KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28)- 507-133 Fax: (28)-470-357 Nyílt ülésen tárgyalandó E L Ő T E R J E S Z T É S Kistarcsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. szeptember 03-i rendkívüli ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II.20.) önkormányzati rendelete módosítása Érintett bizottság: Pénzügyi, Jogi, Településfejlesztési, Pályázatkezelő, valamint Vagyonnyilatkozatokat és Összeférhetetlenségeket Kezelő Bizottság Tisztelt Képviselő-testület! Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testületének a 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II.20.) önkormányzati rendelete jelenleg nem tartalmaz olyan fejlesztési célt melynek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése (hitelfelvétel) szükséges. A hitel felvételéről szóló döntés Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. -ban foglaltak szerint a Képviselő-testület nem átruházható hatásköre. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási tv.) 10. (1) bekezdése alapján a Kormány előzetes hozzájárulása szükséges az önkormányzatok tervezett hitelfelvételéhez. A Stabilitási törvény és a 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szabályozza a hitel felvételére vonatkozó engedélyezési eljárás részletes szabályait. Az előzetes hitelfelvételi szándékról március 16-ig kellett adatot szolgáltatni az Államkincstár felé, ilyen adatszolgáltatást Kistarcsa nem teljesített, mivel az év első negyedévében még nem lehetett tudni, hogy az állam által jóváhagyott fejlesztési program (1086/2014. (II. 28.) Korm. határozat alapján) keretében településünkön is megépülhet a régóta hiányzó C típusú tornaterem. A közös együttműködésre vonatkozóan (egyenlőre az előkészítés feladataira vonatkozó megállapodás) az Nemzeti Sportközpontokkal (NSK) 2014.05.26-án került sor szerződéskötésre, majd az ezt követő tárgyalások eredményeként a Képviselő-testület 178/2014. (VIII.27.) határozatával hagyta jóvá az NSK-val közösen megvalósítandó tornaterem építésre vonatkozó részletes megállapodást A jóváhagyott megállapodás tartalmazza, hogy az Önkormányzat a beruházáshoz szükséges, összesen 139 330 eft összegű önrészt hitel felvételével kívánja 1
biztosítani. A beruházás tervezett összköltsége bruttó 406.848.072.- Ft, melyből 267.518.951.- Ft-ot az NSK biztosít, és 139.329.121.-Ft-ot az Önkormányzat. A megállapodás értelmében az NSK a Beruházás költségeinek finanszírozására először az Önkormányzat által biztosított önerő összegét fogja felhasználni, a részteljesítés(ek)ről kibocsátott számlák nettó finanszírozására. A várhatóan 2015/2016. tanév kezdésre megvalósuló beruházás bruttó 1704 m2 területű ingatlan építést/bővítést jelent, az Önkormányzat által korábban készítetett és engedélyeztetett terveknek megfelelően. A Stabilitási tv. értelmében települési önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet csak abban az esetben köthet, ha a hatályos helyi adó rendelete alapján a helyi iparűzési adót vagy a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény szerinti vagyoni típusú adók közül legalább az egyiket vagy a magánszemélyek kommunális adóját bevezette. A Kormány hozzájárulás feltétele továbbá, hogy az adósságot keletkeztető ügylet az önkormányzat törvényben meghatározott feladatának ellátásához szükséges kapacitás létrehozását eredményezze azzal, hogy a működési kiadások folyamatos teljesítése biztosított. Kistarcsa Város Önkormányzat és az előterjesztés szerint megvalósítani kívánt fejlesztés megfelel a jogszabályban előírt feltételeknek. A Képviselő-testület határozata alapján tekintettel az NSK-val kötött megállapodásban foglalt határidőkre is- a hitelre vonatkozó ajánlattételre kizárólag a számlavezető pénzintézet került megkeresésre. Az indikatív ajánlat a hitel piacon elérhető hitel lehetőségek közül elsősorban az MFB Önkormányzati Infrastruktúrafejlesztési Program (MFB ÖIP) keretében igénybe vehető forrás kamatfeltételeivel került összemérésre. Mivel a hitelből megvalósítani kívánt beruházás nem közvetlenül az Önkormányzat által kerül kifizetésre (a szállítói