TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FÉLÉVES JELENTÉS 2015.01.01-2015.06.30 1
Tartalomjegyzék 1, Felelősség vállalási nyilatkozat 2, Vezetőségi jelentés 3, Közzétételek 4, 2015. I féléves IFRS szerinti konszolidált kimutatás 5, 2015. I féléves IFRS szerinti konszolidált eredmény kimutatás 2
Felelősségvállalási nyilatkozat Tisztelt Részvényesünk! Tisztelettel rendelkezésre bocsátjuk a TR Investment Nyrt. 2015. első félévi gazdálkodására vonatkozó Féléves Jelentésünket, mely a Társaság 2015. augusztus 08. napján készített IFRS konszolidált beszámolóján alapul. A TR Investment Nyrt. nevében nyilatkozom, hogy Féléves Jelentésünk a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, 2015. augusztus 24. Tisztelettel Rendes István Igazgatótanács Elnöke 3
Vezetőségi jelentés 2015 I. félévére vonatkozólag Társaság jellemzői A TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (1048. Budapest Megyeri út 202) (társaság) a Részvényeit, a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (BÉT) részvények B kategóriájába, 2011. május 30.-i hatállyal, 805.500.000 millió forintos törzstőkével 8.055.000 db 100 Ft-os névértékű A sorozatú, névre szóló dematerizált módon előállított törzsrészvénnyel vezette be. ( A társaság a bevezetéskor Biomedical Nyrt. néven szerepelt) A társaság törzstőkéje 805.500.000 Ft. Vezető testületek: - Igazgató Tanács Rendes István IT elnök Pettendi Emőke Rita igazgatósági tag Szirtes Gergely igazgatósági tag Dr. Marek Tamás Kálmán igazgatósági tag Lengyel Zsolt Dániel igazgatósági tag - Audit Bizottság Pettendi Emőke Rita Dr. Marek Tamás Kálmán Lengyel Zsolt Dániel - Könyvvizsgáló REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft Gyapjas István könyvvizsgáló - Könyvelő Doorplan Bt A TR Investment Nyrt a féléves IFRS sztenderdek szerinti konszolidált beszámolójának bázis adatait a 2014 év végi auditált mérlegének adatai alapján vettük. Az IFRS sztenderdek szerinti konszolidált eredmény kimutatás a 2014 év június 30. bázis időszak adataival került összevetésre. A Társaság 2015. első félévi konszolidált mérlegéből és eredmény kimutatásából az alábbiak állapíthatóak meg: A Társaság tárgyi eszközökkel jelenleg nem rendelkezik. A társaság befektetett eszközei között a Hydro-Tár Kft apportja szerepel 800.500 e. Ft értékben. 2014 éves beszámolóban a Társaság értékvesztést számolt el, így az apport könyvszerinti értéke 678.356 e Ft. A vevő követelés a főkönyvvel és az analitikával egyező. Az egyéb követelések az építőipari kivitelezésre fordítandó elszámolásra kiadott 11.000 e Ft valamint 261 e Ft készletekre adott előleg, 246 e Ft adó túlfizetés összegéből, 4
valamint 526 e Ft egyéb követelés összegéből tevődik össze. A bankszámla a félév végi állapotot tükrözi. A pénztár félév végi állománya 3000 e Ft. Az aktív időbeli elhatárolás nem szerepel. A passzív időbeli elhatárolás nem szerepel. Társaság az első féléves értékesített nettó árbevétele 11.189 e Ft, mely a tavalyi ezen időszakkal összevetve pozitív elmozdulást mutat. Az anyagköltség 18.856 e Ft, az igénybevett szolgáltatások értéke 4.168 e Ft. Bérköltség 1.085 e Ft, bérjárulékok 308 e Ft. A TR Investment Nyrt 2015. első félévi mérleg szerinti eredménye -25.628 e. Ft veszteség. A kivitelezési munkákból realizálható árbevétel a harmadik negyedévben jelenik meg a könyveinkben a kivitelezés a szerződés módosításnak köszönhetően. A Társaság mérlegszerinti veszteségét a MNB és a BÉT által kivetett jelentős mértékű bírságok okozzák melyet jelen állapotban a végzett munkáink nem tudnak ellensúlyozni. Az Audit Bizottság jelentése a TR Investment Nyrt. 2015. első félévi jelentéséről. Az Audit Bizottság áttanulmányozta a RIBZ Plus Kft által elkészített konszolidált jelentést. Megállapította, hogy a jelentés megfelel a szakmai követelményeknek, az érvényes számviteli előírásoknak, továbbá, hogy a könyvelővel RIBZ Plus Kft szemben összeférhetetlenség nem áll fenn. Az Igazgatótanács jelentése a Nyrt 2015. első félévi tevékenységéről a mérlegben szereplő 15.766 E Ft mérlegfőösszeg, és a mérleg szerinti 25.628 E Ft veszteség hűen tükrözi a társaság tevékenységét. Az Audit Bizottság javasolja, hogy az Igazgatótanács a további veszteség elkerülése érdekében mielőbb tegyenek piaci lépéseket a Társaság árbevételének növelése irányába. Ugyanakkor a társaság vezetése tegyen hathatós intézkedéseket