DUNAI VÍZISPORT ALAPÍTVÁNY Göd, Pesti út 25. 2131 2012. ÉVI MÉRLEGBESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE JÓVÁHAGYTA: Név:. DALNOKI TIBOR Kuratórium elnöke
ALAPADATOK ISMERTETÉSE 2012.12.31 Alapítvány neve Dunai Vízisport Alapítvány Székhelye: 2131 Göd, Pesti út 25. Alapítás időpontja: 1999.03.17. Alapítvány célja: Induló vagyon Közhasznúsági fokozata: Tömeg és versenysport magasabb szintre emelése 100.000 Ft Közhasznú Nyilvántartási száma: 1685 Bejegyző határozat száma: Pk.60041/1992/2 Bejegyzés időpontja: 1999 március 17. Adószáma: 18684388-1-13 KSH száma: 18684388-9319-569-13 ÁLTALÁNOS RÉSZ SZÁMVITEL POLITIKAI ALAPELVEK Értékelési eljárások, mérlegsorok tartalma Az Alapítvány a számviteli törvény és a könyvvezetésről szóló kormányrendelet alapján magyar nyelven, forintban vezeti könyveit. 2012.01.01-től kettős könyvvitelt vezet. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú, egyszerűsített éves beszámolót készít, a számviteli kimutatások alapján, azokkal egyezően. Tárgyi eszközök Az Alapítvány einek, felszereléseinek, gépeinek, járműveinek kimutatása a halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bruttó értéken történt. Az értékcsökkenés lineáris módszer alkalmazásával kerül kiszámításra, az eszközök beszerzési hasznos élettartama alapján. Az alkalmazott leírási kulcsok ennek megfelelően a következők: számítástechnikai gépek az adótörvény szerinti %-ban gépek, ek, felszerelések, járművek az adótörvény szerinti %-ban egyéb gépek, ek, felszerelések: - 100.000,- Ft felett az adótörvény szerinti %-ban - 100.000,- Ft alatt egyösszegben beszerzéskor. Az Alapítvány jelentős mértékű terven felüli értékcsökkenést nem számolt el a tárgyidőszakban. (tárgyévben)
Készletek:. Bevételek és ráfordítások értékelése Az Alapítvány csak közhasznú tevékenységet végez, vállalkozási tevékenységet nem folytat. A bevételei között tagdíjak, támogatások, Szja 1%-os hozzájárulások szerepelnek. A kapott kamatok, valamint a fizetett kamatjellegű kifizetések az összemérés, felmerülés elve alapján kerültek a nyilvántartásba. Költségei, ráfordításai között az alaptevékenységgel kapcsolatos kiadások, valamint rezsiköltségek és támogatások szerepelnek. Bevételek részletezése: Szja 1% 407 Támogatások 237 Tagdíjbevételek 3022 Kamatbevételek 2 Renkívüli bevételek (előző években tévesen befizett cégautóadó visszautalása) 120 Értékelési elvek, besorolás változtatása, összehasonlíthatóság Az Alapítvány a számviteli törvény alapján értékelte eszközeit és forrásait. A TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK RÉSZLETEZÉSE 2012.01.01-2012.12.31. Megnevezés Szoftver Ingatlanok Műszaki Egyéb gép, Tárgyi e. összesen Nyitó állomány 3747 3747 T.évi növekedés 20 20 T.évi csökkenés 0 Záró állomány 0 0 0 3767 3767
TÁRGYI ESZK.UTÁN ELSZÁMOLT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE RÉSZLETEZÉSE 2012.01.01-2012.12.31. Megnevezés Szoftver Ingatlanok Műszaki Egyéb gép, Halm.nyitó össz. 2826 T.évi növekedés 646 T.évi csökkenés T.évi átsorolás Terv szer. écs össz. Terven fel. Écs.össz. Halm.záró össz. 0 0 0 3472 0 0 Követelések 2012.12.31-én - áruszállításból: - elszám.kiadott összeg: - adó jellegű követelésekből: - egyéb: Kötelezettségek 2012.12.31-én 6 - hosszú lejár. kölcsönök: - rövid lejár.hitelek,kölcsönök - rövid lejáratú hitelek - áruszállításból: 6 - adó jellegű kötelezettségek: - egyéb: Időbeli elhatárolások részletezése aktív időbeli elhatárolások passzív időbeli elhatárolások Költségek költségnemenkénti bontása Költségnem 2011.évi 2012.évi Anyagköltség 293 1216 Igénybevett szolg. 1093 1512 Egyéb szolgáltatások 123 110 Elábé + alvállalk. 0 0 Bérköltség 0 0 Személyi jellegű egyéb kifizetés 0 0 Bérjárulék 0 0 Értékcsökkenési leírás 626 646 ÖSSZESEN 2135 3484 Adott támogatások 3100 700
Tagok járandósága és a munkavállalók adatai Az Alapítványak alkalmazottai nincsenek. Az Önkéntesek részére munkabér nem került kifizetésre. A mérlegkészítésért és a számviteli munkákért felelős: Koczorné Raj Ibolya (1125 Budapest, Galgóczy út 9-11) regiszt. 137398