számlák sem az Önkormányzat nevére kerülnek kiállításra)- így az MFB forrásból származó hitel felvételére a tornaterem beruházáshoz nincs lehetőség. A számlavezető pénzintézet által ajánlott hitel kamatai jelenleg közel azonosak a hivatkozott un. ÖIP hitelével, az ajánlott kamat 3 havi BUBOR ( 2014.08.27-én érvényes 3 havi BUBOR 2,14%) + max. 2,5% kamatfelár (jelenlegi együttes kamatteher 4,64 %). A hitelből származó terhek a futamidő végéig a csatolt banki prognosztizáció szerinti összegekben várhatóak. A kalkuláció képezi alapját a 2014. évi költségvetési rendelet módosításnak, melynek 6. számú mellékletébe beépülnek a hitel felvételéből adódó 10 éves futamidőre vetített éves kötelezettségek összegei. A költségvetés főösszege értelemszerűen 139 330 eft-tal növekszik (bevételi oldalon finanszírozási bevétel növekedés, kiadási oldalon felhalmozási célú pénzeszköz átadás). A tárgyévi várható fizetési kötelezettségek összege 78 eft, feltételezve, hogy a hitelszerződés kötésére reálisan tárgyév november közepén kerülhet sor. A közbeszerzésekről szóló 2011.évi CVIII. törvény (Kbt.) 120. k) pontja alapján csak azon hitelfelvételek esetében kötelező a közbeszerzési eljárás lefolytatása, melyeknél a várható ellenérték (Kbt. 14. (2) b) pont szerinti díj, jutalék, kamat) meghaladja az uniós értékhatárt. Az előterjesztett hitelfelvételhez közbeszerzési eljárás lefolytatása nem szükséges. A 353/2011. (XII.30.) 5. 3. c) pontja alapján bekezdése alapján a hitelfelvételre vonatkozó kérelem egyik szükséges dokumentuma az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettségeit tartalmazó un. kitekintő határozat. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megtárgyalni és a mellékelt határozattervezeteket és rendelet módosítást elfogadni szíveskedjék! 2
1.Határozati javaslat Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy az OTP Bank Nyrt-vel kötendő hitel szerződés alapján fejlesztési célú hitelt vesz igénybe az alábbiak szerint: A hitel célja Kistarcsa, Simándy József Általános Iskola C típusú tornateremmel történő bővítése a Képviselő-testület 178/2014. (VIII.27.) számú határozatával jóváhagyott, a Nemzeti Sportközpontokkal (NSK) kötött megállapodásban foglaltak szerint. A hitel az Önkormányzat által az NSK-nak a tornaterem megvalósításhoz, fejlesztési célú pénzeszköz átadásként biztosított önrészét finanszírozza. - összege: 139 330 000 Ft - típusa: éven túli lejáratú fejlesztési hitel - igénybevételének tervezett ütemezése: a szerződés aláírásának napjától a rendelkezésre tartási idő végéig; - tőketörlesztés: negyedévente azonos részletekben - futamidő: 10 év - türelmi idő tőketörlesztésre: a szerződéskötéstől számított 1 év - rendelkezésre tartási idő: a szerződéskötéstől számított 1 év - rendelkezésre tartási jutalék: 0,5 %/év - kamat: 3 havi BUBOR + max. 2,5% kamatfelár A hitel (tőke + kamat) fedezetére az Önkormányzat által felajánlott biztosíték az Önkormányzat mindenkori költségvetésében rögzített - a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározott- adott évi saját bevételei, illetve felhatalmazás azonnali beszedési megbízásra a számlavezető pénzintézeténél. A Képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel visszafizetés időtartama alatt a hitel tőkeösszegét és járulékait - a felhalmozási és tőke jellegű kiadásokat megelőzően - a mindenkori éves költségvetésébe betervezi és jóváhagyja, illetve költségvetési előirányzat módosításai során figyelembe veszi. A Képviselő-testület nyilatkozik arról, hogy az adósságot keletkeztető ügyleteiből származó éves összes fizetési kötelezettsége a futamidő alatt, egyik évben sem haladja meg a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározott évi saját bevételeinek 50 %-át továbbá, hogy 60 napnál régebbi köztartozása nincs, és nem kezdeményeztek ellene adósságrendezési eljárást. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a jelen határozatban rögzített feltételekkel a hitelfelvételre mint adósságot keletkeztető ügylet megkötésére - vonatkozó kérelem Kormány részére történő benyújtására, továbbá az OTP Bank Nyrtvel történő hitelszerződés aláírására, a határozatban nem rögzített egyéb szerződéses feltételekre vonatkozóan is. A hitelszerződés hatályba lépésének feltétele a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. (1) bekezdés alapján a Kormány hitel felvételére vonatkozó hozzájárulása. Határidő: azonnal, illetve 2014.12.19. Felelős: Solymosi Sándor, polgármester 3