az Vevői követelések soron kimutatott összeg érvényesítése érdekében. E javaslatokkal az Audit bizottság jóváhagyja a társaság 2015. első félévi tevékenységéről készített jelentését. Audit Bizottság Budapest, 2015. augusztus 24. Vezetőségi jelentés a TR Investment Nyrt. 2015. I. félévi tevékenységéről. A Társaság 2015. első féléve egyértelműen arról szólt, hogy az Igazgatótanács megpróbálta, a Társaságot a törvényi előírásoknak megfelelő állapotba hozni. Könyvvizsgáló kereséssel teltek a hónapok. Megállapodás kötöttünk a Gyimesi és Társa Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft-vel, aki vállalta, hogy visszamenőleg a Társaság ez idáig nem könyvvizsgált 2012., 2013., és 2014. évi beszámolóit leellenőrzi. Össze is hívtunk egy közgyűlést 2015. április 06. napjával, melynek napirendi pontja az új könyvvizsgáló megválasztása volt. Azonban e közgyűlést a könyvvizsgáló visszalépése miatt el kellett halasztanunk. Az Igazgatótanács további tárgyalásokat folytatott más IFRS könyvvizsgálatra jogosult 5
társaságokkal, míg sikerült Gyapjas István úrral a REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft tulajdonosával megállapodni az éves beszámolók auditálásának tárgyában. A Társaság a 2015. április 08. napjára összehívott közgyűlésen a részvényesek megválasztották a könyvvizsgálót Gyapjas István személyében. A Közgyűlés RIBZ Plus Kft.-t, melyet Rózsa Ildikó képvisel bízta meg az IFRS beszámolók elkészítésével, mind 2012, 2013 és 2014 évre vonatkozólag. A TR Investment Nyrt 2015. 04. 01 napján közzétett Közgyűlési Meghívójában értesítette részvényeseit, az éves rendes közgyűlését a Társaság 2015. 05.04 napján tartotta meg, melynek elsődleges feladata volt, hogy az elmaradt éves beszámolókat elfogadja. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a 2015. április 24. a H-PJ-III-B-12/2015 számú határozatában elmarasztalta 6 000 000 Ft összeg erejéig mivel nem lett közzétéve a 2013 évi éves beszámoló és emellett a Társaság részvényeinek kereskedését is felfüggesztette. Mivel Társaságunk 2015. május 4 napján megvalósult közgyűlésén a részvényesek elfogadták a 2012, 2013, 2014 évekre vonatkozó auditált éves beszámolókat, így 2015. május 05 napjával újra engedélyezve lett a részvények kereskedése a Budapesti Értéktőzsdén. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a 2015. április 24. a H-PJ-III-B-23/2015 számú határozatában elmarasztalta 275 000 Ft összeg erejéig mivel a Társaság az éves rendes közgyűlését nem tudta 2015. április 31. napjáig megtartani, mivel csak május 4 napjára tudta a könyvvizsgálat miatt a közgyűlést összehívni. A TR Investment Nyrt 2015. május 26 napjával tette közzé első negyedéves jelentését. A Társaság 2014 negyedik negyedévében megkezdett építőipari tevékenységeit 2015 első negyedévében is folytatta Vámosmikolán egy Szörpüzem építése folytán, mely befejezési dátuma 2015. május 31. Társaságunk a vállalt határidőre vonatkozó munkákat elvégezte azonban a megrendelő nem tudta biztosítani a közművek engedélyezéséhez szükséges dokumentációkat, így közös megegyezéssel a kivitelezés határidejét módosítottuk 2015. július 31. napjára. A kivitelezés lezárásával realizált nyereségét tudja fordítani tartozásainak kiegyenlítésére. A vezetőség tárgyal befektetőkkel, hogy a Hydro-Tár Kft tulajdonát képező szabadalom hasznosítását realizálni lehessen. Előre haladott tárgyalásokat folytatunk egy ingatlan fejlesztő társasággal, akik látnak jövőképet a TR Investment Nyrt.-ben és hajlanak arra, hogy materiális vagyont biztosítsanak a Társaságnak. A Vezetőség tárgyal egy befektető társasággal is, akik hajlandóak lennének annyi tőkét biztosítani a részvénytársaságnak, mellyel rendezhetné MNB és a BÉT felé fennálló tartozásait. Reményeink szerint a Társaság Vezetősége a negyedik negyedévre stabilizálni tudja a TR Investment Nyrt működését. Igazgatótanács Budapest, 2015. augusztus 24. 6
