban átutalt 1 %, szerepel, mely összeget évben költ el az Alapítvány. A felhasználásig az 1 % összege a lekötött betétek között megtalálható. A év végi források végösszege : Az eszközök és források végösszege megegyezik a mérlegben kimutatott összeggel. 6.Eredménykimutatás A mérleg fordulónapjai között eltelt időszak január december 31.- bevételeinek és ráfordításainak forgalmi adatait tartalmazza. Az Alapítvány évi eredménye veszteséggel zárult, összege 765, melyet az egyszerűsített éves beszámoló eredmény kimutatása tételesen ismertet. Az eredményelszámolás főbb adatai: Közhasznú bevétele: támogatás vállalk.,civil szerv. 580 magánszemélyek 40 szülők étkezési támogatása 623 edukátor képz.részv.díj 105 bevétel 1 %-ból egyéb bevétel 13 bankkamat összesen: Közhasznú tevékenység ráfordításai: anyagköltség 902 ( irodaszer, saját gk.használat üz.ag.ktg-e, táborok kiegészítő élelmiszer,) igénybe vett szolgáltatások

Az eszközök és források végösszege megegyezik a mérlegben kimutatott összeggel. 6.Eredménykimutatás A mérleg fordulónapjai között eltelt időszak 2011. január 1. 2011.december 31.

5 517 (gyermektáborok, edukátor képzés: 1.530, könyvvitel, 240 kongferencia részvételi díj 112 oktatás, továbbképzés 120 posta, telefon, internet 162 könyvek, oktatás, bankköltség, közzététel, egyéb ki nem emeltköltség 84 személyi jellegű kifizetések (reprezentáció, saját gk.használat) 71 értékcsökkenési leírás cégautó adó összesen: Közhasznú eredmény: veszteség: Az Alapítvány szokásos tevékenysége 765 veszteséggel zárult, nem sokkal több, mint az elmúlt év vesztesége. Az összes kiadás 54 %-át fordítja az Alapítvány cél szerinti kiadásaira, 46 %-ot működésre. Az ideális arány %. Az Alapítvány likviditása (pénzügyi helyzete) nagyon jó, tartozása csak a határidőn belüli 60 könyvelési díj,elszámolási kötelezettsége a fennmaradó, december hónapban a NAV részéről átutalt 1% elszámolása, melynek elköltésére 2012.évben kerül sor. Az elszámolandó 1 % összegét az Alapítvány lekötött betétben helyezte el. A könnyen mobilizálható pénzkészlet összege közel Az alapítvány környezetre káros tevékenységet nem végzett. Budapest, február 29. vezetője Az egyéb szervezet

kifizetések (reprezentáció, saját gk.használat) 71 értékcsökkenési leírás cégautó adó 84 3.

6 (képviselője)

Hasonló dokumentumok

A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY

A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY 2014.évi Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1.Általános rész: Az alapítványt 1991.évben