2.Határozati javaslat Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete 30/2014. (II.19.) sz. határozatát visszavonja, ugyanakkor a melléklet szerinti tartalommal jóváhagyja az Önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő várható fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő évekre várható alakulását. Határidő: azonnal Felelős: Solymosi Sándor, polgármester a határozat elfogadása egyszerű szótöbbséget igényel Rendeletalkotás! Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete megalkotja../2014.(..) rendeletét az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II.20.) önkormányzati rendelete módosításáról. a rendelet elfogadása minősített szótöbbséget igényel Kistarcsa, 2014. szeptember 01. Solymosi Sándor polgármester 4
1.számú melléklet a Képviselő-testület /2014(..) számú kitekintő határozatához Kistarcsa Város Önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségei adatok eft-ban Megnevezés Sor szám Tárgyév 2014. év Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követő három évre várható összege 2015. év 2016. év 2017. év 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. 2024. ÖSSZESEN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Helyi adók 01 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 331 000 Osztalékok, koncessziós díjak 02 18 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Díjak, pótlékok, bírságok 03 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel 04 6 400 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 Részvények, részesedések értékesítése 05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek 06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saját bevételek (01+ +07) 08 361 400 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 338 800 Saját bevételek (08.sor) 50 %-a 09 180 700 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 169 400 Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+ +17) 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Adott váltó 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pénzügyi lizing 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Halasztott fizetés 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség Felvett hitel Simándy Általános Iskola tornaterem bővítés- és annak tőketartozása Felvett hitel - Simándy Általános Iskola tornaterem bővítés- kamata,díja 18 78 10 321 21 173 20 464 19 756 19 025 18 339 17 629 16 921 16 213 15 504 175 423 19 0 3 766 15 063 15 062 15 063 15 062 15 063 15 062 15 063 15 063 15 063 139 330 20 78 6 555 6 110 5 402 4 693 3 963 3 276 2 567 1 858 1 150 441 36 093 Fizetési kötelezettség összesen (10+18) 21 78 10 321 21 173 20 464 19 756 19 025 18 339 17 629 16 921 16 213 15 504 175 423 Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-21) 22 180 622 159 079 148 227 148 936 149 644 150 375 151 061 151 771 152 479 153 187 153 896 5
Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. (..) számú önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. 23. és 34. (1) bekezdésében foglaltakra tekintettel az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II.20.