Közzétételek 2015 év első félévében Dátum Társaság neve Közzététel tartalma 2015.01.30. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 2015.02.24. TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Alapszabály 2015.03.03 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 2015.03.04 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó 2015.03.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlés időpontjának módosítása 2015.03.19 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok 2015.04.01 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó 2015.04.04 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 2015.04.08 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Jegyzőkönyv 2015.04.27 TR Investment Nyrt BÉT közlemény MNB H-PJ-III-B-12/2015. számú határozata 2015.04.28 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének felfüggesztése MNB által 2015.04.29 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok 2015.05.03 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 2015.05.04 TR Investment Nyrt TR Investment Nrt Közgyűlési jegyzőkönyv 2015.05.05 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének folytatása BÉT által 7
2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2012 éves jelentés 2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2013 éves jelentés 2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2014 éves jelentés 2015.05.26 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt I negyedéves jelentés 2015.06.05 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 8
TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) 2015. JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Konszolidált mérleg adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015.06.30. 2014.12.31. ESZKÖZÖK Forgóeszközök Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek 2.933 913 Vevő- és egyéb követelések 12.833 18.038 Forgóeszközök összesen 15.766 18.951 Eszközök összesen 15.766 18.951 FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke 805.500 805.500 Eredménytartalék (889.479) (863.851) Saját tőke összesen: (83.979) (58.351) Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítói kötelezettségek 7.702 10.484 Kapcsolt kötelezettségek 37.107 37.107 Egyéb kötelezettségek és passzív időbeli 54.936 29.711 elhatárolások 99.745 77.302 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 99.745 77.302 Kötelezettségek és saját tőke összesen 15.766 18.951 9
TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) 2015. JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Konszolidált átfogó eredménykimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015. január 1-2014. január 1-2015. június 30. 2014. június 30. Értékesítés nettó árbevétele 11.189 - Anyagköltségek 18.856 - Igénybevett szolgáltatások 4.168 756 Személyi jellegű ráfordítások 1.393 193 Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó 12.400 553 Értékcsökkenés és amortizáció - - Működési költségek 36.817 1.502 Működési eredmény (25.628) (1.502) Pénzügyi bevételek - - Pénzügyi ráfordítások - (3) Adózás előtti eredmény (25.628) (1.505) Jövedelemadók - - Adózott eredmény (25.628) (1.505) Egyéb átfogó jövedelem - - Teljes átfogó jövedelem (25.628) (1.505) Ebből: Anyavállalatra jutó rész (25.628) (1.505) Külső tulajdonosra jutó rész - - Egy részvényre jutó eredmény (Ft) Alap (3) (0) Hígított (3) (0) 10
TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) 2015. JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve Konszolidált saját tőke változásának kimutatása Jegyzett tőke Eredménytartalék Saját tőke összesen Egyenleg 2013. december 31-én 805.500 (839.751) (34.251) Teljes átfogó jövedelem (24.100) (24.100) Egyenleg 2014. december 31-én 805.500 (863.851) (58.351) Teljes átfogó jövedelem (25.628) (25.628) Egyenleg 2015. június 30-án 805.500 (889.479) (83.979) 11
Konszolidált Cash Flow kimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015. június 30. 2014. június 30. Működési tevékenységből származó cash flow Adózott eredmény (25.628) (1.505) Működő tőke változásai Vevő és egyéb követelések változása 5.205 215 Szállítók változása (2.782) 2.290 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és elhatárolások 25.225 (1.078) Működési tevékenységből származó nettó cash flow 2.020 (78) Befektetési tevékenységből származó cash flow Tárgyi eszközök és immateriális javak (beszerzése) - - Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow - - Finanszírozási tevékenységből származó cash flow Kapcsolt kötelezettségek változása - - Finanszírozási tevékenységből származó nettó cash flow - - Készpénz és készpénzjellegű tételek nettó változása 2.020 (78) Készpénz és készpénzjellegű tételek év eleji egyenlege 913 3.597 Készpénz és készpénzjellegű tételek időszak végi egyenlege 2.933 3.519