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: 1. A Rendelet 3. - a helyébe az alábbi rendelkezés lép: A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetés kiadási és bevételi eredeti előirányzat főösszegét 1 373 218 eft összegben a módosított főösszegét 1 750 435 eft összegben hagyja jóvá. 2. A Rendelet 4. (1)-(3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi módosított bevételei kiemelt előirányzatonként: a) közhatalmi bevétel 380 500 eft b) működési célú támogatásértékű bevétel 48 538 eft c) intézményi működési bevétel 168 655 eft d) állami támogatás 526 635 eft e) állami támogatás felhalmozási célra 133 216 eft f) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 24 400 eft g) támogatásértékű felhalmozási bevétel fejezettől Eu-s projektekhez 116 782 eft h) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel/támogatás visszatérülés államháztartáson kívülről 0 eft. (2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből a) működési célú bevételek 1 124 428 eft, b) felhalmozási célú bevételek 291 380 eft. (3) Az Önkormányzat finanszírozási bevételei a) előző évi pénzmaradvány igénybevétele működésre és felhalmozásra 212 279 eft, b) külső finanszírozás hitel fejlesztési felvételével 139 330 eft. 6
3. A Rendelet 5. (1)-(4) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat összevont 2014. évi módosított kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban kerülnek meghatározásra a) működési költségvetés kiadásai összege 1 120 597 eft, ebből aa) személyi juttatások ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ac) dologi jellegű kiadások ad) ellátottak pénzbeli juttatásai ae) egyéb működési célú kiadások af) általános tartalék 438 011 eft, 121 819 eft, 448 454 eft, 17 542 eft, 89 116 eft, 5 655 eft. b) felhalmozási költségvetési kiadások összege 583 570 eft, ebből ba) beruházások, felújítások bb) felhalmozási célú pénzeszköz átadás,támogatás bc) felhalmozási tartalék 338 033 eft, 245 537 eft, 0 eft. (2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből a) a kötelező feladatok bevételei 1 680 204 eft, b) az önként vállalt feladatok bevételei 57 700 eft, c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 12 531 eft. (3) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott pénzbeli ellátások előirányzatának módosított összege az alábbiakban kerül meghatározásra: a) Önkormányzati segélyek 3 976 eft b) közgyógyellátás méltányossági alapon 1 100 eft c) lakásfenntartási támogatás 4 185 eft d) rendszeres szociális segély 3 050 eft e) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 5 231 eft. (4) A Képviselő-testület a Simándy József Sportiskolai Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola tornateremmel történő bővítése céljából, 139 330 eft összegű adósságot keletkező ügylet - fejlesztési hitel felvétel- megkötését határozza meg a 2014. évi költségvetése külső finanszírozási bevételeként. 4. A Rendelet 6. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének összevont egyenlege, a tárgyévi módosított bevételek és kiadások egyenlege: a) működési cél szerint 3 831 e Ft többlet, 7
b) felhalmozási cél szerint 309 172 e Ft hiány, melynek belső finanszírozását a működés többletbevételei, 2013. évi pénzmaradvány és 2012. évi tartalék maradvány felhasználása és 139 330 eft összegben fejlesztési célú hitel felvétele biztosítja. 5. A Rendelet 9. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat összevont 2014.évi költségvetésében az általános működési célú tartalék módosított összege 5 655 e Ft. 6. (1) A Rendelet - az Önkormányzat összevont 2014. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutató-, 1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 1. számú melléklete lép. (2) A Rendelet 1.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 1.1. számú melléklete lép. (3) A Rendelet az Önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi módosított költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutató - 2. számú melléklete helyébe, e rendelet 2. számú melléklete lép. (4) A Rendelet 2.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 2.1. számú melléklete lép. (5) A Rendelet 3. számú melléklete az Önkormányzat 2014. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (6) A Rendelet 4. számú melléklete - az Önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási terve - helyébe jelen rendelet 4. számú melléklete lép. (7) A Rendelet 6. számú melléklete helyébe jelen rendelet 5. számú melléklete lép. (8) A Rendelet 7. számú melléklete helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. 7. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Solymosi Sándor polgármester Czukkerné dr. Pintér Erzsébet jegyző 8